深圳可立克科技股份有限公司
2016 年度內(nèi)部控制自我評價報告
深圳可立克科技股份有限公司全體股東：
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求（以
下簡稱企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系），結(jié)合本公司（以下簡稱“公司”）內(nèi)部控制制度和評
價辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對公司 2016 年 12 月 31 日（內(nèi)
部控制評價報告基準(zhǔn)日）內(nèi)部控制有效性進(jìn)行了評價。
一、重要聲明
按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，評價其有效性，
并如實(shí)披露內(nèi)部控制評價報告是公司董事會的責(zé)任。監(jiān)事會對董事會建立和實(shí)施內(nèi)部控
制進(jìn)行監(jiān)督。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。公司董事會、監(jiān)事會及董
事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，
并對報告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶法律責(zé)任。
公司內(nèi)部控制的目標(biāo)，是合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)
信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局
限性，故僅能為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制
變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档?，根?jù)內(nèi)部控制評價結(jié)果推測未來內(nèi)
部控制的有效性具有一定的風(fēng)險。
二、內(nèi)部控制評價結(jié)論
根據(jù)公司財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，于內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日，不
存在財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷和重要缺陷。董事會認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)
范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財務(wù)報告內(nèi)部控制。
根據(jù)公司非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，于內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日，公
司未發(fā)現(xiàn)非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷和重要缺陷。
自內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日 2016 年 12 月 31 日，到內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間，
未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評價結(jié)論的因素。
三、內(nèi)部控制評價工作情況
（一）內(nèi)部控制評價范圍
公司按照風(fēng)險導(dǎo)向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項以及高風(fēng)險
領(lǐng)域。內(nèi)部控制評價的范圍涵蓋了公司及所屬單位的主要業(yè)務(wù)和事項。納入本次評
價范圍的主要單位：深圳可立克科技股份有限公司、惠州市可立克科技有限公司、
惠州市可立克電子有限公司、英德市可立克電子有限公司、信豐可立克科技有限公
司、安遠(yuǎn)縣美景電子有限公司。納入評價范圍單位資產(chǎn)總額占公司合并財務(wù)報表資
產(chǎn)總額的 97.78%，營業(yè)收入合計占公司合并財務(wù)報表營業(yè)收入總額的 97.48%。
內(nèi)部控制評價范圍覆蓋了公司及子公司的核心業(yè)務(wù)流程和主要的專業(yè)模塊，并
重點(diǎn)關(guān)注了組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會責(zé)任、企業(yè)文化、資金活動、資
產(chǎn)管理、研發(fā)管理、銷售管理、采購管理、關(guān)聯(lián)交易、對外擔(dān)保、重大投資、募集
資金管理與使用、財務(wù)報告、信息系統(tǒng)、信息披露、內(nèi)部監(jiān)督等業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制風(fēng)
險。
公司納入評價范圍的業(yè)務(wù)和事項具體情況如下:
1、組織架構(gòu)
公司根據(jù)《公司法》規(guī)定，設(shè)立了股東大會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層的法人
治理結(jié)構(gòu)，制定了相應(yīng)的議事規(guī)則及工作細(xì)則，明確了決策、執(zhí)行、監(jiān)督機(jī)構(gòu)的職
責(zé)權(quán)限，形成了科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機(jī)制。
公司董事會是公司的決策機(jī)構(gòu)，對公司內(nèi)部控制體系的建立和監(jiān)督負(fù)責(zé)，建立
和完善內(nèi)部控制的政策和方案，監(jiān)督內(nèi)部控制的執(zhí)行，向股東大會負(fù)責(zé)，執(zhí)行股東
大會決議；董事會下設(shè)審計委員會、戰(zhàn)略委員會、薪酬與考核委員會及提名委員會
等機(jī)構(gòu)，按照董事會各專門委員會實(shí)施細(xì)則履行職責(zé)，為董事會科學(xué)決策提供有力
支持。
公司設(shè)有監(jiān)事會，負(fù)責(zé)對董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)行為進(jìn)行監(jiān)督，檢
查公司財務(wù)狀況以及行使其它由公司章程賦予的權(quán)利。
公司管理層組織實(shí)施股東大會及董事會決議，負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)內(nèi)控體系的日常運(yùn)
作。公司總經(jīng)理在董事會領(lǐng)導(dǎo)下全面負(fù)責(zé)公司日常經(jīng)營管理活動，公司根據(jù)其業(yè)務(wù)
性質(zhì)和其自身發(fā)展戰(zhàn)略、管控模式、管理需要出發(fā)，設(shè)置了變壓器事業(yè)部、電源事
業(yè)部、總經(jīng)辦、財務(wù)中心、證券部、審計部等一級職能部門，并在變壓器事業(yè)部及
電源事業(yè)部下分別設(shè)運(yùn)營中心（資財部）、制造中心、研發(fā)中心、市場中心、質(zhì)量
管理中心等部門，公司組織機(jī)構(gòu)之間權(quán)責(zé)明確，貫徹不兼容職務(wù)相分離的原則，形
成分工明確、相互配合、相互制衡的機(jī)制，確保了公司生產(chǎn)經(jīng)營活動的規(guī)范有序運(yùn)
行。
2、發(fā)展戰(zhàn)略
公司董事會下設(shè)戰(zhàn)略委員會，由董事長擔(dān)任主任委員，主要負(fù)責(zé)對公司長期發(fā)
展戰(zhàn)略規(guī)劃及影響公司發(fā)展的重大事項進(jìn)行研究并提出建議。每年度公司戰(zhàn)略委員
會綜合考慮宏觀經(jīng)濟(jì)政策、國內(nèi)市場需求變化、技術(shù)發(fā)展趨勢、行業(yè)及競爭對手狀
況等影響因素，分析公司自身優(yōu)勢與劣勢，及時調(diào)整公司中長期發(fā)展目標(biāo)，并通過
年度經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任考核的方式分解到各部門，以保證公司戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。報告期
內(nèi)，公司管理層按照董事會年初制定經(jīng)營管理目標(biāo)，穩(wěn)步推進(jìn)各項工作，按期實(shí)現(xiàn)
公司的戰(zhàn)略目標(biāo)。
3、人力資源
公司建立了較為完善的人事管理制度，制定了《員工手冊》《考勤管理辦法》
《績效管理與績效考核管理規(guī)則》《晉升調(diào)配管理辦法》《獎懲管理辦法》《招聘
管理辦法》《離職管理辦法》等人事制度，從員工聘用、培訓(xùn)、薪酬考核、晉升與
獎懲、員工退出機(jī)制等方面都做了詳細(xì)規(guī)定。用人方面，結(jié)合公司戰(zhàn)略目標(biāo)和各平
臺的人才需求，強(qiáng)化組織和人才梯隊建設(shè)，盤點(diǎn)和優(yōu)化人才結(jié)構(gòu)，同時加大對核心
人才的引進(jìn)；績效管理方面，持續(xù)完善績效管理機(jī)制，優(yōu)化方案設(shè)置與激勵體系，
推進(jìn)內(nèi)部競聘上崗和內(nèi)部提拔，提升員工積極性；員工培訓(xùn)方面，公司實(shí)行企業(yè)內(nèi)
部培訓(xùn)和外部培訓(xùn)、部門內(nèi)部定期培訓(xùn)和部門間不定期交叉培訓(xùn)相結(jié)合的方式，營
造全員學(xué)習(xí)進(jìn)取的氛圍，及不斷提升員工職業(yè)道德修養(yǎng)和專業(yè)勝任能力。
4、社會責(zé)任
公司通過實(shí)施 ISO9001、ISO14001、OHSAS18001 管理體系標(biāo)準(zhǔn)，持續(xù)推進(jìn)質(zhì)量、
環(huán)境、職業(yè)健康安全工作和環(huán)保達(dá)標(biāo)工作，為社會提供合格、安全產(chǎn)品，為員工提
供符合職業(yè)健康要求的工作環(huán)境和條件。積極參與公益行動，支持慈善事業(yè)，持續(xù)
實(shí)行索瑪花公益助學(xué)項目，徹實(shí)踐行“為客戶、為員工、股東創(chuàng)造價值，貢獻(xiàn)社會”
的經(jīng)營理念。
5、企業(yè)文化
公司適時組織管理層及員工參加各類活動，通過加強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè)，不斷培養(yǎng)
員工積極向上的價值觀和社會責(zé)任感，倡導(dǎo)誠實(shí)守信、開拓創(chuàng)新和團(tuán)隊合作的精神。
公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理及其他高級管理人員在企業(yè)文化的建設(shè)中發(fā)揮了主導(dǎo)作用，
形成了以公司愿景、企業(yè)精神、核心價值觀、經(jīng)營理念為主體的核心理念體系。
6、資金活動
公司通過《財務(wù)管理制度》《內(nèi)部會計控制規(guī)范》《內(nèi)部控制制度》、《募集
資金管理制度》等制度，明確了公司資金管理和結(jié)算要求，加強(qiáng)資金業(yè)務(wù)管理和控
制。在資金管理方面，公司對辦理資金業(yè)務(wù)的不相容崗位已作分離，對資金收支及
保管業(yè)務(wù)建立了較嚴(yán)格的授權(quán)批準(zhǔn)程序，相關(guān)崗位與人員存在相互制約關(guān)系；在賬
戶管理方面，公司嚴(yán)格規(guī)范銀行賬戶開立、注銷、使用等，特別是對募集資金存放、
使用方面，進(jìn)行嚴(yán)格管理與監(jiān)督，確保銀行賬戶管理高效安全。公司還依據(jù)《募集
資金管理制度》的規(guī)定，利用閑置資金開展理財業(yè)務(wù)，盤活閑置資金，進(jìn)一步提升
公司整體盈利水平，為公司謀取更多的投資收益。
7、資產(chǎn)管理
資產(chǎn)管理包括固定資產(chǎn)管理、無形資產(chǎn)管理和存貨管理。公司制定了資產(chǎn)管理
流程，修訂了《儀器設(shè)備管理基準(zhǔn)》《設(shè)備類固定資產(chǎn)管理指引》《儀器設(shè)備操作
管理基準(zhǔn)》《儀器設(shè)備、工具五金、辦公用品、后勤勞保用品請購、采購、驗收、
使用管理基準(zhǔn)》《無形資產(chǎn)管理制度》《勞保用品采購、發(fā)放、使用管理制度》《庫
存品品質(zhì)管理基準(zhǔn)》《資產(chǎn)盤點(diǎn)作業(yè)基準(zhǔn)》《盤點(diǎn)資產(chǎn)處理基準(zhǔn)》《月度庫存分析
會議指引》《廢品處置操作指引》及配套的管理流程，在資產(chǎn)的申購、入庫、領(lǐng)用、
管理、付款等實(shí)物流程及相應(yīng)的賬務(wù)流程均實(shí)行崗位分離，資產(chǎn)管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)得
到有效控制，確保資產(chǎn)安全和會計核算規(guī)范。
在存貨管理方面，公司對存貨實(shí)時監(jiān)控，每月定期盤點(diǎn)，對發(fā)現(xiàn)的異常，組織
相關(guān)分析與處理；針對庫存呆滯風(fēng)險，建立從預(yù)測管理、采購、計劃、到銷售的全
程跟進(jìn)的管理模式，同時利用 ERP 系統(tǒng)進(jìn)行有效銜接。
在固定資產(chǎn)及無形資產(chǎn)管理方面，建立了全面的風(fēng)險管控措施，規(guī)范了資產(chǎn)的
采購、驗收、使用維護(hù)、盤點(diǎn)以及報廢流程，并通過 Lotus 系統(tǒng)進(jìn)行操作流程管控
及數(shù)據(jù)記錄，確保固定資產(chǎn)的完整，正確核算資產(chǎn)的數(shù)量和價值，充分發(fā)揮固定資
產(chǎn)及無形資產(chǎn)的效能。
8、研發(fā)管理
公司以市場為導(dǎo)向，積極開發(fā)和利用新技術(shù)，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品開發(fā)轉(zhuǎn)換，但同時也制
定了《新產(chǎn)品開發(fā)工作指引》《項目審核基準(zhǔn)》《變壓器設(shè)計管理規(guī)則》《磁性元
件研發(fā)項目管理基準(zhǔn)》《技術(shù)設(shè)計變更與技術(shù)文件管理基準(zhǔn)》《新制品管理基準(zhǔn)》
《樣品管理指引》等制度，構(gòu)建了完善的研發(fā)管理制度，嚴(yán)格規(guī)范研發(fā)業(yè)務(wù)的立項、
過程管理、驗收、研究成果的開發(fā)和保護(hù)等關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)，有效降低研發(fā)風(fēng)險、保
證研發(fā)質(zhì)量，提高了研發(fā)工作的效率和效益。
9、銷售管理
公司制定了包括《市場運(yùn)作管理規(guī)則》《報價管理規(guī)則》《經(jīng)營計劃管理規(guī)則》
《月度銷售預(yù)測會議指引》《月度市場經(jīng)營檢討會議指引》《客戶服務(wù)部作業(yè)基準(zhǔn)》
《客戶滿意度管理規(guī)則》《訂單回復(fù)和出貨管理作業(yè)指引》等一系列銷售管理制度，
明確市場中心各部門和人員的職責(zé)權(quán)限，在銷售預(yù)算管理、銷售定價管理、客戶信
用管理、銷售發(fā)貨管理、銷售回款管理方面有效防范和化解經(jīng)營風(fēng)險，促進(jìn)銷售目
標(biāo)的實(shí)現(xiàn)和避免或減少壞賬損失。
10、采購管理
公司制定了包括《采購管理規(guī)則》《特采作業(yè)基準(zhǔn)》《供應(yīng)商管理規(guī)則》《供
應(yīng)商品質(zhì)管理獎罰規(guī)則》《供應(yīng)商月品質(zhì)考核評分指引》《委外加工業(yè)務(wù)工作指引》
《策略采購內(nèi)部工作時效管理基準(zhǔn)》《策略采購 Cost down 獎勵管理規(guī)則》《內(nèi)部
會計控制規(guī)范-采購與付款》及各類型原材料檢驗基準(zhǔn)在內(nèi)的一系列采購管理制度，
規(guī)范了采購各環(huán)節(jié)職責(zé)和審批權(quán)限，在采購計劃管理、采購價格管理、供應(yīng)商管理、
驗收入庫管理、采購付款管理方面有效防范采購環(huán)節(jié)存在的風(fēng)險，確保采購業(yè)務(wù)經(jīng)
濟(jì)、高效開展。
11、關(guān)聯(lián)交易管理
公司的關(guān)聯(lián)交易遵循誠實(shí)信用、公平、公正、公開的原則，努力維護(hù)公司及中
小股東的利益。按照深圳證券交易所《中小板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》及有關(guān)法律、
法規(guī)規(guī)定，公司制定了《關(guān)聯(lián)交易管理制度》，明確規(guī)定關(guān)聯(lián)人的范圍、關(guān)聯(lián)方交
易的審批權(quán)限和決策程序，規(guī)范與關(guān)聯(lián)方的交易行為，《防范控股股東及關(guān)聯(lián)方資
金占用制度》亦對防范控股股東及關(guān)聯(lián)方資金占用作了明確的規(guī)定，并對董事、監(jiān)
事和高級管理人員的管理責(zé)任和處罰措施進(jìn)行了明確。報告期內(nèi)，公司發(fā)生的各項
關(guān)聯(lián)交易定價公允、合理，不影響公司的獨(dú)立性，也未損害公司和其他非關(guān)聯(lián)股東
的合法利益。
12、對外擔(dān)保
公司制定了《對外擔(dān)保決策制度》，在公司發(fā)生對外擔(dān)保行為時對擔(dān)保對象、
審批權(quán)限和決策程序、安全措施等作了詳細(xì)規(guī)定。2016 年度公司沒有以任何形式、
為任何單位或個人提供擔(dān)保，也不存在以前年度發(fā)生并累計至報告期末的對外擔(dān)保
情形。
13、重大投資
為加強(qiáng)公司投資的決策與管理，嚴(yán)格控制投資風(fēng)險，公司制定了《對外投資管
理辦法》，管理辦法對公司對外投資的原則、形式、投資項目的提出、審批、投資
運(yùn)作與管理、投資項目的監(jiān)督等做出了明確的規(guī)定。公司實(shí)行重大投資決策的責(zé)任
制度，明確了投資的審批程序、采取不同的投資額分別由不同層次的權(quán)力機(jī)構(gòu)決策
的機(jī)制，合理保證了對外投資的效率，保障了投資資金的安全和投資效益。
14、募集資金
公司制訂了《募集資金管理制度》，對募集資金專戶存儲、使用及審批程序、
用途調(diào)整與變更、內(nèi)審監(jiān)督等方面進(jìn)行明確規(guī)定，以保證募集資金?？顚Ｓ谩Ｄ技?br/> 資金管理與使用中，公司嚴(yán)格按照制度要求執(zhí)行，報告期內(nèi)，公司審計部每季度對
募集資金使用及存放情況進(jìn)行內(nèi)部審計，并出具內(nèi)部審計報告。募集資金管理、使
用、披露等事項符合監(jiān)管要求。
15、財務(wù)報告
公司依據(jù)國家會計準(zhǔn)則及相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況制定了《深圳可立
克科技股份有限公司統(tǒng)一會計政策》《深圳可立克科技股份有限公司財務(wù)管理制度》
《深圳可立克科技股份有限公司內(nèi)部控制制度第十五章-財務(wù)報告編制》等財務(wù)管
理相關(guān)制度，明確了財務(wù)報告編制、報送及分析利用等相關(guān)流程，明確規(guī)范職責(zé)分
工、權(quán)限范圍和審批程序，并對公司財務(wù)管理及會計核算工作進(jìn)行了規(guī)范，確保財
務(wù)報告的編制、披露與審核相互分離、制約和監(jiān)督。
在財務(wù)報告編制方面，公司財務(wù)報告編制格式符合法規(guī)要求，當(dāng)期發(fā)生的業(yè)務(wù)
均完整地反映在財務(wù)報告中，合并范圍準(zhǔn)確界定，合并抵消完整準(zhǔn)確，確保財務(wù)信
息披露真實(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性。
在財務(wù)報告分析方面，公司建立了財務(wù)報告分析機(jī)制，對公司主要經(jīng)營情況指
標(biāo)、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)質(zhì)量、盈利及現(xiàn)金流等項目進(jìn)行綜合分析，以及時、準(zhǔn)確
掌握公司生產(chǎn)經(jīng)營信息，為管理層的經(jīng)營決策提供正確、合理的支撐信息。
16、信息系統(tǒng)
公司積極推行信息化管理，制定了《深圳可立克科技股份有限公司內(nèi)部控制制
度第十六章-信息系統(tǒng)一般控制》《計算機(jī)中心工作指引》《IT 部工作指引》《IT
技術(shù)支持中心數(shù)據(jù)庫》《財務(wù)部 K3-ERP 管理作業(yè)指引》《電子流作業(yè)管理基準(zhǔn)》
《自動測試系統(tǒng)管理辦法》《K3-ERP 物料編碼管理指引》等制度，規(guī)范公司信息系
統(tǒng)的日常運(yùn)行維護(hù)和安全管理，對信息系統(tǒng)開發(fā)與維護(hù)、訪問與變更、數(shù)據(jù)輸入與
輸出、文件儲存與保管、網(wǎng)絡(luò)安全等方面進(jìn)行了有效控制，同時，也全面提升公司
現(xiàn)代化管理水平，防范經(jīng)營風(fēng)險。
報告期內(nèi)，公司加強(qiáng)了 ERP、Lotus、MES 系統(tǒng)等信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)分析功能，為
營銷、研發(fā)、供應(yīng)鏈、生產(chǎn)、財務(wù)等部門提供數(shù)據(jù)分析支持，依此推進(jìn)公司制度、
流程的持續(xù)改進(jìn)和優(yōu)化。同時，SAP 系統(tǒng)的成功上線實(shí)施，強(qiáng)化了以 SAP 系統(tǒng)為核
心的系統(tǒng)平臺，構(gòu)建了一個集中式的、可追溯、可控制的、可持續(xù)改進(jìn)的財務(wù)核算
和管理平臺。
17、信息披露
公司制定了《信息披露管理制度》《內(nèi)幕信息知情人登記管理制度》《年報信
息披露重大差錯責(zé)任追究制度》等制度，明確了公司信息披露事務(wù)管理部門、責(zé)任
人及義務(wù)人職責(zé)，對信息披露的范圍、內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)、流程、審核披露程序、保密措
施等方面進(jìn)行了規(guī)定。同時，公司制定了《重大信息內(nèi)部報告制度》，規(guī)定了重大
信息的報告義務(wù)人、范圍、報告程序及管理，要求報告義務(wù)人對擬發(fā)生或已發(fā)生的
重大信息事項及時向董事會秘書報告。報告期內(nèi)，公司嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定履行信息
披露義務(wù)。
18、內(nèi)部監(jiān)督
為加強(qiáng)內(nèi)部控制活動的監(jiān)督和評價，有效控制風(fēng)險，保證公司資產(chǎn)的安全與完
整，由半數(shù)以上獨(dú)立董事組成的審計委員會，負(fù)責(zé)全面審查和監(jiān)督公司財務(wù)報告、
內(nèi)部審計方案及內(nèi)部控制有效性，審閱和審查財務(wù)、經(jīng)營、合規(guī)、風(fēng)險管理情況。
內(nèi)部審計部設(shè)有專職人員，依據(jù)《內(nèi)部審計制度》審核公司的經(jīng)營、財務(wù)狀況及對
外披露的財務(wù)信息、審查內(nèi)部控制的執(zhí)行情況和外部審計的溝通、監(jiān)督和核查工作。
審計部對審計委員會負(fù)責(zé)，并向?qū)徲嬑瘑T會報告工作。
上述納入評價范圍的單位、業(yè)務(wù)和事項以及高風(fēng)險領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營管理的主要
方面，不存在重大遺漏。
（二）內(nèi)部控制評價工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
公司依據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制評價指引》及《公司法》、
《證券法》等相關(guān)法律法規(guī)和規(guī)范性文件的要求，結(jié)合公司內(nèi)部控制和評價辦法，
在內(nèi)部控制日常和專項監(jiān)督的基礎(chǔ)上，對公司截至 2016 年 12 月 31 日內(nèi)部控制的
設(shè)計和運(yùn)行的有效性進(jìn)行評價。
公司董事會根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)
定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險偏好和風(fēng)險承受度等因素，分別針對財務(wù)
報告內(nèi)部控制和非財務(wù)報告內(nèi)部控制，研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具
體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，并與以前年度保持一致。公司確定的內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)如下：
1、財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
（1）公司確定的財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：
項目 一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷
資產(chǎn)總額 的 0.5%
錯報金額＜資產(chǎn)總 錯報金額≥資產(chǎn)總
資產(chǎn)總額潛在錯報 ≤錯報金額＜資產(chǎn)
額的 0.5% 額的 1%
總額的 1%
營業(yè)收入 的 0.5%
錯報金額＜營業(yè)收 錯報金額≥營業(yè)收
營業(yè)收入潛在錯報 ≤錯報金額＜營業(yè)
入的 0.5% 入的 1%
收入的 1%
利潤總額的 3%≤
錯報金額＜利潤總 錯報金額≥利潤總
利潤總額潛在錯報 錯報金額＜利潤總
額的 3% 額的 5%
額的 5%
注：定量標(biāo)準(zhǔn)中所指的財務(wù)指標(biāo)值均為公司上年度經(jīng)審計的合并報表數(shù)據(jù)。
（2）公司確定的財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：
出現(xiàn)下列情形之一的，認(rèn)定為重大缺陷：
①公司控制環(huán)境無效；
②公司董事、監(jiān)事和高級管理人員舞弊；
③注冊會計師發(fā)現(xiàn)當(dāng)期財務(wù)報表存在重大錯報，而公司內(nèi)部控制在運(yùn)行過程中
未能發(fā)現(xiàn)該錯報；
④公司審計委員會和審計部對內(nèi)部控制的監(jiān)督無效。
出現(xiàn)下列情況之一的，認(rèn)定為重要缺陷：
①未按照公認(rèn)會計準(zhǔn)則選擇和應(yīng)用會計政策；
②反舞弊程序和控制無效；
③財務(wù)報告過程中出現(xiàn)單獨(dú)或多項缺陷，雖然未達(dá)到重大缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，但影
響到財務(wù)報告的真實(shí)、準(zhǔn)確目標(biāo)。
一般缺陷：未達(dá)到重大缺陷、重要缺陷標(biāo)準(zhǔn)的其他內(nèi)部控制缺陷。
2、非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
（1）公司確定的非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：
參照財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價定量認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。
（2）公司確定的非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：
出現(xiàn)下列情形的，認(rèn)定為重大缺陷：
① 公司經(jīng)營活動嚴(yán)重違反國家法律法規(guī)；
② 決策程序不科學(xué)，導(dǎo)致重大決策失誤，給公司造成重大財產(chǎn)損失；
③ 關(guān)鍵管理人員或技術(shù)人才大量流失；
④ 負(fù)面消息或報道頻現(xiàn)，引起監(jiān)管部門高度關(guān)注，并在較長時間內(nèi)無法消除。
重要缺陷：單獨(dú)缺陷或連同其他缺陷組合，其嚴(yán)重程度低于重大缺陷，但仍有
可能導(dǎo)致公司偏離控制目標(biāo)。
一般缺陷：不構(gòu)成重大缺陷或重要缺陷的其他內(nèi)部控制缺陷。
四、內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況
1、財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況
根據(jù)上述財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報告期內(nèi)公司不存在財務(wù)報告內(nèi)
部控制重大缺陷和重要缺陷。
2、非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況
根據(jù)上述非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報告期內(nèi)未發(fā)現(xiàn)公司非財務(wù)報
告內(nèi)部控制重大缺陷和重要缺陷。
五、其他內(nèi)部控制相關(guān)重大事項說明
公司無其他內(nèi)部控制相關(guān)重大事項說明
公司現(xiàn)有內(nèi)部控制體系已基本建立健全，能夠適應(yīng)公司管理的要求和公司發(fā)展
的需要，能夠?qū)幹普鎸?shí)、公允的財務(wù)報表提供合理的保證，能夠?qū)靖黜棙I(yè)務(wù)
活動的健康運(yùn)行及國家有關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行提供保證。公
司將根據(jù)內(nèi)外環(huán)境變化及自身發(fā)展需要繼續(xù)修訂和完善內(nèi)部控制體系，以進(jìn)一步提
高公司治理水平，推動公司持續(xù)健康發(fā)展。
深圳可立克科技股份有限公司董事會
2017 年 4 月 20 日