好利來（中國(guó)）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告
好利來（中國(guó)）電子科技股份有限公司
2017 年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告
（未經(jīng)審計(jì)）
2017 年 08 月
好利來（中國(guó)）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告
一、審計(jì)報(bào)告
半年度報(bào)告是否經(jīng)過審計(jì)
□ 是 √ 否
公司半年度財(cái)務(wù)報(bào)告未經(jīng)審計(jì)。
二、財(cái)務(wù)報(bào)表
財(cái)務(wù)附注中報(bào)表的單位為：人民幣元
1、合并資產(chǎn)負(fù)債表
編制單位：好利來（中國(guó)）電子科技股份有限公司
2017 年 06 月 30 日
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
流動(dòng)資產(chǎn)：
貨幣資金 59,073,335.56 84,534,040.13
結(jié)算備付金
拆出資金
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)
計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)
衍生金融資產(chǎn)
應(yīng)收票據(jù) 12,420,989.63 12,631,932.03
應(yīng)收賬款 46,794,961.23 32,467,249.99
預(yù)付款項(xiàng) 3,245,821.09 2,496,468.36
應(yīng)收保費(fèi)
應(yīng)收分保賬款
應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金
應(yīng)收利息
應(yīng)收股利
其他應(yīng)收款 2,073,279.80 2,056,516.88
買入返售金融資產(chǎn)
存貨 32,434,425.30 29,652,994.00
劃分為持有待售的資產(chǎn)
一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)
其他流動(dòng)資產(chǎn) 40,009,201.99 10,882,876.99
好利來（中國(guó)）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告
流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 196,052,014.60 174,722,078.38
非流動(dòng)資產(chǎn)：
發(fā)放貸款及墊款
可供出售金融資產(chǎn)
持有至到期投資
長(zhǎng)期應(yīng)收款
長(zhǎng)期股權(quán)投資
投資性房地產(chǎn) 16,889,846.19 10,336,978.42
固定資產(chǎn) 216,487,588.56 227,434,305.02
在建工程 4,816,557.25 3,068,449.75
工程物資
固定資產(chǎn)清理
生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
油氣資產(chǎn)
無形資產(chǎn) 14,226,688.56 14,408,495.05
開發(fā)支出
商譽(yù)
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 2,976,737.16 2,940,359.27
遞延所得稅資產(chǎn) 510,009.13 416,280.78
其他非流動(dòng)資產(chǎn)
非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 255,907,426.85 258,604,868.29
資產(chǎn)總計(jì) 451,959,441.45 433,326,946.67
流動(dòng)負(fù)債：
短期借款
向中央銀行借款
吸收存款及同業(yè)存放
拆入資金
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)
計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債
衍生金融負(fù)債
應(yīng)付票據(jù)
應(yīng)付賬款 18,998,706.36 13,041,869.52
預(yù)收款項(xiàng) 973,329.73 1,024,881.61
賣出回購金融資產(chǎn)款
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應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金
應(yīng)付職工薪酬 5,051,599.20 5,337,509.44
應(yīng)交稅費(fèi) 5,113,443.93 2,546,671.66
應(yīng)付利息
應(yīng)付股利 6,668,000.00
其他應(yīng)付款 3,241,838.10 6,905,448.62
應(yīng)付分保賬款
保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
劃分為持有待售的負(fù)債
一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債
其他流動(dòng)負(fù)債 12,658.00 48,314.08
流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 40,059,575.32 28,904,694.93
非流動(dòng)負(fù)債：
長(zhǎng)期借款
應(yīng)付債券
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
長(zhǎng)期應(yīng)付款
長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬
專項(xiàng)應(yīng)付款
預(yù)計(jì)負(fù)債
遞延收益 250,249.98 253,500.00
遞延所得稅負(fù)債 273,646.33 269,403.79
其他非流動(dòng)負(fù)債
非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 523,896.31 522,903.79
負(fù)債合計(jì) 40,583,471.63 29,427,598.72
所有者權(quán)益：
股本 66,680,000.00 66,680,000.00
其他權(quán)益工具
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
資本公積 178,340,562.76 178,340,562.76
好利來（中國(guó)）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告
減：庫存股
其他綜合收益 662,376.38 1,263,240.01
專項(xiàng)儲(chǔ)備
盈余公積 20,336,406.15 20,336,406.15
一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備
未分配利潤(rùn) 145,356,624.53 137,279,139.03
歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì) 411,375,969.82 403,899,347.95
少數(shù)股東權(quán)益
所有者權(quán)益合計(jì) 411,375,969.82 403,899,347.95
負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 451,959,441.45 433,326,946.67
法定代表人：鄭倩齡 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：武景義 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)
負(fù)責(zé)人：鄭彩虹
2、母公司資產(chǎn)負(fù)債表
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
流動(dòng)資產(chǎn)：
貨幣資金 25,502,428.64 55,157,635.53
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)
入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)
衍生金融資產(chǎn)
應(yīng)收票據(jù) 12,420,989.63 12,631,932.03
應(yīng)收賬款 57,230,068.67 44,408,541.47
預(yù)付款項(xiàng) 2,798,074.52 2,491,511.64
應(yīng)收利息
應(yīng)收股利
其他應(yīng)收款 1,855,435.80 1,845,295.55
存貨 27,112,249.94 24,218,223.95
劃分為持有待售的資產(chǎn)
一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)
其他流動(dòng)資產(chǎn) 40,000,000.00 10,000,000.00
流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 166,919,247.20 150,753,140.17
非流動(dòng)資產(chǎn)：
可供出售金融資產(chǎn)
好利來（中國(guó)）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告
持有至到期投資
長(zhǎng)期應(yīng)收款
長(zhǎng)期股權(quán)投資 8,750,187.01 8,750,187.01
投資性房地產(chǎn) 21,484,544.47 14,968,879.92
固定資產(chǎn) 209,627,456.35 220,221,005.37
在建工程 4,675,313.99 3,042,164.20
工程物資
固定資產(chǎn)清理
生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
油氣資產(chǎn)
無形資產(chǎn) 14,226,688.56 14,408,495.05
開發(fā)支出
商譽(yù)
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 2,976,737.16 2,940,359.27
遞延所得稅資產(chǎn) 296,017.90 254,875.60
其他非流動(dòng)資產(chǎn)
非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 262,036,945.44 264,585,966.42
資產(chǎn)總計(jì) 428,956,192.64 415,339,106.59
流動(dòng)負(fù)債：
短期借款
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)
入當(dāng)期損益的金融負(fù)債
衍生金融負(fù)債
應(yīng)付票據(jù)
應(yīng)付賬款 20,959,304.80 15,140,897.87
預(yù)收款項(xiàng) 579,965.49 789,723.72
應(yīng)付職工薪酬 4,498,989.77 4,855,182.71
應(yīng)交稅費(fèi) 3,328,727.04 1,911,415.20
應(yīng)付利息
應(yīng)付股利 6,668,000.00
其他應(yīng)付款 2,931,981.72 6,862,244.98
劃分為持有待售的負(fù)債
一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債
其他流動(dòng)負(fù)債 12,658.00 26,114.08
好利來（中國(guó)）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告
流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 38,979,626.82 29,585,578.56
非流動(dòng)負(fù)債：
長(zhǎng)期借款
應(yīng)付債券
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
長(zhǎng)期應(yīng)付款
長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬
專項(xiàng)應(yīng)付款
預(yù)計(jì)負(fù)債
遞延收益 250,249.98 253,500.00
遞延所得稅負(fù)債 273,646.33 269,403.79
其他非流動(dòng)負(fù)債
非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 523,896.31 522,903.79
負(fù)債合計(jì) 39,503,523.13 30,108,482.35
所有者權(quán)益：
股本 66,680,000.00 66,680,000.00
其他權(quán)益工具
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
資本公積 178,340,562.76 178,340,562.76
減：庫存股
其他綜合收益
專項(xiàng)儲(chǔ)備
盈余公積 20,336,406.15 20,336,406.15
未分配利潤(rùn) 124,095,700.60 119,873,655.33
所有者權(quán)益合計(jì) 389,452,669.51 385,230,624.24
負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 428,956,192.64 415,339,106.59
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3、合并利潤(rùn)表
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、營(yíng)業(yè)總收入 87,331,382.81 75,869,014.08
其中：營(yíng)業(yè)收入 87,331,382.81 75,869,014.08
利息收入
已賺保費(fèi)
手續(xù)費(fèi)及傭金收入
二、營(yíng)業(yè)總成本 71,243,580.78 69,854,137.18
其中：營(yíng)業(yè)成本 48,785,629.83 48,626,765.58
利息支出
手續(xù)費(fèi)及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金凈額
保單紅利支出
分保費(fèi)用
稅金及附加 2,138,099.77 716,537.40
銷售費(fèi)用 4,783,165.02 4,158,811.54
管理費(fèi)用 14,805,829.11 15,178,495.23
財(cái)務(wù)費(fèi)用 177,989.44 1,079,811.31
資產(chǎn)減值損失 552,867.61 93,716.12
加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以
“－”號(hào)填列）
投資收益（損失以“－”號(hào)填
519,473.16 1,932,149.65
列）
其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企
業(yè)的投資收益
匯兌收益（損失以“-”號(hào)填列）
其他收益
1,364,650.02
三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“－”號(hào)填列） 7,947,026.55
17,971,925.21
加：營(yíng)業(yè)外收入 538,907.40
215,316.03
好利來（中國(guó)）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告
其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得 5,378.25 484,606.94
減：營(yíng)業(yè)外支出 212,155.70 327,227.00
其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 207,350.00 316,746.65
四、利潤(rùn)總額（虧損總額以“－”號(hào)填
17,975,085.54 8,158,706.95
列）
減：所得稅費(fèi)用 3,229,600.04 1,333,865.05
五、凈利潤(rùn)（凈虧損以“－”號(hào)填列） 14,745,485.50 6,824,841.90
歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn) 14,745,485.50 6,824,841.90
少數(shù)股東損益
六、其他綜合收益的稅后凈額 -600,863.63 325,745.36
歸屬母公司所有者的其他綜合收益
-600,863.63 325,745.36
的稅后凈額
（一）以后不能重分類進(jìn)損益的
其他綜合收益
1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃
凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的變動(dòng)
2.權(quán)益法下在被投資單位
不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益中
享有的份額
（二）以后將重分類進(jìn)損益的其
-600,863.63 325,745.36
他綜合收益
1.權(quán)益法下在被投資單位
以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益
中享有的份額
2.可供出售金融資產(chǎn)公允
價(jià)值變動(dòng)損益
3.持有至到期投資重分類
為可供出售金融資產(chǎn)損益
4.現(xiàn)金流量套期損益的有
效部分
5.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額 -600,863.63 325,745.36
6.其他
歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的
稅后凈額
七、綜合收益總額 14,144,621.87 7,150,587.26
歸屬于母公司所有者的綜合收益
14,144,621.87 7,150,587.26
總額
好利來（中國(guó)）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告
歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.22 0.10
（二）稀釋每股收益 0.22 0.10
本期發(fā)生同一控制下企業(yè)合并的，被合并方在合并前實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)為：元，上期被合并方實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)為：
元。
法定代表人：鄭倩齡 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：武景義 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：鄭彩虹
4、母公司利潤(rùn)表
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、營(yíng)業(yè)收入 82,183,480.81 69,752,336.49
減：營(yíng)業(yè)成本 53,483,935.65 48,499,006.85
稅金及附加 2,089,388.81 510,697.23
銷售費(fèi)用 2,380,141.38 2,110,557.39
管理費(fèi)用 12,566,006.27 13,069,425.59
財(cái)務(wù)費(fèi)用 316,528.39 1,048,840.67
資產(chǎn)減值損失 460,552.96 44,126.72
加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以
“－”號(hào)填列）
投資收益（損失以“－”號(hào)填
519,473.16 1,932,149.65
列）
其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企
業(yè)的投資收益
其他收益
1,360,750.02
二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“－”號(hào)填列） 6,401,831.69
12,767,150.53
加：營(yíng)業(yè)外收入 537,461.73
208,605.94
其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得 5,378.25 484,606.94
減：營(yíng)業(yè)外支出 207,350.00 10,480.35
其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 207,350.00
三、利潤(rùn)總額（虧損總額以“－”號(hào)填
12,768,406.47 6,928,813.07
列）
好利來（中國(guó)）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告
減：所得稅費(fèi)用 1,878,361.20 1,065,745.96
四、凈利潤(rùn)（凈虧損以“－”號(hào)填列） 10,890,045.27 5,863,067.11
五、其他綜合收益的稅后凈額
（一）以后不能重分類進(jìn)損益的
其他綜合收益
1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃
凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的變動(dòng)
2.權(quán)益法下在被投資單位
不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益中
享有的份額
（二）以后將重分類進(jìn)損益的其
他綜合收益
1.權(quán)益法下在被投資單位
以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益
中享有的份額
2.可供出售金融資產(chǎn)公允
價(jià)值變動(dòng)損益
3.持有至到期投資重分類
為可供出售金融資產(chǎn)損益
4.現(xiàn)金流量套期損益的有
效部分
5.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額
6.其他
六、綜合收益總額 10,890,045.27 5,863,067.11
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀釋每股收益
5、合并現(xiàn)金流量表
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 66,520,147.98 59,858,941.01
客戶存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加
額
向中央銀行借款凈增加額
好利來（中國(guó)）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告
向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加
額
收到原保險(xiǎn)合同保費(fèi)取得的現(xiàn)金
收到再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額
保戶儲(chǔ)金及投資款凈增加額
處置以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)
入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)凈增加額
收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金
拆入資金凈增加額
回購業(yè)務(wù)資金凈增加額
收到的稅費(fèi)返還 379,297.93
收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 5,077,602.34 6,655,710.90
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 71,597,750.32 66,893,949.84
購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 20,742,420.71 17,040,775.26
客戶貸款及墊款凈增加額
存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加
額
支付原保險(xiǎn)合同賠付款項(xiàng)的現(xiàn)金
支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金
支付保單紅利的現(xiàn)金
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)
24,883,860.13 23,071,423.64
金
支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 6,140,056.28 10,478,783.01
支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 7,730,420.39 10,185,113.19
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 59,496,757.51 60,776,095.10
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 12,100,992.81 6,117,854.74
二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金 80,000,000.00 290,000,000.00
取得投資收益收到的現(xiàn)金 550,641.55 1,960,808.22
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他
20,000.00 790,931.94
長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額
處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到
的現(xiàn)金凈額
收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 80,570,641.55 292,751,740.16
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他 7,402,928.71 17,302,782.05
好利來（中國(guó)）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告
長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金
投資支付的現(xiàn)金 110,000,000.00 230,000,000.00
質(zhì)押貸款凈增加額
取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付
的現(xiàn)金凈額
支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 117,402,928.71 247,302,782.05
投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -36,832,287.16 45,448,958.11
三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金
其中：子公司吸收少數(shù)股東投資
收到的現(xiàn)金
取得借款收到的現(xiàn)金
發(fā)行債券收到的現(xiàn)金
收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)
償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 59,000,000.00
分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付
3,933,731.64
的現(xiàn)金
其中：子公司支付給少數(shù)股東的
股利、利潤(rùn)
支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 62,933,731.64
籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -62,933,731.64
四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的
-729,410.22 466,960.07
影響
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -25,460,704.57 -10,899,958.72
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 84,534,040.13 96,422,583.15
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 59,073,335.56 85,522,624.43
6、母公司現(xiàn)金流量表
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 62,496,318.75 54,100,206.06
好利來（中國(guó)）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告
收到的稅費(fèi)返還 379,297.93
收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 5,108,899.97 7,021,990.57
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 67,605,218.72 61,501,494.56
購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 27,963,295.32 29,537,985.78
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)
21,514,618.12 12,966,582.62
金
支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 5,281,692.32 5,061,411.93
支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 5,782,186.10 8,768,532.36
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 60,541,791.86 56,334,512.69
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 7,063,426.86 5,166,981.87
二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金 80,000,000.00 290,000,000.00
取得投資收益收到的現(xiàn)金 550,641.55 1,960,808.22
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他
209,000.00 2,083,931.94
長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額
處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到
的現(xiàn)金凈額
收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 80,759,641.55 294,044,740.16
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他
7,349,728.71 20,023,494.62
長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金
投資支付的現(xiàn)金 110,000,000.00 230,000,000.00
取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付
的現(xiàn)金凈額
支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 117,349,728.71 250,023,494.62
投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -36,590,087.16 44,021,245.54
三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金
取得借款收到的現(xiàn)金
發(fā)行債券收到的現(xiàn)金
收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)
償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 59,000,000.00
分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付
3,933,731.64
的現(xiàn)金
好利來（中國(guó)）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告
支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 62,933,731.64
籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -62,933,731.64
四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的
-128,546.59 141,214.71
影響
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -29,655,206.89 -13,604,289.52
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 55,157,635.53 77,951,745.23
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 25,502,428.64 64,347,455.71
7、合并所有者權(quán)益變動(dòng)表
本期金額
單位：元
本期
歸屬于母公司所有者權(quán)益
所有者
項(xiàng)目 其他權(quán)益工具 少數(shù)股
資本 減：庫 其他綜 專項(xiàng) 盈余 一般風(fēng) 未分配 權(quán)益
股本 優(yōu)先 永續(xù) 東權(quán)益
其他 公積 存股 合收益 儲(chǔ)備 公積 險(xiǎn)準(zhǔn)備 利潤(rùn) 合計(jì)
股 債
178,34 20,336
66,680,0 1,263,24 137,279, 403,899,
一、上年期末余額 0,562. ,406.1
00.00 0.01 139.03 347.95
76
加：會(huì)計(jì)政策變
更
前期差錯(cuò)更
正
同一控制下
企業(yè)合并
其他
178,34 20,336
66,680,0 1,263,24 137,279, 403,899,
二、本年期初余額 0,562. ,406.1
00.00 0.01 139.03 347.95
76
三、本期增減變動(dòng)金
-600,863 8,077,48 7,476,62
額（減少以“－”號(hào)填
.63 5.50 1.87
列）
-600,863 14,745,4 14,144,6
（一）綜合收益總額
.63 85.50 21.87
好利來（中國(guó)）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告
（二）所有者投入和
減少資本
1．股東投入的普通股
2．其他權(quán)益工具持有
者投入資本
3．股份支付計(jì)入所有
者權(quán)益的金額
4．其他
-6,668,0 -6,668,0
（三）利潤(rùn)分配
00.00 00.00
1．提取盈余公積
2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備
3．對(duì)所有者（或股東） -6,668,0 -6,668,0
的分配 00.00 00.00
4．其他
（四）所有者權(quán)益內(nèi)
部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增資本
（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本
（或股本）
3．盈余公積彌補(bǔ)虧損
4．其他
（五）專項(xiàng)儲(chǔ)備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
178,34 20,336
66,680,0 662,376. 145,356, 411,375,
四、本期期末余額 0,562. ,406.1
00.00 38 624.53 969.82
76
上年金額
單位：元
上期
歸屬于母公司所有者權(quán)益
所有者
項(xiàng)目 其他權(quán)益工具 少數(shù)股
資本 減：庫 其他綜 專項(xiàng) 盈余 一般風(fēng) 未分配 權(quán)益
股本 東權(quán)益
優(yōu)先 永續(xù) 合計(jì)
其他 公積 存股 合收益 儲(chǔ)備 公積 險(xiǎn)準(zhǔn)備 利潤(rùn)
股 債
好利來（中國(guó)）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告
178,34 18,679
66,680,0 89,502.1 124,198, 387,988,
一、上年期末余額 0,562. ,725.2
00.00 5 921.96 712.08
76
加：會(huì)計(jì)政策變
更
前期差錯(cuò)更
正
同一控制下
企業(yè)合并
其他
178,34 18,679
66,680,0 89,502.1 124,198, 387,988,
二、本年期初余額 0,562. ,725.2
00.00 5 921.96 712.08
76
三、本期增減變動(dòng)金
325,745. 156,841. 482,587.
額（減少以“－”號(hào)填
36 90
列）
325,745. 6,824,84 7,150,58
（一）綜合收益總額
36 1.90 7.26
（二）所有者投入和
減少資本
1．股東投入的普通股
2．其他權(quán)益工具持有
者投入資本
3．股份支付計(jì)入所有
者權(quán)益的金額
4．其他
-6,668,0 -6,668,0
（三）利潤(rùn)分配
00.00 00.00
1．提取盈余公積
2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備
3．對(duì)所有者（或股東） -6,668,0 -6,668,0
的分配 00.00 00.00
4．其他
（四）所有者權(quán)益內(nèi)
部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增資本
（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本
好利來（中國(guó)）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告
（或股本）
3．盈余公積彌補(bǔ)虧損
4．其他
（五）專項(xiàng)儲(chǔ)備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
178,34 18,679
66,680,0 415,247. 124,355, 388,471,
四、本期期末余額 0,562. ,725.2
00.00 51 763.86 299.34
76
8、母公司所有者權(quán)益變動(dòng)表
本期金額
單位：元
本期
其他權(quán)益工具 其他
項(xiàng)目 減：庫存 專項(xiàng) 所有者權(quán)益
股本 資本公積 綜合 盈余公積 未分配利潤(rùn)
優(yōu)先股 永續(xù)債 其他 股 儲(chǔ)備 合計(jì)
收益
66,680,0 178,340,5 20,336,40 119,873,655 385,230,624
一、上年期末余額
00.00 62.76 6.15 .33 .24
加：會(huì)計(jì)政策變
更
前期差錯(cuò)更
正
其他
66,680,0 178,340,5 20,336,40 119,873,655 385,230,624
二、本年期初余額
00.00 62.76 6.15 .33 .24
三、本期增減變動(dòng)金
4,222,045.2 4,222,045.2
額（減少以“－”號(hào)填
7
列）
10,890,045. 10,890,045.
（一）綜合收益總額
27
（二）所有者投入和
減少資本
1．股東投入的普通股
2．其他權(quán)益工具持有
者投入資本
好利來（中國(guó)）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告
3．股份支付計(jì)入所有
者權(quán)益的金額
4．其他
-6,668,000.0 -6,668,000.0
（三）利潤(rùn)分配
0
1．提取盈余公積
2．對(duì)所有者（或股東） -6,668,000.0 -6,668,000.0
的分配 0
3．其他
（四）所有者權(quán)益內(nèi)
部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增資本
（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本
（或股本）
3．盈余公積彌補(bǔ)虧損
4．其他
（五）專項(xiàng)儲(chǔ)備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
66,680,0 178,340,5 20,336,40 124,095,700 389,452,669
四、本期期末余額
00.00 62.76 6.15 .60 .51
上年金額
單位：元
上期
其他權(quán)益工具 其他
項(xiàng)目 減：庫存 專項(xiàng) 所有者權(quán)益
股本 資本公積 綜合 盈余公積 未分配利潤(rùn)
優(yōu)先股 永續(xù)債 其他 股 儲(chǔ)備 合計(jì)
收益
66,680,0 178,340,5 18,679,72 111,631,526. 375,331,814
一、上年期末余額
00.00 62.76 5.21 84 .81
加：會(huì)計(jì)政策變
更
前期差錯(cuò)更
正
其他
二、本年期初余額 66,680,0 178,340,5 18,679,72 111,631,526. 375,331,814
好利來（中國(guó)）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告
00.00 62.76 5.21 84 .81
三、本期增減變動(dòng)金
額（減少以“－”號(hào)填 -804,932.89 -804,932.89
列）
5,863,067.1 5,863,067.1
（一）綜合收益總額
1
（二）所有者投入和
減少資本
1．股東投入的普通股
2．其他權(quán)益工具持有
者投入資本
3．股份支付計(jì)入所有
者權(quán)益的金額
4．其他
-6,668,000.0 -6,668,000.0
（三）利潤(rùn)分配
0
1．提取盈余公積
2．對(duì)所有者（或股東） -6,668,000.0 -6,668,000.0
的分配 0
3．其他
（四）所有者權(quán)益內(nèi)
部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增資本
（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本
（或股本）
3．盈余公積彌補(bǔ)虧損
4．其他
（五）專項(xiàng)儲(chǔ)備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
66,680,0 178,340,5 18,679,72 110,826,593 374,526,881
四、本期期末余額
00.00 62.76 5.21 .95 .92
好利來（中國(guó)）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告
三、公司基本情況
好利來（中國(guó)）電子科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱公司或本公司）系經(jīng)廈門市外商投資局《關(guān)于同意
廈門寧利電子有限公司變更為外商投資股份有限公司的批復(fù)》（廈外資制〔2010〕455號(hào)）批準(zhǔn)，由好利來
控股有限公司、旭昇亞洲投資有限公司、廈門衡明企業(yè)管理咨詢有限公司（現(xiàn)已更名為余江縣衡明企業(yè)管
理咨詢有限公司）、廈門喬彰投資咨詢有限公司（現(xiàn)已更名為余江縣喬彰投資咨詢有限公司）發(fā)起設(shè)立，
于2010年9月30日在廈門市工商行政管理局登記注冊(cè)，總部位于福建省廈門市。公司現(xiàn)持有統(tǒng)一社會(huì)信用代
碼為91350200612010525Y的營(yíng)業(yè)執(zhí)照，注冊(cè)資本66,680,000.00元，股份總數(shù)66,680,000股（每股面值1元）。
其中，有限售條件的流通股份A股49,000,000股，無限售條件的流通股份A股17,680,000股。公司股票已于
2014年9月12日在深圳證券交易所掛牌交易。
本公司屬電路保護(hù)元器件行業(yè)。經(jīng)營(yíng)范圍主要包括：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)內(nèi)焊保險(xiǎn)絲管系列產(chǎn)品，開發(fā)其他保險(xiǎn)
絲系列產(chǎn)品和電子電器產(chǎn)品。主要產(chǎn)品：內(nèi)焊保險(xiǎn)絲管系列產(chǎn)品。
本財(cái)務(wù)報(bào)表經(jīng)公司2017年8月28日召開的第三屆董事會(huì)第七次會(huì)議批準(zhǔn)對(duì)外報(bào)出。
本公司將廈門好利來電子電器有限公司、好利來有限公司和好利來（廈門）電路保護(hù)科技有限公司3
家子公司納入本期合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍，詳見本財(cái)務(wù)報(bào)表附注合并范圍的變更和在其他主體中的權(quán)益之說明。
四、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ)
1、編制基礎(chǔ)
本公司財(cái)務(wù)報(bào)表以持續(xù)經(jīng)營(yíng)假設(shè)為基礎(chǔ)，根據(jù)實(shí)際發(fā)生的交易和事項(xiàng)，按照財(cái)政部發(fā)布的《企業(yè)會(huì)計(jì)
準(zhǔn)則——基本準(zhǔn)則》（財(cái)政部令第33號(hào)發(fā)布、財(cái)政部令第76號(hào)修訂）、各項(xiàng)具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
應(yīng)用指南、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋及其他相關(guān)規(guī)定（以下合稱“企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”），以及中國(guó)證券監(jiān)督管理委員
會(huì)《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第15號(hào)——財(cái)務(wù)報(bào)告的一般規(guī)定》（2014年修訂）的披露規(guī)定
編制。
根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的相關(guān)規(guī)定，本公司會(huì)計(jì)核算以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)。除某些金融工具外，本財(cái)務(wù)報(bào)
表均以歷史成本為計(jì)量基礎(chǔ)。資產(chǎn)如果發(fā)生減值，則按照相關(guān)規(guī)定計(jì)提相應(yīng)的減值準(zhǔn)備。
2、持續(xù)經(jīng)營(yíng)
本公司已評(píng)價(jià)自本報(bào)告期末起至少12個(gè)月內(nèi)具備持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，無影響持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力的重大事項(xiàng)。
五、重要會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)
具體會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)提示：
本公司根據(jù)實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)針對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)壞賬準(zhǔn)備計(jì)提、固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)攤銷、收入確認(rèn)
等交易或事項(xiàng)制定了具體會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)。
1、遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的聲明
公司所編制的財(cái)務(wù)報(bào)表符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完整地反映了報(bào)告期公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成
果、現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。
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2、會(huì)計(jì)期間
本公司會(huì)計(jì)年度采用公歷年度，自公歷1月1日起至12月31日止。
3、營(yíng)業(yè)周期
本公司營(yíng)業(yè)周期為12個(gè)月。
4、記賬本位幣
人民幣為本公司及境內(nèi)子公司經(jīng)營(yíng)所處的主要經(jīng)濟(jì)環(huán)境中的貨幣，本公司及境內(nèi)子公司以人民幣為記賬
本位幣。本公司之境外子公司好利來有限公司根據(jù)其經(jīng)營(yíng)所處的主要經(jīng)濟(jì)環(huán)境中的貨幣確定港幣為其記賬
本位幣。本公司編制本財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)所采用的貨幣為人民幣。
5、同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會(huì)計(jì)處理方法
1. 同一控制下企業(yè)合并的會(huì)計(jì)處理方法
公司在企業(yè)合并中取得的資產(chǎn)和負(fù)債，按照合并日被合并方在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值
計(jì)量。公司按照被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值份額與支付的合并對(duì)價(jià)賬面
價(jià)值或發(fā)行股份面值總額的差額，調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。
2. 非同一控制下企業(yè)合并的會(huì)計(jì)處理方法
公司在購買日對(duì)合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，確認(rèn)為商譽(yù)；
如果合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額，首先對(duì)取得的被購買方各項(xiàng)可辨認(rèn)
資產(chǎn)、負(fù)債及或有負(fù)債的公允價(jià)值以及合并成本的計(jì)量進(jìn)行復(fù)核，經(jīng)復(fù)核后合并成本仍小于合并中取得的
被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，其差額計(jì)入當(dāng)期損益。
6、合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法
母公司將其控制的所有子公司納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表的合并范圍。合并財(cái)務(wù)報(bào)表以母公司及其子公司的財(cái)務(wù)
報(bào)表為基礎(chǔ)，根據(jù)其他有關(guān)資料，由母公司按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第33號(hào)——合并財(cái)務(wù)報(bào)表》編制。
7、合營(yíng)安排分類及共同經(jīng)營(yíng)會(huì)計(jì)處理方法
1. 合營(yíng)安排分為共同經(jīng)營(yíng)和合營(yíng)企業(yè)。
2. 當(dāng)公司為共同經(jīng)營(yíng)的合營(yíng)方時(shí)，確認(rèn)與共同經(jīng)營(yíng)中利益份額相關(guān)的下列項(xiàng)目：
(1) 確認(rèn)單獨(dú)所持有的資產(chǎn)，以及按持有份額確認(rèn)共同持有的資產(chǎn)；
(2) 確認(rèn)單獨(dú)所承擔(dān)的負(fù)債，以及按持有份額確認(rèn)共同承擔(dān)的負(fù)債；
(3) 確認(rèn)出售公司享有的共同經(jīng)營(yíng)產(chǎn)出份額所產(chǎn)生的收入；
(4) 按公司持有份額確認(rèn)共同經(jīng)營(yíng)因出售資產(chǎn)所產(chǎn)生的收入；
(5) 確認(rèn)單獨(dú)所發(fā)生的費(fèi)用，以及按公司持有份額確認(rèn)共同經(jīng)營(yíng)發(fā)生的費(fèi)用。
8、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn)
列示于現(xiàn)金流量表中的現(xiàn)金是指庫存現(xiàn)金以及可以隨時(shí)用于支付的存款。現(xiàn)金等價(jià)物是指企業(yè)持有的
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期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。
9、外幣業(yè)務(wù)和外幣報(bào)表折算
1. 外幣業(yè)務(wù)
外幣交易在初始確認(rèn)時(shí)，采用交易發(fā)生日的即期匯率折算為人民幣金額。資產(chǎn)負(fù)債表日，外幣貨幣性
項(xiàng)目采用資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率折算，因匯率不同而產(chǎn)生的匯兌差額，除與購建符合資本化條件資產(chǎn)有關(guān)
的外幣專門借款本金及利息的匯兌差額外，計(jì)入當(dāng)期損益；以歷史成本計(jì)量的外幣非貨幣性項(xiàng)目仍采用交
易發(fā)生日的即期匯率折算，不改變其人民幣金額；以公允價(jià)值計(jì)量的外幣非貨幣性項(xiàng)目，采用公允價(jià)值確
定日的即期匯率折算，差額計(jì)入當(dāng)期損益或其他綜合收益。
2. 外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算
資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)和負(fù)債項(xiàng)目，采用資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算；所有者權(quán)益項(xiàng)目除“未分配利潤(rùn)”項(xiàng)
目外，其他項(xiàng)目采用交易發(fā)生日的即期匯率折算；利潤(rùn)表中的收入和費(fèi)用項(xiàng)目，采用交易發(fā)生日即期匯率
的近似匯率折算。按照上述折算產(chǎn)生的外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額，計(jì)入其他綜合收益。
10、金融工具
1. 金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的分類
金融資產(chǎn)在初始確認(rèn)時(shí)劃分為以下四類：以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)（包括交
易性金融資產(chǎn)和在初始確認(rèn)時(shí)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)）、持有至到期投
資、貸款和應(yīng)收款項(xiàng)、可供出售金融資產(chǎn)。
金融負(fù)債在初始確認(rèn)時(shí)劃分為以下兩類：以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債（包括交
易性金融負(fù)債和在初始確認(rèn)時(shí)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債）、其他金融負(fù)債。
2. 金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的確認(rèn)依據(jù)、計(jì)量方法和終止確認(rèn)條件
公司成為金融工具合同的一方時(shí)，確認(rèn)一項(xiàng)金融資產(chǎn)或金融負(fù)債。初始確認(rèn)金融資產(chǎn)或金融負(fù)債時(shí)，
按照公允價(jià)值計(jì)量；對(duì)于以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債，相關(guān)交易費(fèi)用直
接計(jì)入當(dāng)期損益；對(duì)于其他類別的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債，相關(guān)交易費(fèi)用計(jì)入初始確認(rèn)金額。
公司按照公允價(jià)值對(duì)金融資產(chǎn)進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，且不扣除將來處置該金融資產(chǎn)時(shí)可能發(fā)生的交易費(fèi)用，
但下列情況除外：(1) 持有至到期投資以及貸款和應(yīng)收款項(xiàng)采用實(shí)際利率法，按攤余成本計(jì)量；
(2) 在活躍市場(chǎng)中沒有報(bào)價(jià)且其公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益工具投資，以及與該權(quán)益工具掛鉤并須通
過交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融資產(chǎn)，按照成本計(jì)量。
公司采用實(shí)際利率法，按攤余成本對(duì)金融負(fù)債進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，但下列情況除外：
(1) 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債，按照公允價(jià)值計(jì)量，且不扣除將來結(jié)清金融負(fù)
債時(shí)可能發(fā)生的交易費(fèi)用；
(2) 與在活躍市場(chǎng)中沒有報(bào)價(jià)、公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益工具掛鉤并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的
衍生金融負(fù)債，按照成本計(jì)量；
(3) 不屬于指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債的財(cái)務(wù)擔(dān)保合同，或沒有指定為以
公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益并將以低于市場(chǎng)利率貸款的貸款承諾，在初始確認(rèn)后按照下列兩項(xiàng)金
額之中的較高者進(jìn)行后續(xù)計(jì)量：1) 按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第13號(hào)——或有事項(xiàng)》確定的金額；2) 初始確認(rèn)金
額扣除按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第14號(hào)——收入》的原則確定的累積攤銷額后的余額。
金融資產(chǎn)或金融負(fù)債公允價(jià)值變動(dòng)形成的利得或損失，除與套期保值有關(guān)外，按照如下方法處理：
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(1) 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債公允價(jià)值變動(dòng)形成的利得或損失，計(jì)
入公允價(jià)值變動(dòng)收益；在資產(chǎn)持有期間所取得的利息或現(xiàn)金股利，確認(rèn)為投資收益；處置時(shí)，將實(shí)際收到
的金額與初始入賬金額之間的差額確認(rèn)為投資收益，同時(shí)調(diào)整公允價(jià)值變動(dòng)收益。
(2) 可供出售金融資產(chǎn)的公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益；持有期間按實(shí)際利率法計(jì)算的利息，計(jì)入投
資收益；可供出售權(quán)益工具投資的現(xiàn)金股利，于被投資單位宣告發(fā)放股利時(shí)計(jì)入投資收益；處置時(shí)，將實(shí)
際收到的金額與賬面價(jià)值扣除原直接計(jì)入其他綜合收益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額之后的差額確認(rèn)為投資收
益。
當(dāng)收取某項(xiàng)金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合同權(quán)利已終止或該金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬已轉(zhuǎn)移
時(shí)，終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)；當(dāng)金融負(fù)債的現(xiàn)時(shí)義務(wù)全部或部分解除時(shí)，相應(yīng)終止確認(rèn)該金融負(fù)債或其一部
分。
3. 金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法
公司已將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給了轉(zhuǎn)入方的，終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)；保留了
金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的，繼續(xù)確認(rèn)所轉(zhuǎn)移的金融資產(chǎn)，并將收到的對(duì)價(jià)確認(rèn)為一項(xiàng)金
融負(fù)債。公司既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的，分別下列情況處理：
(1) 放棄了對(duì)該金融資產(chǎn)控制的，終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)；
(2) 未放棄對(duì)該金融資產(chǎn)控制的，按照繼續(xù)涉入所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的程度確認(rèn)有關(guān)金融資產(chǎn)，并相應(yīng)確認(rèn)
有關(guān)負(fù)債。
金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將下列兩項(xiàng)金額的差額計(jì)入當(dāng)期損益：
(1) 所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值；
(2) 因轉(zhuǎn)移而收到的對(duì)價(jià)，與原直接計(jì)入所有者權(quán)益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額之和。金融資產(chǎn)部分轉(zhuǎn)移滿
足終止確認(rèn)條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)整體的賬面價(jià)值，在終止確認(rèn)部分和未終止確認(rèn)部分之間，按照各
自的相對(duì)公允價(jià)值進(jìn)行分?jǐn)?，并將下列兩?xiàng)金額的差額計(jì)入當(dāng)期損益：1)終止確認(rèn)部分的賬面價(jià)值；2)終
止確認(rèn)部分的對(duì)價(jià)，與原直接計(jì)入所有者權(quán)益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額中對(duì)應(yīng)終止確認(rèn)部分的金額之和。
4. 金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值確定方法
公司采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定相關(guān)金融資產(chǎn)和金
融負(fù)債的公允價(jià)值。公司將估值技術(shù)使用的輸入值分以下層級(jí)，并依次使用：
(1) 第一層次輸入值是在計(jì)量日能夠取得的相同資產(chǎn)或負(fù)債在活躍市場(chǎng)上未經(jīng)調(diào)整的報(bào)價(jià)；
(2) 第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債直接或間接可觀察的輸入值，包括：活躍市
場(chǎng)中類似資產(chǎn)或負(fù)債的報(bào)價(jià)；非活躍市場(chǎng)中相同或類似資產(chǎn)或負(fù)債的報(bào)價(jià)；除報(bào)價(jià)以外的其他可觀察輸入
值，如在正常報(bào)價(jià)間隔期間可觀察的利率和收益率曲線等；市場(chǎng)驗(yàn)證的輸入值等；
(3) 第三層次輸入值是相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的不可觀察輸入值，包括不能直接觀察或無法由可觀察市場(chǎng)數(shù)據(jù)
驗(yàn)證的利率、股票波動(dòng)率、企業(yè)合并中承擔(dān)的棄置義務(wù)的未來現(xiàn)金流量、使用自身數(shù)據(jù)作出的財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)等。
5. 金融資產(chǎn)的減值測(cè)試和減值準(zhǔn)備計(jì)提方法
(1) 資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)以外的金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)
行檢查，如有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)發(fā)生減值的，計(jì)提減值準(zhǔn)備。
(2) 對(duì)于持有至到期投資、貸款和應(yīng)收款，先將單項(xiàng)金額重大的金融資產(chǎn)區(qū)分開來，單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試；
對(duì)單項(xiàng)金額不重大的金融資產(chǎn)，可以單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試，或包括在具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的金融資產(chǎn)組合
中進(jìn)行減值測(cè)試；單獨(dú)測(cè)試未發(fā)生減值的金融資產(chǎn)（包括單項(xiàng)金額重大和不重大的金融資產(chǎn)），包括在具
有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的金融資產(chǎn)組合中再進(jìn)行減值測(cè)試。測(cè)試結(jié)果表明其發(fā)生了減值的，根據(jù)其賬面價(jià)值
高于預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值的差額確認(rèn)減值損失。
(3) 可供出售金融資產(chǎn)
1) 表明可供出售債務(wù)工具投資發(fā)生減值的客觀證據(jù)包括：
好利來（中國(guó)）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告
① 債務(wù)人發(fā)生嚴(yán)重財(cái)務(wù)困難；
② 債務(wù)人違反了合同條款，如償付利息或本金發(fā)生違約或逾期；
③ 公司出于經(jīng)濟(jì)或法律等方面因素的考慮，對(duì)發(fā)生財(cái)務(wù)困難的債務(wù)人作出讓步；
④ 債務(wù)人很可能倒閉或進(jìn)行其他財(cái)務(wù)重組；
⑤ 因債務(wù)人發(fā)生重大財(cái)務(wù)困難，該債務(wù)工具無法在活躍市場(chǎng)繼續(xù)交易；
⑥ 其他表明可供出售債務(wù)工具已經(jīng)發(fā)生減值的情況。
2) 表明可供出售權(quán)益工具投資發(fā)生減值的客觀證據(jù)包括權(quán)益工具投資的公允價(jià)值發(fā)生嚴(yán)重或非暫時(shí)
性下跌，以及被投資單位經(jīng)營(yíng)所處的技術(shù)、市場(chǎng)、經(jīng)濟(jì)或法律環(huán)境等發(fā)生重大不利變化使公司可能無法收
回投資成本。
本公司于資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)各項(xiàng)可供出售權(quán)益工具投資單獨(dú)進(jìn)行檢查。對(duì)于以公允價(jià)值計(jì)量的權(quán)益工具
投資，若其于資產(chǎn)負(fù)債表日的公允價(jià)值低于其成本超過50%（含50%）或低于其成本持續(xù)時(shí)間超過12個(gè)月
（含12個(gè)月）的，則表明其發(fā)生減值；若其于資產(chǎn)負(fù)債表日的公允價(jià)值低于其成本超過20%（含20%）但
尚未達(dá)到50%的，或低于其成本持續(xù)時(shí)間超過6個(gè)月（含6個(gè)月）但未超過12個(gè)月的，本公司會(huì)綜合考慮其
他相關(guān)因素，諸如價(jià)格波動(dòng)率等，判斷該權(quán)益工具投資是否發(fā)生減值。對(duì)于以成本計(jì)量的權(quán)益工具投資，
公司綜合考慮被投資單位經(jīng)營(yíng)所處的技術(shù)、市場(chǎng)、經(jīng)濟(jì)或法律環(huán)境等是否發(fā)生重大不利變化，判斷該權(quán)益
工具是否發(fā)生減值。
以公允價(jià)值計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn)發(fā)生減值時(shí)，原直接計(jì)入其他綜合收益的因公允價(jià)值下降形成的
累計(jì)損失予以轉(zhuǎn)出并計(jì)入減值損失。對(duì)已確認(rèn)減值損失的可供出售債務(wù)工具投資，在期后公允價(jià)值回升且
客觀上與確認(rèn)原減值損失后發(fā)生的事項(xiàng)有關(guān)的，原確認(rèn)的減值損失予以轉(zhuǎn)回并計(jì)入當(dāng)期損益。對(duì)已確認(rèn)減
值損失的可供出售權(quán)益工具投資，期后公允價(jià)值回升直接計(jì)入其他綜合收益。
以成本計(jì)量的可供出售權(quán)益工具發(fā)生減值時(shí)，將該權(quán)益工具投資的賬面價(jià)值，與按照類似金融資產(chǎn)當(dāng)
時(shí)市場(chǎng)收益率對(duì)未來現(xiàn)金流量折現(xiàn)確定的現(xiàn)值之間的差額，確認(rèn)為減值損失，計(jì)入當(dāng)期損益，發(fā)生的減值
損失一經(jīng)確認(rèn)，不予轉(zhuǎn)回。
11、應(yīng)收款項(xiàng)
（1）單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)
單項(xiàng)金額重大的判斷依據(jù)或金額標(biāo)準(zhǔn) 單筆金額為 100 萬元以上的應(yīng)收款項(xiàng)。
單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試，根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低
單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法
于其賬面價(jià)值的差額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。
（2）按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)
組合名稱 壞賬準(zhǔn)備計(jì)提方法
賬齡分析法組合 賬齡分析法
無風(fēng)險(xiǎn)組合 其他方法
組合中，采用賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的：
√ 適用 □ 不適用
賬齡 應(yīng)收賬款計(jì)提比例 其他應(yīng)收款計(jì)提比例
1 年以內(nèi)（含 1 年） 3.00% 3.00%
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1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 100.00% 100.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的：
□ 適用 √ 不適用
組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的：
√ 適用 □ 不適用
組合名稱 應(yīng)收賬款計(jì)提比例 其他應(yīng)收款計(jì)提比例
無風(fēng)險(xiǎn)組合 0.00% 0.00%
（3）單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)
應(yīng)收款項(xiàng)的未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值與以賬齡為信用風(fēng)險(xiǎn)特征
單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的理由
的應(yīng)收款項(xiàng)組合的未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值存在顯著差異
單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試，根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬
壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法
面價(jià)值的差額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備
12、存貨
公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求
否
1. 存貨的分類
存貨包括在日?；顒?dòng)中持有以備出售的產(chǎn)成品或商品、處在生產(chǎn)過程中的在產(chǎn)品、在生產(chǎn)過程或提供
勞務(wù)過程中耗用的材料和物料等。
2. 發(fā)出存貨的計(jì)價(jià)方法
發(fā)出存貨采用月末一次加權(quán)平均法。
3. 存貨可變現(xiàn)凈值的確定依據(jù)
資產(chǎn)負(fù)債表日，存貨采用成本與可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)量，按照單個(gè)存貨成本高于可變現(xiàn)凈值的差額計(jì)提
存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。直接用于出售的存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中以該存貨的估計(jì)售價(jià)減去估計(jì)的銷售費(fèi)用和
相關(guān)稅費(fèi)后的金額確定其可變現(xiàn)凈值；需要經(jīng)過加工的存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中以所生產(chǎn)的產(chǎn)成品的
估計(jì)售價(jià)減去至完工時(shí)估計(jì)將要發(fā)生的成本、估計(jì)的銷售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額確定其可變現(xiàn)凈值；資
產(chǎn)負(fù)債表日，同一項(xiàng)存貨中一部分有合同價(jià)格約定、其他部分不存在合同價(jià)格的，分別確定其可變現(xiàn)凈值，
并與其對(duì)應(yīng)的成本進(jìn)行比較，分別確定存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的計(jì)提或轉(zhuǎn)回的金額。
4. 存貨的盤存制度
存貨的盤存制度為永續(xù)盤存制。
5. 低值易耗品和包裝物的攤銷方法
(1) 低值易耗品
按照一次轉(zhuǎn)銷法進(jìn)行攤銷。
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(2) 包裝物
按照一次轉(zhuǎn)銷法進(jìn)行攤銷。
13、劃分為持有待售資產(chǎn)
公司將同時(shí)滿足下列條件的非流動(dòng)資產(chǎn)（不包含金融資產(chǎn)）劃分為持有待售的資產(chǎn)：
1. 該組成部分必須在其當(dāng)前狀況下僅根據(jù)出售此類組成部分的通常和慣用條款即可立即出售；
2. 已經(jīng)就處置該組成部分作出決議；
3. 與受讓方簽訂了不可撤銷的轉(zhuǎn)讓協(xié)議；
4. 該項(xiàng)轉(zhuǎn)讓很可能在一年內(nèi)完成。
14、長(zhǎng)期股權(quán)投資
1. 共同控制、重要影響的判斷
按照相關(guān)約定對(duì)某項(xiàng)安排所共有的控制，并且該安排的相關(guān)活動(dòng)必須經(jīng)過分享控制權(quán)的參與方一致同意
后才能決策，認(rèn)定為共同控制。對(duì)被投資單位的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)政策有參與決策的權(quán)力，但并不能夠控制或者
與其他方一起共同控制這些政策的制定，認(rèn)定為重大影響。
2. 投資成本的確定
(1) 同一控制下的企業(yè)合并形成的，合并方以支付現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓非現(xiàn)金資產(chǎn)、承擔(dān)債務(wù)或發(fā)行權(quán)益性證券
作為合并對(duì)價(jià)的，在合并日按照取得被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值的份額
作為其初始投資成本。長(zhǎng)期股權(quán)投資初始投資成本與支付的合并對(duì)價(jià)的賬面價(jià)值或發(fā)行股份的面值總額之
間的差額調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。
公司通過多次交易分步實(shí)現(xiàn)同一控制下企業(yè)合并形成的長(zhǎng)期股權(quán)投資，判斷是否屬于“一攬子交易”。屬
于“一攬子交易”的，把各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)取得控制權(quán)的交易進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。不屬于“一攬子交易”的，在合
并日，根據(jù)合并后應(yīng)享有被合并方凈資產(chǎn)在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值的份額確定初始投資成
本。合并日長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本，與達(dá)到合并前的長(zhǎng)期股權(quán)投資賬面價(jià)值加上合并日進(jìn)一步取得
股份新支付對(duì)價(jià)的賬面價(jià)值之和的差額，調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。
(2) 非同一控制下的企業(yè)合并形成的，在購買日按照支付的合并對(duì)價(jià)的公允價(jià)值作為其初始投資成本。
公司通過多次交易分步實(shí)現(xiàn)非同一控制下企業(yè)合并形成的長(zhǎng)期股權(quán)投資，區(qū)分個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表和合并財(cái)務(wù)
報(bào)表進(jìn)行相關(guān)會(huì)計(jì)處理：
1) 在個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表中，按照原持有的股權(quán)投資的賬面價(jià)值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核
算的初始投資成本。
2) 在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中，判斷是否屬于“一攬子交易”。屬于“一攬子交易”的，把各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)取得控
制權(quán)的交易進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。不屬于“一攬子交易”的，對(duì)于購買日之前持有的被購買方的股權(quán)，按照該股權(quán)
在購買日的公允價(jià)值進(jìn)行重新計(jì)量，公允價(jià)值與其賬面價(jià)值的差額計(jì)入當(dāng)期投資收益；購買日之前持有的
被購買方的股權(quán)涉及權(quán)益法核算下的其他綜合收益等的，與其相關(guān)的其他綜合收益等轉(zhuǎn)為購買日所屬當(dāng)期
收益。但由于被投資方重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)變動(dòng)而產(chǎn)生的其他綜合收益除外。
(3) 除企業(yè)合并形成以外的：以支付現(xiàn)金取得的，按照實(shí)際支付的購買價(jià)款作為其初始投資成本；以發(fā)
行權(quán)益性證券取得的，按照發(fā)行權(quán)益性證券的公允價(jià)值作為其初始投資成本；以債務(wù)重組方式取得的，按
《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第12號(hào)——債務(wù)重組》確定其初始投資成本；以非貨幣性資產(chǎn)交換取得的，按《企業(yè)會(huì)計(jì)
準(zhǔn)則第7號(hào)——非貨幣性資產(chǎn)交換》確定其初始投資成本。
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3. 后續(xù)計(jì)量及損益確認(rèn)方法
對(duì)被投資單位實(shí)施控制的長(zhǎng)期股權(quán)投資采用成本法核算；對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的長(zhǎng)期股權(quán)投資，采用
權(quán)益法核算。
4. 通過多次交易分步處置對(duì)子公司投資至喪失控制權(quán)的的處理方法
(1) 個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表
對(duì)處置的股權(quán)，其賬面價(jià)值與實(shí)際取得價(jià)款之間的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。對(duì)于剩余股權(quán)，對(duì)被投資單位
仍具有重大影響或者與其他方一起實(shí)施共同控制的，轉(zhuǎn)為權(quán)益法核算；不能再對(duì)被投資單位實(shí)施控制、共
同控制或重大影響的，確認(rèn)為金融資產(chǎn)，按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)——金融工具確認(rèn)和計(jì)量》的相關(guān)規(guī)
定進(jìn)行核算。
(2) 合并財(cái)務(wù)報(bào)表
1) 通過多次交易分步處置對(duì)子公司投資至喪失控制權(quán)，且不屬于“一攬子交易”的，在喪失控制權(quán)之前，
處置價(jià)款與處置長(zhǎng)期股權(quán)投資相對(duì)應(yīng)享有子公司自購買日或合并日開始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)份額之間的差
額，調(diào)整資本公積（資本溢價(jià)），資本溢價(jià)不足沖減的，沖減留存收益。
喪失對(duì)原子公司控制權(quán)時(shí)，對(duì)于剩余股權(quán)，按照其在喪失控制權(quán)日的公允價(jià)值進(jìn)行重新計(jì)量。處置股權(quán)
取得的對(duì)價(jià)與剩余股權(quán)公允價(jià)值之和，減去按原持股比例計(jì)算應(yīng)享有原有子公司自購買日或合并日開始持
續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)的份額之間的差額，計(jì)入喪失控制權(quán)當(dāng)期的投資收益，同時(shí)沖減商譽(yù)。與原有子公司股權(quán)
投資相關(guān)的其他綜合收益等，應(yīng)當(dāng)在喪失控制權(quán)時(shí)轉(zhuǎn)為當(dāng)期投資收益。
2) 通過多次交易分步處置對(duì)子公司投資至喪失控制權(quán)，且屬于“一攬子交易”的，將各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)處
置子公司并喪失控制權(quán)的交易進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。但是，在喪失控制權(quán)之前每一次處置價(jià)款與處置投資對(duì)應(yīng)的
享有該子公司凈資產(chǎn)份額的差額，在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中確認(rèn)為其他綜合收益，在喪失控制權(quán)時(shí)一并轉(zhuǎn)入喪失
控制權(quán)當(dāng)期的損益。
15、投資性房地產(chǎn)
投資性房地產(chǎn)計(jì)量模式
成本法計(jì)量
折舊或攤銷方法
投資性房地產(chǎn)按照成本進(jìn)行初始計(jì)量，采用成本模式進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，并采用與固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)相同
的方法計(jì)提折舊或進(jìn)行攤銷。
16、固定資產(chǎn)
（1）確認(rèn)條件
固定資產(chǎn)是指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營(yíng)管理而持有的，使用年限超過一個(gè)會(huì)計(jì)年度的有
形資產(chǎn)。固定資產(chǎn)在同時(shí)滿足經(jīng)濟(jì)利益很可能流入、成本能夠可靠計(jì)量時(shí)予以確認(rèn)。
（2）折舊方法
類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5%-10% 2.375%-4.50%
房屋建筑物-裝修費(fèi) 年限平均法 20 5% 4.75%
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通用設(shè)備 年限平均法 5 5%-10% 18.00%-19.00%
專用設(shè)備 年限平均法 5-10 5%-10% 9.00%-19.00%
運(yùn)輸工具 年限平均法 5 5% 19%
（3）融資租入固定資產(chǎn)的認(rèn)定依據(jù)、計(jì)價(jià)和折舊方法
17、在建工程
1.在建工程同時(shí)滿足經(jīng)濟(jì)利益很可能流入、成本能夠可靠計(jì)量則予以確認(rèn)。在建工程按建造該項(xiàng)資產(chǎn)達(dá)
到預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的實(shí)際成本計(jì)量。
2.在建工程達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時(shí)，按工程實(shí)際成本轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)。已達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)但尚未辦
理竣工決算的，先按估計(jì)價(jià)值轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，待辦理竣工決算后再按實(shí)際成本調(diào)整原暫估價(jià)值，但不再調(diào)
整原已計(jì)提的折舊。
18、借款費(fèi)用
1. 借款費(fèi)用資本化的確認(rèn)原則
公司發(fā)生的借款費(fèi)用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產(chǎn)的購建或者生產(chǎn)的，予以資本化，計(jì)入相關(guān)
資產(chǎn)成本；其他借款費(fèi)用，在發(fā)生時(shí)確認(rèn)為費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期損益。
2. 借款費(fèi)用資本化期間
(1) 當(dāng)借款費(fèi)用同時(shí)滿足下列條件時(shí)，開始資本化：1) 資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生；2) 借款費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生；3) 為
使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或可銷售狀態(tài)所必要的購建或者生產(chǎn)活動(dòng)已經(jīng)開始。
(2) 若符合資本化條件的資產(chǎn)在購建或者生產(chǎn)過程中發(fā)生非正常中斷，并且中斷時(shí)間連續(xù)超過3個(gè)月，暫
停借款費(fèi)用的資本化；中斷期間發(fā)生的借款費(fèi)用確認(rèn)為當(dāng)期費(fèi)用，直至資產(chǎn)的購建或者生產(chǎn)活動(dòng)重新開始。
(3) 當(dāng)所購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或可銷售狀態(tài)時(shí)，借款費(fèi)用停止資本化。
3. 借款費(fèi)用資本化率以及資本化金額
為購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而借入專門借款的，以專門借款當(dāng)期實(shí)際發(fā)生的利息費(fèi)用（包括
按照實(shí)際利率法確定的折價(jià)或溢價(jià)的攤銷），減去將尚未動(dòng)用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進(jìn)行
暫時(shí)性投資取得的投資收益后的金額，確定應(yīng)予資本化的利息金額；為購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資
產(chǎn)占用了一般借款的，根據(jù)累計(jì)資產(chǎn)支出超過專門借款的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以占用一般借款的資本化
率，計(jì)算確定一般借款應(yīng)予資本化的利息金額。
19、生物資產(chǎn)
20、油氣資產(chǎn)
21、無形資產(chǎn)
（1）計(jì)價(jià)方法、使用壽命、減值測(cè)試
1. 無形資產(chǎn)包括土地使用權(quán)、專利權(quán)及非專利技術(shù)等，按成本進(jìn)行初始計(jì)量。
2. 使用壽命有限的無形資產(chǎn)，在使用壽命內(nèi)按照與該項(xiàng)無形資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益的預(yù)期實(shí)現(xiàn)方式系統(tǒng)
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合理地?cái)備N，無法可靠確定預(yù)期實(shí)現(xiàn)方式的，采用直線法攤銷。具體年限如下：
項(xiàng) 目 攤銷期限(月)
軟件
專利獨(dú)占許可
土地使用權(quán)
（2）內(nèi)部研究開發(fā)支出會(huì)計(jì)政策
內(nèi)部研究開發(fā)項(xiàng)目研究階段的支出，于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。內(nèi)部研究開發(fā)項(xiàng)目開發(fā)階段的支出，同時(shí)
滿足下列條件的，確認(rèn)為無形資產(chǎn)：
(1) 完成該無形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術(shù)上具有可行性；
(2) 具有完成該無形資產(chǎn)并使用或出售的意圖；
(3) 無形資產(chǎn)產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益的方式，包括能夠證明運(yùn)用該無形資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在市場(chǎng)或無形資產(chǎn)自身
存在市場(chǎng)，無形資產(chǎn)將在內(nèi)部使用的，能證明其有用性；
(4) 有足夠的技術(shù)、財(cái)務(wù)資源和其他資源支持，以完成該無形資產(chǎn)的開發(fā)，并有能力使用或出售該無形
資產(chǎn)；
(5) 歸屬于該無形資產(chǎn)開發(fā)階段的支出能夠可靠地計(jì)量。
22、長(zhǎng)期資產(chǎn)減值
對(duì)長(zhǎng)期股權(quán)投資、采用成本模式計(jì)量的投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、在建工程、采用成本模式計(jì)量的生
產(chǎn)性生物資產(chǎn)、油氣資產(chǎn)、使用壽命有限的無形資產(chǎn)等長(zhǎng)期資產(chǎn)，在資產(chǎn)負(fù)債表日有跡象表明發(fā)生減值的，
估計(jì)其可收回金額。對(duì)因企業(yè)合并所形成的商譽(yù)和使用壽命不確定的無形資產(chǎn)，無論是否存在減值跡象，
每年都進(jìn)行減值測(cè)試。商譽(yù)結(jié)合與其相關(guān)的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合進(jìn)行減值測(cè)試。
若上述長(zhǎng)期資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價(jià)值的，按其差額確認(rèn)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備并計(jì)入當(dāng)期損益。
23、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用核算已經(jīng)支出，攤銷期限在1年以上（不含1年）的各項(xiàng)費(fèi)用。長(zhǎng)期待攤費(fèi)用按實(shí)際發(fā)生額
入賬，在受益期或規(guī)定的期限內(nèi)分期平均攤銷。如果長(zhǎng)期待攤的費(fèi)用項(xiàng)目不能使以后會(huì)計(jì)期間受益則將尚
未攤銷的該項(xiàng)目的攤余價(jià)值全部轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。
24、職工薪酬
（1）短期薪酬的會(huì)計(jì)處理方法
在職工為公司提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間，將實(shí)際發(fā)生的短期薪酬確認(rèn)為負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成
本。
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（2）離職后福利的會(huì)計(jì)處理方法
離職后福利分為設(shè)定提存計(jì)劃和設(shè)定受益計(jì)劃。
(1) 在職工為公司提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間，根據(jù)設(shè)定提存計(jì)劃計(jì)算的應(yīng)繳存金額確認(rèn)為負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期
損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。
(2) 對(duì)設(shè)定受益計(jì)劃的會(huì)計(jì)處理通常包括下列步驟：
1) 根據(jù)預(yù)期累計(jì)福利單位法，采用無偏且相互一致的精算假設(shè)對(duì)有關(guān)人口統(tǒng)計(jì)變量和財(cái)務(wù)變量等作出
估計(jì)，計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃所產(chǎn)生的義務(wù)，并確定相關(guān)義務(wù)的所屬期間。同時(shí)，對(duì)設(shè)定受益計(jì)劃所產(chǎn)生的義
務(wù)予以折現(xiàn)，以確定設(shè)定受益計(jì)劃義務(wù)的現(xiàn)值和當(dāng)期服務(wù)成本；
2) 設(shè)定受益計(jì)劃存在資產(chǎn)的，將設(shè)定受益計(jì)劃義務(wù)現(xiàn)值減去設(shè)定受益計(jì)劃資產(chǎn)公允價(jià)值所形成的赤字
或盈余確認(rèn)為一項(xiàng)設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)。設(shè)定受益計(jì)劃存在盈余的，以設(shè)定受益計(jì)劃的盈余和資
產(chǎn)上限兩項(xiàng)的孰低者計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈資產(chǎn)；
3)期末，將設(shè)定受益計(jì)劃產(chǎn)生的職工薪酬成本確認(rèn)為服務(wù)成本、設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的利息
凈額以及重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的變動(dòng)等三部分，其中服務(wù)成本和設(shè)定受益計(jì)劃凈
負(fù)債或凈資產(chǎn)的利息凈額計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本，重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的
變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益，并且在后續(xù)會(huì)計(jì)期間不允許轉(zhuǎn)回至損益，但可以在權(quán)益范圍內(nèi)轉(zhuǎn)移這些在其他綜
合收益確認(rèn)的金額。
（3）辭退福利的會(huì)計(jì)處理方法
向職工提供的辭退福利，在下列兩者孰早日確認(rèn)辭退福利產(chǎn)生的職工薪酬負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益：(1)
公司不能單方面撤回因解除勞動(dòng)關(guān)系計(jì)劃或裁減建議所提供的辭退福利時(shí)；(2) 公司確認(rèn)與涉及支付辭退福
利的重組相關(guān)的成本或費(fèi)用時(shí)。
（4）其他長(zhǎng)期職工福利的會(huì)計(jì)處理方法
向職工提供的其他長(zhǎng)期福利，符合設(shè)定提存計(jì)劃條件的，按照設(shè)定提存計(jì)劃的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)處理；
除此之外的其他長(zhǎng)期福利，按照設(shè)定受益計(jì)劃的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，為簡(jiǎn)化相關(guān)會(huì)計(jì)處理，將其產(chǎn)生
的職工薪酬成本確認(rèn)為服務(wù)成本、其他長(zhǎng)期職工福利凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的利息凈額以及重新計(jì)量其他長(zhǎng)期職
工福利凈負(fù)債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的變動(dòng)等組成項(xiàng)目的總凈額計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。
25、預(yù)計(jì)負(fù)債
1. 因?qū)ν馓峁?dān)保、訴訟事項(xiàng)、產(chǎn)品質(zhì)量保證、虧損合同等或有事項(xiàng)形成的義務(wù)成為公司承擔(dān)的現(xiàn)時(shí)
義務(wù)，履行該義務(wù)很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出公司，且該義務(wù)的金額能夠可靠的計(jì)量時(shí)，公司將該項(xiàng)義務(wù)確
認(rèn)為預(yù)計(jì)負(fù)債。
2. 公司按照履行相關(guān)現(xiàn)時(shí)義務(wù)所需支出的最佳估計(jì)數(shù)對(duì)預(yù)計(jì)負(fù)債進(jìn)行初始計(jì)量，并在資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)
預(yù)計(jì)負(fù)債的賬面價(jià)值進(jìn)行復(fù)核。
26、股份支付
本報(bào)告期未發(fā)生股份支付及權(quán)益工具事項(xiàng)。
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27、優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求
否
1. 收入確認(rèn)原則
(1) 銷售商品
銷售商品收入在同時(shí)滿足下列條件時(shí)予以確認(rèn)：1) 將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給購貨方；
2) 公司不再保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也不再對(duì)已售出的商品實(shí)施有效控制；3) 收入的金額
能夠可靠地計(jì)量；4) 相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入；5) 相關(guān)的已發(fā)生或?qū)l(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量。
(2) 提供勞務(wù)
提供勞務(wù)交易的結(jié)果在資產(chǎn)負(fù)債表日能夠可靠估計(jì)的（同時(shí)滿足收入的金額能夠可靠地計(jì)量、相關(guān)經(jīng)
濟(jì)利益很可能流入、交易的完工進(jìn)度能夠可靠地確定、交易中已發(fā)生和將發(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量），
采用完工百分比法確認(rèn)提供勞務(wù)的收入，并按已經(jīng)提供勞務(wù)占應(yīng)提供勞務(wù)總量的比例確定提供勞務(wù)交易的
完工進(jìn)度。提供勞務(wù)交易的結(jié)果在資產(chǎn)負(fù)債表日不能夠可靠估計(jì)的，若已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計(jì)能夠得到
補(bǔ)償，按已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本金額確認(rèn)提供勞務(wù)收入，并按相同金額結(jié)轉(zhuǎn)勞務(wù)成本；若已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成
本預(yù)計(jì)不能夠得到補(bǔ)償，將已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本計(jì)入當(dāng)期損益，不確認(rèn)勞務(wù)收入。
(3) 讓渡資產(chǎn)使用權(quán)
讓渡資產(chǎn)使用權(quán)在同時(shí)滿足相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入、收入金額能夠可靠計(jì)量時(shí)，確認(rèn)讓渡資產(chǎn)使
用權(quán)的收入。利息收入按照他人使用本公司貨幣資金的時(shí)間和實(shí)際利率計(jì)算確定；使用費(fèi)收入按有關(guān)合同
或協(xié)議約定的收費(fèi)時(shí)間和方法計(jì)算確定。
2. 收入確認(rèn)的具體方法
(1) 公司國(guó)內(nèi)產(chǎn)品銷售收入于商品發(fā)出經(jīng)客戶收貨并對(duì)賬確認(rèn)，商品所有權(quán)轉(zhuǎn)移且相關(guān)經(jīng)濟(jì)利益能夠流
入企業(yè)時(shí)確認(rèn)銷售收入。
(2) 公司出口產(chǎn)品銷售收入在按合同規(guī)定的交貨期內(nèi)，將產(chǎn)品報(bào)關(guān)出口，按出口報(bào)關(guān)單確認(rèn)收入。
(3) 公司對(duì)外租賃收入，在確定款項(xiàng)可以收到的情況下按照合同約定的時(shí)間及金額確認(rèn)收入。
29、政府補(bǔ)助
（1）與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會(huì)計(jì)處理方法
公司取得的、用于購建或以其他方式形成長(zhǎng)期資產(chǎn)的政府補(bǔ)助劃分為與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助。與資產(chǎn)
相關(guān)的政府補(bǔ)助，沖減相關(guān)資產(chǎn)賬面價(jià)值或確認(rèn)為遞延收益。確認(rèn)為遞延收益的，在相關(guān)資產(chǎn)使用壽命內(nèi)
按照合理、系統(tǒng)的方法分期計(jì)入當(dāng)期損益。但是，按照名義金額計(jì)量的政府補(bǔ)助，直接計(jì)入當(dāng)期損益。
（2）與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會(huì)計(jì)處理方法
除與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助之外的政府補(bǔ)助劃分為與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助。與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助，用
于補(bǔ)償以后期間的相關(guān)成本費(fèi)用或損失的，確認(rèn)為遞延收益，在確認(rèn)相關(guān)成本費(fèi)用或損失的期間，計(jì)入當(dāng)
期損益或沖減相關(guān)成本；用于補(bǔ)償已發(fā)生的相關(guān)成本費(fèi)用或損失的，直接計(jì)入當(dāng)期損益或沖減相關(guān)成本。
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30、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債
1. 根據(jù)資產(chǎn)、負(fù)債的賬面價(jià)值與其計(jì)稅基礎(chǔ)之間的差額（未作為資產(chǎn)和負(fù)債確認(rèn)的項(xiàng)目按照稅法規(guī)定
可以確定其計(jì)稅基礎(chǔ)的，該計(jì)稅基礎(chǔ)與其賬面數(shù)之間的差額），按照預(yù)期收回該資產(chǎn)或清償該負(fù)債期間的
適用稅率計(jì)算確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負(fù)債。
2. 確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的應(yīng)納稅所得額為限。資產(chǎn)負(fù)債表
日，有確鑿證據(jù)表明未來期間很可能獲得足夠的應(yīng)納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的，確認(rèn)以前會(huì)
計(jì)期間未確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)。
3. 資產(chǎn)負(fù)債表日，對(duì)遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)行復(fù)核，如果未來期間很可能無法獲得足夠的應(yīng)納
稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)的利益，則減記遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價(jià)值。在很可能獲得足夠的應(yīng)納
稅所得額時(shí)，轉(zhuǎn)回減記的金額。
4. 公司當(dāng)期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費(fèi)用或收益計(jì)入當(dāng)期損益，但不包括下列情況產(chǎn)生的所得
稅：
(1) 企業(yè)合并；
(2) 直接在所有者權(quán)益中確認(rèn)的交易或者事項(xiàng)。
31、租賃
（1）經(jīng)營(yíng)租賃的會(huì)計(jì)處理方法
公司為承租人時(shí)，在租賃期內(nèi)各個(gè)期間按照直線法或其他合理的方法將租金計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本或確認(rèn)
為當(dāng)期損益，，發(fā)生的初始直接費(fèi)用，直接計(jì)入當(dāng)期損益?；蛴凶饨鹪趯?shí)際發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。
公司為出租人時(shí)，在租賃期內(nèi)各個(gè)期間按照直線法將租金確認(rèn)為當(dāng)期損益，發(fā)生的初始直接費(fèi)用，除
金額較大的予以資本化并分期計(jì)入損益外，均直接計(jì)入當(dāng)期損益。或有租金在實(shí)際發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。
（2）融資租賃的會(huì)計(jì)處理方法
32、其他重要的會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)
33、重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)變更
（1）重要會(huì)計(jì)政策變更
√適用 □√ 不適用
會(huì)計(jì)政策變更的內(nèi)容和原因 審批程序 備注
2017年5月，財(cái)政部發(fā)布了財(cái)會(huì)[2017]15號(hào)文， 本公司在編制財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)已采用修訂后的
對(duì)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第16號(hào)—政府補(bǔ)助》進(jìn)行 準(zhǔn)則，對(duì)2017年1-6月財(cái)務(wù)報(bào)表累計(jì)影響為：
了修訂。該規(guī)定自2017年6月12日起實(shí)施，對(duì) “營(yíng)業(yè)外收入”科目減少1,364,650.02元，“其
董事會(huì)
2017年1月1日存在的政府補(bǔ)助采用未來適用 他收益”科目增加1,364,650.02。本公司按照
法處理，對(duì)2017年1月1日至新準(zhǔn)則施行日之 新準(zhǔn)則的銜接規(guī)定采用未來適用法，不對(duì)比
間新增的政府補(bǔ)助根據(jù)新準(zhǔn)則進(jìn)行調(diào)整。 較財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行調(diào)整。
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（2）重要會(huì)計(jì)估計(jì)變更
□ 適用 √ 不適用
34、其他
六、稅項(xiàng)
1、主要稅種及稅率
稅種 計(jì)稅依據(jù) 稅率
增值稅 銷售貨物或提供應(yīng)稅勞務(wù) 17%、11%、6%、5%
城市維護(hù)建設(shè)稅 應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅稅額 5%
企業(yè)所得稅 應(yīng)納稅所得額 15%、16.5%、25%
從價(jià)計(jì)征的，按房產(chǎn)原值一次減除
房產(chǎn)稅 25%后余值的 1.2%計(jì)繳；從租計(jì)征的，1.2%、12%
按租金收入的 12%計(jì)繳
教育費(fèi)附加 應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅稅額 3%
地方教育附加 應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅稅額 2%
存在不同企業(yè)所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明
納稅主體名稱 所得稅稅率
好利來（中國(guó)）電子科技股份有限公司 15%
好利來有限公司 16.5%
除上述以外的其他納稅主體 25%
2、稅收優(yōu)惠
根據(jù)科學(xué)技術(shù)部火炬高技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)中心《關(guān)于廈門市2015年第一批復(fù)審高新技術(shù)企業(yè)備案的復(fù)函》
（國(guó)科火字〔2015〕185號(hào)），本公司高新技術(shù)企業(yè)復(fù)審合格，證書編號(hào)GF201535100079。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，
本公司自獲得高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定資格后三年內(nèi)（2015-2017年度），所得稅按15%的稅率征收。
3、其他
七、合并財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋
1、貨幣資金
單位： 元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
庫存現(xiàn)金 148,617.55 187,841.24
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銀行存款 58,924,718.01 84,346,198.89
合計(jì) 59,073,335.56 84,534,040.13
其中：存放在境外的款項(xiàng)總額 20,761,141.69 21,866,478.26
其他說明
期末無因抵押、質(zhì)押或凍結(jié)等對(duì)使用有限制、以及存放在境外且資金匯回受到限制的款項(xiàng)。
2、以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)
單位： 元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
其他說明：
3、衍生金融資產(chǎn)
□ 適用 √ 不適用
4、應(yīng)收票據(jù)
（1）應(yīng)收票據(jù)分類列示
單位： 元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
銀行承兌票據(jù) 12,420,989.63 12,366,229.54
商業(yè)承兌票據(jù) 265,702.49
合計(jì) 12,420,989.63 12,631,932.03
（2）期末公司已質(zhì)押的應(yīng)收票據(jù)
單位： 元
項(xiàng)目 期末已質(zhì)押金額
（3）期末公司已背書或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負(fù)債表日尚未到期的應(yīng)收票據(jù)
單位： 元
項(xiàng)目 期末終止確認(rèn)金額 期末未終止確認(rèn)金額
銀行承兌票據(jù) 4,477,413.19
合計(jì) 4,477,413.19
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（4）期末公司因出票人未履約而將其轉(zhuǎn)應(yīng)收賬款的票據(jù)
單位： 元
項(xiàng)目 期末轉(zhuǎn)應(yīng)收賬款金額
其他說明
5、應(yīng)收賬款
（1）應(yīng)收賬款分類披露
單位： 元
期末余額 期初余額
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
類別
計(jì)提 賬面價(jià)值 計(jì)提 賬面價(jià)值
金額 比例 金額 金額 比例 金額
比例 比例
按信用風(fēng)險(xiǎn)特征
48,268,5 1,473,59 46,794,96 33,490,2 100.00 1,022,961. 32,467,249.
組合計(jì)提壞賬準(zhǔn) 100.00% 3.05% 3.05%
57.39 6.16 1.23 11.57 % 58
備的應(yīng)收賬款
48,268,5 1,473,59 46,794,96 33,490,2 100.00 1,022,961. 32,467,249.
合計(jì) 100.00% 3.05% 3.05%
57.39 6.16 1.23 11.57 % 58
期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
□ 適用 √ 不適用
組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
√ 適用 □ 不適用
單位： 元
期末余額
賬齡
應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例
1 年以內(nèi)分項(xiàng)
1 年以內(nèi) 48,190,605.02 1,445,718.14 3.00%
1 年以內(nèi)小計(jì) 48,190,605.02 1,445,718.14 3.00%
1至2年 29,285.89 2,928.59 10.00%
2至3年 32,234.38 9,670.31 30.00%
3至4年 2,305.96 1,152.98 50.00%
4至5年 3,785.08 3,785.08 100.00%
5 年以上 10,341.06 10,341.06 100.00%
合計(jì) 48,268,557.39 1,473,596.16 3.05%
確定該組合依據(jù)的說明：
組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
好利來（中國(guó)）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告
□ 適用 √ 不適用
組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
（2）本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況
本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 456,901.79 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額 0.00 元。
其中本期壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的：
單位： 元
單位名稱 收回或轉(zhuǎn)回金額 收回方式
（3）本期實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況
單位： 元
項(xiàng)目 核銷金額
實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款 375.00
其中重要的應(yīng)收賬款核銷情況：
單位： 元
款項(xiàng)是否由關(guān)聯(lián)
單位名稱 應(yīng)收賬款性質(zhì) 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序
交易產(chǎn)生
應(yīng)收賬款核銷說明：
（4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況
單位名稱 賬面金額 占應(yīng)收賬款余額比例 壞賬準(zhǔn)備賬面余額
第一名 8,869,796.42 18.38% 266,093.89
第二名 5,124,574.83 10.62% 153,737.24
第三名 4,547,884.49 9.42% 136,436.53
第四名 2,580,343.34 5.35% 77,410.30
第五名 2,184,520.51 4.53% 65,535.62
合計(jì) 23,307,119.59 48.30% 699,213.58
（5）因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的應(yīng)收賬款
（6）轉(zhuǎn)移應(yīng)收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額
其他說明：
好利來（中國(guó)）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告
6、預(yù)付款項(xiàng)
（1）預(yù)付款項(xiàng)按賬齡列示
單位： 元
期末余額 期初余額
賬齡
金額 比例 金額 比例
1 年以內(nèi) 3,217,401.09 99.12% 1,817,999.26 72.82%
1至2年 28,420.00 0.88% 678,469.10 27.18%
合計(jì) 3,245,821.09 -- 2,496,468.36 --
賬齡超過 1 年且金額重要的預(yù)付款項(xiàng)未及時(shí)結(jié)算原因的說明：
超過一年的預(yù)付賬款主要為預(yù)付工程款，目前該項(xiàng)修整工程尚未驗(yàn)收。
（2）按預(yù)付對(duì)象歸集的期末余額前五名的預(yù)付款情況
單位名稱 賬面金額 占預(yù)付賬款余額比例
第一名 1,220,000.00 37.59%
第二名 380,000.00 11.71%
第三名 380,000.00 11.71%
第四名 258,619.71 7.97%
第五名 250,110.92 7.71%
合計(jì) 2,488,730.63 76.67%
其他說明：
7、應(yīng)收利息
（1）應(yīng)收利息分類
單位： 元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
（2）重要逾期利息
是否發(fā)生減值及其
借款單位 期末余額 逾期時(shí)間 逾期原因
判斷依據(jù)
其他說明：
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8、應(yīng)收股利
（1）應(yīng)收股利
單位： 元
項(xiàng)目(或被投資單位) 期末余額 期初余額
（2）重要的賬齡超過 1 年的應(yīng)收股利
單位： 元
是否發(fā)生減值及其
項(xiàng)目(或被投資單位) 期末余額 賬齡 未收回的原因
判斷依據(jù)
其他說明：
9、其他應(yīng)收款
（1）其他應(yīng)收款分類披露
單位： 元
期末余額 期初余額
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
類別
計(jì)提 賬面價(jià)值 計(jì)提 賬面價(jià)值
金額 比例 金額 金額 比例 金額
比例 比例
按信用風(fēng)險(xiǎn)特
征組合計(jì)提壞 2,245,12 171,849.2 2,073,279. 2,132,640. 100.00 2,056,516.
100.00% 7.65% 76,123.60 3.57%
賬準(zhǔn)備的其他 9.00 0 80 48 %
應(yīng)收款
2,245,12 171,849.2 2,073,279. 2,132,640. 100.00 2,056,516.
合計(jì) 100.00% 7.65% 76,123.60 3.57%
9.00 0 80 48 %
期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
□ 適用 √ 不適用
組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
√ 適用 □ 不適用
單位： 元
期末余額
賬齡
其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例
1 年以內(nèi)分項(xiàng)
1 年以內(nèi) 938,403.08 28,152.09 3.00%
1 年以內(nèi)小計(jì) 938,403.08 28,152.09 3.00%
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1至2年 1,286,178.80 128,617.88 10.00%
2至3年 7,811.28 2,343.39 30.00%
3至4年 0.00 0.00
5 年以上 12,735.84 12,735.84 100.00%
合計(jì) 2,245,129.00 171,849.20 7.65%
確定該組合依據(jù)的說明：
組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
□ 適用 √ 不適用
組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
□ 適用 √ 不適用
（2）本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況
本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 95,965.82 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額 0.00 元。
其中本期壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的：
單位： 元
單位名稱 轉(zhuǎn)回或收回金額 收回方式
（3）本期實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款情況
單位： 元
項(xiàng)目 核銷金額
其中重要的其他應(yīng)收款核銷情況：
單位： 元
款項(xiàng)是否由關(guān)
單位名稱 其他應(yīng)收款性質(zhì) 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序
聯(lián)交易產(chǎn)生
其他應(yīng)收款核銷說明：
（4）其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況
單位： 元
款項(xiàng)性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額
押金保證金 181,508.56 183,640.43
應(yīng)收暫付款 239,311.62 152,974.99
租金 1,824,308.82 1,796,025.06
合計(jì) 2,245,129.00 2,132,640.48
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（5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況
單位： 元
占其他應(yīng)收款期末余 壞賬準(zhǔn)備期末
單位名稱 款項(xiàng)的性質(zhì) 期末余額 賬齡
額合計(jì)數(shù)的比例 余額
一年以內(nèi)
第一名 租金 1,824,308.82 539,130.02 元，1-2 81.26% 144,691.78
年 1,285,178.8 元。
第二名 房租押金 157,961.44 一年以內(nèi) 7.04% 4,738.84
第三名 應(yīng)收暫付款 143,219.20 一年以內(nèi) 6.38% 4,296.58
第四名 應(yīng)收暫付款 45,085.92 一年以內(nèi) 2.01% 1,352.58
第五名 應(yīng)收暫付款 13,458.07 一年以內(nèi) 0.60% 403.74
合計(jì) -- 2,184,033.45 -- 97.29% 155,483.52
（6）涉及政府補(bǔ)助的應(yīng)收款項(xiàng)
單位： 元
預(yù)計(jì)收取的時(shí)間、
單位名稱 政府補(bǔ)助項(xiàng)目名稱 期末余額 期末賬齡
金額及依據(jù)
（7）因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款
（8）轉(zhuǎn)移其他應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額
其他說明：
10、存貨
公司是否需要遵守房地產(chǎn)行業(yè)的披露要求
否
（1）存貨分類
單位： 元
期末余額 期初余額
項(xiàng)目
賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
原材料 8,217,089.16 0.00 8,217,089.16 7,537,401.30 7,537,401.30
在產(chǎn)品 904,177.15 0.00 904,177.15 931,485.49 931,485.49
庫存商品 23,313,158.99 0.00 23,313,158.99 21,561,592.93 377,485.72 21,184,107.21
合計(jì) 32,434,425.30 0.00 32,434,425.30 30,030,479.72 377,485.72 29,652,994.00
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公司是否需遵守《深圳證券交易所行業(yè)信息披露指引第 4 號(hào)—上市公司從事種業(yè)、種植業(yè)務(wù)》的披露要求
否
（2）存貨跌價(jià)準(zhǔn)備
單位： 元
本期增加金額 本期減少金額
項(xiàng)目 期初余額 期末余額
計(jì)提 其他 轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷 其他
原材料 0.00
在產(chǎn)品 0.00
庫存商品 377,485.72 377,485.72 0.00
合計(jì) 377,485.72 377,485.72 0.00
（3）存貨期末余額含有借款費(fèi)用資本化金額的說明
（4）期末建造合同形成的已完工未結(jié)算資產(chǎn)情況
單位： 元
項(xiàng)目 金額
其他說明：
11、劃分為持有待售的資產(chǎn)
單位： 元
項(xiàng)目 期末賬面價(jià)值 公允價(jià)值 預(yù)計(jì)處置費(fèi)用 預(yù)計(jì)處置時(shí)間
其他說明：
12、一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)
單位： 元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
其他說明：
13、其他流動(dòng)資產(chǎn)
單位： 元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
短期理財(cái)產(chǎn)品 40,000,000.00 10,000,000.00
增值稅留抵稅額 9,201.99 856,906.29
預(yù)繳企業(yè)所得稅 25,970.70
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合計(jì) 40,009,201.99 10,882,876.99
其他說明：
14、可供出售金融資產(chǎn)
（1）可供出售金融資產(chǎn)情況
單位： 元
期末余額 期初余額
項(xiàng)目
賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
（2）期末按公允價(jià)值計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn)
單位： 元
可供出售金融資產(chǎn)分類 可供出售權(quán)益工具 可供出售債務(wù)工具 合計(jì)
（3）期末按成本計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn)
單位： 元
賬面余額 減值準(zhǔn)備 在被投資 本期
被投資單
單位持股 現(xiàn)金
位 期初 本期增加 本期減少 期末 期初 本期增加 本期減少 期末
比例 紅利
（4）報(bào)告期內(nèi)可供出售金融資產(chǎn)減值的變動(dòng)情況
單位： 元
可供出售金融資產(chǎn)分類 可供出售權(quán)益工具 可供出售債務(wù)工具 合計(jì)
（5）可供出售權(quán)益工具期末公允價(jià)值嚴(yán)重下跌或非暫時(shí)性下跌但未計(jì)提減值準(zhǔn)備的相關(guān)說
明
單位： 元
可供出售權(quán)益工 公允價(jià)值相對(duì)于 持續(xù)下跌時(shí)間 已計(jì)提減 未計(jì)提減值
投資成本 期末公允價(jià)值
具項(xiàng)目 成本的下跌幅度 （個(gè)月） 值金額 原因
其他說明
15、持有至到期投資
（1）持有至到期投資情況
單位： 元
好利來（中國(guó)）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告
期末余額 期初余額
項(xiàng)目
賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
（2）期末重要的持有至到期投資
單位： 元
債券項(xiàng)目 面值 票面利率 實(shí)際利率 到期日
（3）本期重分類的持有至到期投資
其他說明
16、長(zhǎng)期應(yīng)收款
（1）長(zhǎng)期應(yīng)收款情況
單位： 元
期末余額 期初余額
項(xiàng)目 折現(xiàn)率區(qū)間
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
（2）因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的長(zhǎng)期應(yīng)收款
（3）轉(zhuǎn)移長(zhǎng)期應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額
其他說明
17、長(zhǎng)期股權(quán)投資
單位： 元
本期增減變動(dòng)
減值準(zhǔn)
被投資單 權(quán)益法下 宣告發(fā)放 期末
期初余額 其他綜合 其他權(quán)益 計(jì)提減值 備期末
位 追加投資 減少投資 確認(rèn)的投 現(xiàn)金股利 其他 余額
收益調(diào)整 變動(dòng) 準(zhǔn)備 余額
資損益 或利潤(rùn)
一、合營(yíng)企業(yè)
二、聯(lián)營(yíng)企業(yè)
其他說明
18、投資性房地產(chǎn)
（1）采用成本計(jì)量模式的投資性房地產(chǎn)
√ 適用 □ 不適用
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單位： 元
項(xiàng)目 房屋、建筑物 土地使用權(quán) 在建工程 合計(jì)
一、賬面原值
1.期初余額 25,166,828.54 25,166,828.54
2.本期增加金額 7,409,844.69 7,409,844.69
（1）外購
（2）存貨\固定資產(chǎn)
7,409,844.69 7,409,844.69
\在建工程轉(zhuǎn)入
（3）企業(yè)合并增加
3.本期減少金額
（1）處置
（2）其他轉(zhuǎn)出
4.期末余額 32,576,673.23 32,576,673.23
二、累計(jì)折舊和累計(jì)攤
銷
1.期初余額 14,829,850.12 14,829,850.12
2.本期增加金額 856,976.92 856,976.92
（1）計(jì)提或攤銷 640,785.06 640,785.06
（2）累計(jì)折舊轉(zhuǎn)
216,191.86 216,191.86
入
3.本期減少金額
（1）處置
（2）其他轉(zhuǎn)出
4.期末余額 15,686,827.04 15,686,827.04
三、減值準(zhǔn)備
1.期初余額
2.本期增加金額
（1）計(jì)提
3、本期減少金額
（1）處置
（2）其他轉(zhuǎn)出
好利來（中國(guó)）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告
4.期末余額
四、賬面價(jià)值
1.期末賬面價(jià)值 16,889,846.19 16,889,846.19
2.期初賬面價(jià)值 10,336,978.42 10,336,978.42
（2）采用公允價(jià)值計(jì)量模式的投資性房地產(chǎn)
□ 適用 √ 不適用
（3）未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的投資性房地產(chǎn)情況
單位： 元
項(xiàng)目 賬面價(jià)值 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書原因
其他說明
19、固定資產(chǎn)
（1）固定資產(chǎn)情況
單位： 元
項(xiàng)目 房屋及建筑物 通用設(shè)備 專用設(shè)備 運(yùn)輸工具 合計(jì)
一、賬面原值：
1.期初余額 203,265,357.41 7,128,727.45 48,900,013.11 2,624,371.46 261,918,469.43
2.本期增加金額 1,005,897.32 33,918.80 1,317,603.10 62,696.58 2,420,115.80
（1）購置 0.00 26,311.96 837,045.46 0.00 863,357.42
（2）在建工程
1,005,897.32 7,606.84 480,557.64 62,696.58 1,556,758.38
轉(zhuǎn)入
（3）企業(yè)合并
增加
3.本期減少金額 7,409,844.69 0.00 0.00 117,157.68 7,527,002.37
（1）處置或報(bào)
0.00 0.00 0.00 117,157.68 117,157.68
廢
（2）轉(zhuǎn)出 7,409,844.69 0.00 0.00 0.00 7,409,844.69
4.期末余額 196,861,410.04 7,162,646.25 50,217,616.21 2,569,910.36 256,811,582.86
二、累計(jì)折舊
1.期初余額 9,348,892.30 1,651,271.93 22,005,045.31 1,161,321.15 34,166,530.69
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2.本期增加金額 2,725,665.10 648,831.90 2,543,817.86 243,148.80 6,161,463.66
（1）計(jì)提 2,725,665.10 648,831.90 2,543,817.86 243,148.80 6,161,463.66
3.本期減少金額 216,191.86 0.00 0.00 105,441.91 321,633.77
（1）處置或報(bào)
0.00 0.00 0.00 105,441.91 105,441.91
廢
（2）轉(zhuǎn)出 216,191.86 0.00 0.00 0.00 216,191.86
4.期末余額 11,858,365.54 2,300,103.83 24,548,863.17 1,299,028.04 40,006,360.58
三、減值準(zhǔn)備
1.期初余額 0.00 0.00 317,633.72 0.00 317,633.72
2.本期增加金額
（1）計(jì)提
3.本期減少金額
（1）處置或報(bào)
廢
4.期末余額 0.00 0.00 317,633.72 0.00 317,633.72
四、賬面價(jià)值
1.期末賬面價(jià)值 185,003,044.50 4,862,542.42 25,351,119.32 1,270,882.32 216,487,588.56
2.期初賬面價(jià)值 193,916,465.11 5,477,455.52 26,577,334.08 1,463,050.31 227,434,305.02
（2）暫時(shí)閑置的固定資產(chǎn)情況
單位： 元
項(xiàng)目 賬面原值 累計(jì)折舊 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 備注
專用設(shè)備 2,146,381.45 1,614,109.59 317,633.72 214,638.14 設(shè)備更新
（3）通過融資租賃租入的固定資產(chǎn)情況
單位： 元
項(xiàng)目 賬面原值 累計(jì)折舊 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
（4）通過經(jīng)營(yíng)租賃租出的固定資產(chǎn)
單位： 元
項(xiàng)目 期末賬面價(jià)值
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（5）未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的固定資產(chǎn)情況
單位： 元
項(xiàng)目 賬面價(jià)值 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的原因
其他說明
20、在建工程
（1）在建工程情況
單位： 元
期末余額 期初余額
項(xiàng)目
賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
零星設(shè)備 4,816,557.25 4,816,557.25 3,068,449.75 3,068,449.75
合計(jì) 4,816,557.25 4,816,557.25 3,068,449.75 3,068,449.75
（2）重要在建工程項(xiàng)目本期變動(dòng)情況
單位： 元
本期轉(zhuǎn) 工程累
本期其 利息資 其中：本 本期利
項(xiàng)目名 期初余 本期增 入固定 期末余 計(jì)投入 工程 資金
預(yù)算數(shù) 他減少 本化累 期利息資 息資本
稱 額 加金額 資產(chǎn)金 額 占預(yù)算 進(jìn)度 來源
金額 計(jì)金額 本化金額 化率
額 比例
零星設(shè) 3,068,44 2,584,35 550,861. 285,385. 4,816,55
其他
備 9.75 3.64 06 08 7.25
3,068,44 2,584,35 550,861. 285,385. 4,816,55
合計(jì) -- -- --
9.75 3.64 06 08 7.25
（3）本期計(jì)提在建工程減值準(zhǔn)備情況
單位： 元
項(xiàng)目 本期計(jì)提金額 計(jì)提原因
其他說明
21、工程物資
單位： 元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
其他說明：
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22、固定資產(chǎn)清理
單位： 元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
其他說明：
23、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
（1）采用成本計(jì)量模式的生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
□ 適用 √ 不適用
（2）采用公允價(jià)值計(jì)量模式的生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
□ 適用 √ 不適用
24、油氣資產(chǎn)
□ 適用 √ 不適用
25、無形資產(chǎn)
（1）無形資產(chǎn)情況
單位： 元
項(xiàng)目 土地使用權(quán) 專利權(quán) 非專利技術(shù) 其他 合計(jì)
一、賬面原值
1.期初余額 15,370,501.00 200,000.00 0.00 961,570.85 16,532,071.85
2.本期增加金
額
（1）購置
（2）內(nèi)部研
發(fā)
（3）企業(yè)合
并增加
3.本期減少金額
（1）處置
4.期末余額 15,370,501.00 200,000.00 0.00 961,570.85 16,532,071.85
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二、累計(jì)攤銷
1.期初余額 1,072,984.33 200,000.00 0.00 850,592.47 2,123,576.80
2.本期增加金
160,947.66 0.00 0.00 20,858.83 181,806.49
額
（1）計(jì)提 160,947.66 0.00 0.00 20,858.83 181,806.49
3.本期減少金
額
（1）處置
4.期末余額 1,233,931.99 200,000.00 0.00 871,451.30 2,305,383.29
三、減值準(zhǔn)備
1.期初余額
2.本期增加金
額
（1）計(jì)提
3.本期減少金
額
（1）處置
4.期末余額
四、賬面價(jià)值
1.期末賬面價(jià)
14,136,569.01 0.00 0.00 90,119.55 14,226,688.56
值
2.期初賬面價(jià)
14,297,516.67 0.00 0.00 110,978.38 14,408,495.05
值
本期末通過公司內(nèi)部研發(fā)形成的無形資產(chǎn)占無形資產(chǎn)余額的比例 0.00%。
（2）未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的土地使用權(quán)情況
單位： 元
項(xiàng)目 賬面價(jià)值 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的原因
其他說明：
26、開發(fā)支出
單位： 元
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項(xiàng)目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額
其他說明
27、商譽(yù)
（1）商譽(yù)賬面原值
單位： 元
被投資單位名稱
或形成商譽(yù)的事 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
項(xiàng)
（2）商譽(yù)減值準(zhǔn)備
單位： 元
被投資單位名稱
或形成商譽(yù)的事 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
項(xiàng)
說明商譽(yù)減值測(cè)試過程、參數(shù)及商譽(yù)減值損失的確認(rèn)方法：
其他說明
28、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
單位： 元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額
廠區(qū)綠化工程 2,940,359.27 0.00 164,879.96 0.00 2,775,479.31
全景網(wǎng)服務(wù)費(fèi) 0.00 226,415.09 25,157.24 0.00 201,257.85
合計(jì) 2,940,359.27 226,415.09 190,037.20 0.00 2,976,737.16
其他說明
29、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債
（1）未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產(chǎn)
單位： 元
期末余額 期初余額
項(xiàng)目
可抵扣暫時(shí)性差異 遞延所得稅資產(chǎn) 可抵扣暫時(shí)性差異 遞延所得稅資產(chǎn)
資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 1,963,079.08 298,395.96 1,794,204.62 291,107.56
內(nèi)部交易未實(shí)現(xiàn)利潤(rùn) 1,115,287.61 174,075.67 561,098.16 87,148.22
遞延收益 250,249.98 37,537.50 253,500.00 38,025.00
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合計(jì) 3,328,616.67 510,009.13 2,608,802.78 416,280.78
（2）未經(jīng)抵銷的遞延所得稅負(fù)債
單位： 元
期末余額 期初余額
項(xiàng)目
應(yīng)納稅暫時(shí)性差異 遞延所得稅負(fù)債 應(yīng)納稅暫時(shí)性差異 遞延所得稅負(fù)債
租金 1,824,308.82 273,646.33 1,796,025.06 269,403.79
合計(jì) 1,824,308.82 273,646.33 1,796,025.06 269,403.79
（3）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債
單位： 元
遞延所得稅資產(chǎn)和負(fù)債 抵銷后遞延所得稅資 遞延所得稅資產(chǎn)和負(fù) 抵銷后遞延所得稅資
項(xiàng)目
期末互抵金額 產(chǎn)或負(fù)債期末余額 債期初互抵金額 產(chǎn)或負(fù)債期初余額
遞延所得稅資產(chǎn) 510,009.13 416,280.78
遞延所得稅負(fù)債 273,646.33 269,403.79
（4）未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)明細(xì)
單位： 元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
（5）未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損將于以下年度到期
單位： 元
年份 期末金額 期初金額 備注
其他說明：
30、其他非流動(dòng)資產(chǎn)
單位： 元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
其他說明：
31、短期借款
（1）短期借款分類
單位： 元
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項(xiàng)目 期末余額 期初余額
短期借款分類的說明：
（2）已逾期未償還的短期借款情況
本期末已逾期未償還的短期借款總額為元，其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下：
單位： 元
借款單位 期末余額 借款利率 逾期時(shí)間 逾期利率
其他說明：
32、以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債
單位： 元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
其他說明：
33、衍生金融負(fù)債
□ 適用 √ 不適用
34、應(yīng)付票據(jù)
單位： 元
種類 期末余額 期初余額
本期末已到期未支付的應(yīng)付票據(jù)總額為元。
35、應(yīng)付賬款
（1）應(yīng)付賬款列示
單位： 元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
貨款 18,998,706.36 13,041,869.52
合計(jì) 18,998,706.36 13,041,869.52
（2）賬齡超過 1 年的重要應(yīng)付賬款
單位： 元
項(xiàng)目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因
其他說明：
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36、預(yù)收款項(xiàng)
（1）預(yù)收款項(xiàng)列示
單位： 元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
銷貨款 917,884.33 690,612.11
租金等 55,445.40 334,269.50
合計(jì) 973,329.73 1,024,881.61
（2）賬齡超過 1 年的重要預(yù)收款項(xiàng)
單位： 元
項(xiàng)目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因
（3）期末建造合同形成的已結(jié)算未完工項(xiàng)目情況
單位： 元
項(xiàng)目 金額
其他說明：
37、應(yīng)付職工薪酬
（1）應(yīng)付職工薪酬列示
單位： 元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
一、短期薪酬 5,337,509.44 24,228,257.32 24,514,167.56 5,051,599.20
二、離職后福利-設(shè)定提
986,301.22 986,301.22 0.00
存計(jì)劃
三、辭退福利 0.00 0.00 0.00
四、一年內(nèi)到期的其他
0.00 0.00 0.00
福利
合計(jì) 5,337,509.44 25,214,558.54 25,500,468.78 5,051,599.20
（2）短期薪酬列示
單位： 元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1、工資、獎(jiǎng)金、津貼和 5,149,695.29 22,459,435.02 22,714,350.76 4,894,779.55
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補(bǔ)貼
2、職工福利費(fèi) 745,454.10 745,454.10
3、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 554,566.99 554,566.99
其中：醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi) 472,559.04 472,559.04 0.00
工傷保險(xiǎn)費(fèi) 31,655.79 31,655.79 0.00
生育保險(xiǎn)費(fèi) 50,342.16 50,342.16 0.00
4、住房公積金 9,250.00 53,950.00 63,200.00 0.00
5、工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育
178,564.15 414,851.21 436,595.71 156,819.65
經(jīng)費(fèi)
合計(jì) 5,337,509.44 24,228,257.32 24,514,167.56 5,051,599.20
（3）設(shè)定提存計(jì)劃列示
單位： 元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1、基本養(yǎng)老保險(xiǎn) 0.00 914,383.06 914,383.06 0.00
2、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi) 0.00 71,918.16 71,918.16 0.00
合計(jì) 986,301.22 986,301.22 0.00
其他說明：
38、應(yīng)交稅費(fèi)
單位： 元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
增值稅 852,769.12 600,221.34
企業(yè)所得稅 2,952,896.18 718,330.43
個(gè)人所得稅 75,167.13 55,219.38
城市維護(hù)建設(shè)稅 69,493.14 65,371.38
印花稅 6,816.50 5,471.50
教育費(fèi)附加 41,695.88 39,222.83
地方教育附加 27,797.26 26,148.55
房產(chǎn)稅 936,703.51 886,581.04
土地使用稅 150,105.21 150,105.21
合計(jì) 5,113,443.93 2,546,671.66
其他說明：
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39、應(yīng)付利息
單位： 元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
重要的已逾期未支付的利息情況：
單位： 元
借款單位 逾期金額 逾期原因
其他說明：
40、應(yīng)付股利
單位： 元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
普通股股利 6,668,000.00 0.00
合計(jì) 6,668,000.00
其他說明，包括重要的超過 1 年未支付的應(yīng)付股利，應(yīng)披露未支付原因：
41、其他應(yīng)付款
（1）按款項(xiàng)性質(zhì)列示其他應(yīng)付款
單位： 元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
押金保證金 1,966,646.70 1,936,264.00
應(yīng)付暫收款 507,472.05 2,626,215.27
固定資產(chǎn)暫估 767,719.35 2,342,969.35
合計(jì) 3,241,838.10 6,905,448.62
（2）賬齡超過 1 年的重要其他應(yīng)付款
單位： 元
項(xiàng)目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因
固定資產(chǎn)暫估 767,719.35 未開票結(jié)算
押金保證金 1,860,000.00 租賃保證金，租賃期尚未結(jié)束
合計(jì) 2,627,719.35 --
其他說明
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42、劃分為持有待售的負(fù)債
單位： 元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
其他說明：
43、一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債
單位： 元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
其他說明：
44、其他流動(dòng)負(fù)債
單位： 元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
預(yù)提費(fèi)用 12,658.00 48,314.08
合計(jì) 12,658.00 48,314.08
短期應(yīng)付債券的增減變動(dòng)：
單位： 元
按面值計(jì) 溢折價(jià)攤
債券名稱 面值 發(fā)行日期 債券期限 發(fā)行金額 期初余額 本期發(fā)行 本期償還 期末余額
提利息 銷
其他說明：
45、長(zhǎng)期借款
（1）長(zhǎng)期借款分類
單位： 元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
長(zhǎng)期借款分類的說明：
其他說明，包括利率區(qū)間：
46、應(yīng)付債券
（1）應(yīng)付債券
單位： 元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
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（2）應(yīng)付債券的增減變動(dòng)（不包括劃分為金融負(fù)債的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具）
單位： 元
（3）可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)股條件、轉(zhuǎn)股時(shí)間說明
（4）劃分為金融負(fù)債的其他金融工具說明
期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具基本情況
期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等金融工具變動(dòng)情況表
單位： 元
發(fā)行在外的 期初 本期增加 本期減少 期末
金融工具 數(shù)量 賬面價(jià)值 數(shù)量 賬面價(jià)值 數(shù)量 賬面價(jià)值 數(shù)量 賬面價(jià)值
其他金融工具劃分為金融負(fù)債的依據(jù)說明
其他說明
47、長(zhǎng)期應(yīng)付款
（1）按款項(xiàng)性質(zhì)列示長(zhǎng)期應(yīng)付款
單位： 元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
其他說明：
48、長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬
（1）長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬表
單位： 元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
（2）設(shè)定受益計(jì)劃變動(dòng)情況
設(shè)定受益計(jì)劃義務(wù)現(xiàn)值：
單位： 元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
計(jì)劃資產(chǎn)：
單位： 元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債（凈資產(chǎn)）
單位： 元
好利來（中國(guó)）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
設(shè)定受益計(jì)劃的內(nèi)容及與之相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)、對(duì)公司未來現(xiàn)金流量、時(shí)間和不確定性的影響說明：
設(shè)定受益計(jì)劃重大精算假設(shè)及敏感性分析結(jié)果說明：
其他說明：
49、專項(xiàng)應(yīng)付款
單位： 元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因
其他說明：
50、預(yù)計(jì)負(fù)債
單位： 元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額 形成原因
其他說明，包括重要預(yù)計(jì)負(fù)債的相關(guān)重要假設(shè)、估計(jì)說明：
51、遞延收益
單位： 元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因
政府補(bǔ)助 253,500.00 3,250.02 250,249.98 與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助
合計(jì) 253,500.00 3,250.02 250,249.98 --
涉及政府補(bǔ)助的項(xiàng)目：
單位： 元
本期新增補(bǔ)助 本期計(jì)入營(yíng)業(yè) 與資產(chǎn)相關(guān)/
負(fù)債項(xiàng)目 期初余額 其他變動(dòng) 期末余額
金額 外收入金額 與收益相關(guān)
貨梯補(bǔ)助金 253,500.00 3,250.02 250,249.98 與資產(chǎn)相關(guān)
合計(jì) 253,500.00 3,250.02 250,249.98 --
其他說明：
其他變動(dòng)：根據(jù)新修訂的企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，將原攤銷計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入中與日?；顒?dòng)有關(guān)的政府補(bǔ)助（遞延收
益）列示至其他收益。
52、其他非流動(dòng)負(fù)債
單位： 元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
其他說明：
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53、股本
單位：元
本次變動(dòng)增減（+、-）
期初余額 期末余額
發(fā)行新股 送股 公積金轉(zhuǎn)股 其他 小計(jì)
股份總數(shù) 66,680,000.00 66,680,000.00
其他說明：
54、其他權(quán)益工具
（1）期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具基本情況
（2）期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等金融工具變動(dòng)情況表
單位： 元
發(fā)行在外的 期初 本期增加 本期減少 期末
金融工具 數(shù)量 賬面價(jià)值 數(shù)量 賬面價(jià)值 數(shù)量 賬面價(jià)值 數(shù)量 賬面價(jià)值
其他權(quán)益工具本期增減變動(dòng)情況、變動(dòng)原因說明，以及相關(guān)會(huì)計(jì)處理的依據(jù)：
其他說明：
55、資本公積
單位： 元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
資本溢價(jià)（股本溢價(jià)） 177,716,516.01 177,716,516.01
其他資本公積 624,046.75 624,046.75
合計(jì) 178,340,562.76 178,340,562.76
其他說明，包括本期增減變動(dòng)情況、變動(dòng)原因說明：
56、庫存股
單位： 元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
其他說明，包括本期增減變動(dòng)情況、變動(dòng)原因說明：
57、其他綜合收益
單位： 元
本期發(fā)生額 期末余
項(xiàng)目 期初余額
本期所得 減：前期計(jì)入 減：所得 稅后歸屬于 稅后歸 額
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稅前發(fā)生 其他綜合收益 稅費(fèi)用 母公司 屬于少
額 當(dāng)期轉(zhuǎn)入損益 數(shù)股東
二、以后將重分類進(jìn)損益的其他綜 662,376.
1,263,240.01 -600,863.63 -600,863.63
合收益
662,376.
外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額 1,263,240.01 -600,863.63 -600,863.63
662,376.
其他綜合收益合計(jì) 1,263,240.01 -600,863.63 -600,863.63
其他說明，包括對(duì)現(xiàn)金流量套期損益的有效部分轉(zhuǎn)為被套期項(xiàng)目初始確認(rèn)金額調(diào)整：
58、專項(xiàng)儲(chǔ)備
單位： 元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
其他說明，包括本期增減變動(dòng)情況、變動(dòng)原因說明：
59、盈余公積
單位： 元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
法定盈余公積 20,336,406.15 20,336,406.15
合計(jì) 20,336,406.15 20,336,406.15
盈余公積說明，包括本期增減變動(dòng)情況、變動(dòng)原因說明：
60、未分配利潤(rùn)
單位： 元
項(xiàng)目 本期 上期
調(diào)整前上期末未分配利潤(rùn) 137,279,139.03 124,198,921.96
調(diào)整后期初未分配利潤(rùn) 137,279,139.03 124,198,921.96
加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn) 14,745,485.50 21,404,898.01
減：提取法定盈余公積 1,656,680.94
應(yīng)付普通股股利 6,668,000.00 6,668,000.00
期末未分配利潤(rùn) 145,356,624.53 137,279,139.03
調(diào)整期初未分配利潤(rùn)明細(xì)：
1)、由于《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及其相關(guān)新規(guī)定進(jìn)行追溯調(diào)整，影響期初未分配利潤(rùn) 0.00 元。
2)、由于會(huì)計(jì)政策變更，影響期初未分配利潤(rùn) 0.00 元。
3)、由于重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正，影響期初未分配利潤(rùn) 0.00 元。
4)、由于同一控制導(dǎo)致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤(rùn) 0.00 元。
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5)、其他調(diào)整合計(jì)影響期初未分配利潤(rùn) 0.00 元。
61、營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本
單位： 元
本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
項(xiàng)目
收入 成本 收入 成本
主營(yíng)業(yè)務(wù) 83,584,461.61 48,132,705.58 71,661,311.88 47,962,491.31
其他業(yè)務(wù) 3,746,921.20 652,924.25 4,207,702.20 664,274.27
合計(jì) 87,331,382.81 48,785,629.83 75,869,014.08 48,626,765.58
62、稅金及附加
單位： 元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
城市維護(hù)建設(shè)稅 326,569.18 397,340.48
教育費(fèi)附加 195,941.50 170,288.76
房產(chǎn)稅 1,299,092.01
土地使用稅 150,236.39
車船使用稅 325.00
印花稅 35,308.00
地方教育附加 130,627.69 113,525.85
營(yíng)業(yè)稅 35,382.31
合計(jì) 2,138,099.77 716,537.40
其他說明：
63、銷售費(fèi)用
單位： 元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
職工薪酬 2,170,562.13 2,007,659.96
運(yùn)輸費(fèi) 1,275,080.93 1,030,121.44
租金 482,565.72 462,128.78
廣告展覽費(fèi) 90,135.91 108,197.66
市場(chǎng)開發(fā)費(fèi) 21,404.27 0.00
業(yè)務(wù)招待費(fèi) 106,121.65 80,589.60
差旅費(fèi) 236,415.19 236,214.75
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其他 400,879.22 233,899.35
合計(jì) 4,783,165.02 4,158,811.54
其他說明：
64、管理費(fèi)用
單位： 元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
研究與開發(fā)費(fèi)用 4,035,670.23 3,640,970.15
職工薪酬 5,299,937.67 5,549,682.77
折舊及攤銷費(fèi)用 2,325,662.42 2,219,634.80
稅金 1,338,502.04
差旅費(fèi) 39,414.29 24,152.26
修理費(fèi) 449,995.06 148,757.87
中介咨詢服務(wù)費(fèi) 1,045,725.91 942,931.52
其他 1,609,423.53 1,313,863.82
合計(jì) 14,805,829.11 15,178,495.23
其他說明：
65、財(cái)務(wù)費(fèi)用
單位： 元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
利息支出 1,750,656.19
利息收入 -94,001.22 -364,385.82
匯兌損益 215,113.66 -362,270.29
手續(xù)費(fèi)及其他 56,877.00 55,811.23
合計(jì) 177,989.44 1,079,811.31
其他說明：
66、資產(chǎn)減值損失
單位： 元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、壞賬損失 552,867.61 93,716.12
合計(jì) 552,867.61 93,716.12
其他說明：
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67、公允價(jià)值變動(dòng)收益
單位： 元
產(chǎn)生公允價(jià)值變動(dòng)收益的來源 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
其他說明：
68、投資收益
單位： 元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
短期理財(cái)產(chǎn)品收益 519,473.16 1,932,149.65
合計(jì) 519,473.16 1,932,149.65
其他說明：
69、其他收益
單位： 元
產(chǎn)生其他收益的來源 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
貨梯補(bǔ)助金 3,250.02
勞務(wù)協(xié)作獎(jiǎng)勵(lì) 19,000.00
企業(yè)技術(shù)中心研發(fā)費(fèi)用資助金 800,000.00
開拓國(guó)內(nèi)市場(chǎng)補(bǔ)助金 40,000.00
中小企業(yè)成長(zhǎng)支持資金 500,000.00
小微企業(yè)專利資助資金 2,400.00
合計(jì) 1,364,650.02
70、營(yíng)業(yè)外收入
單位： 元
計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損益
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
的金額
非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得合計(jì) 5,378.25 484,606.94 5,378.25
其中：固定資產(chǎn)處置利得 5,378.25 484,606.94 5,378.25
政府補(bǔ)助 19,451.65 30,000.00 19,451.65
其他利得 190,486.13 24,300.46 190,486.13
合計(jì) 215,316.03 538,907.40 215,316.03
計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助：
單位： 元
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與資產(chǎn)
補(bǔ)貼是否影 是否特殊 本期發(fā)生金 上期發(fā)生金 相關(guān)/與
補(bǔ)助項(xiàng)目 發(fā)放主體 發(fā)放原因 性質(zhì)類型
響當(dāng)年盈虧 補(bǔ)貼 額 額 收益相
關(guān)
因符合地方
知識(shí)產(chǎn)權(quán)試 政府招商引
廈門市知識(shí) 與收益
點(diǎn)企業(yè)的資 補(bǔ)助 資等地方性 否 否 30,000.00
產(chǎn)權(quán)局 相關(guān)
助資金 扶持政策而
獲得的補(bǔ)助
因符合地方
工業(yè)企業(yè)災(zāi)
廈門市翔安 政府招商引
后重建固定 與收益
區(qū)財(cái)政國(guó)庫 補(bǔ)助 資等地方性 否 否 19,451.65
資產(chǎn)投資專 相關(guān)
支付中心 扶持政策而
項(xiàng)
獲得的補(bǔ)助
合計(jì) -- -- -- -- -- 19,451.65 30,000.00 --
其他說明：
71、營(yíng)業(yè)外支出
單位： 元
計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損益
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
的金額
非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失合計(jì) 207,350.00 316,746.65 207,350.00
其中：固定資產(chǎn)處置損失 207,350.00 316,746.65 207,350.00
對(duì)外捐贈(zèng) 4,419.10 10,000.00 4,419.10
其他 386.60 480.35 386.60
合計(jì) 212,155.70 327,227.00 212,155.70
其他說明：
72、所得稅費(fèi)用
（1）所得稅費(fèi)用表
單位： 元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
當(dāng)期所得稅費(fèi)用 3,320,097.70 1,421,537.90
遞延所得稅費(fèi)用 -90,497.66 -87,672.85
合計(jì) 3,229,600.04 1,333,865.05
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（2）會(huì)計(jì)利潤(rùn)與所得稅費(fèi)用調(diào)整過程
單位： 元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額
利潤(rùn)總額 17,975,085.54
按法定/適用稅率計(jì)算的所得稅費(fèi)用 2,696,262.83
子公司適用不同稅率的影響 504,646.92
調(diào)整以前期間所得稅的影響 0.00
非應(yīng)稅收入的影響 0.00
不可抵扣的成本、費(fèi)用和損失的影響 0.00
使用前期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損的影響 0.00
本期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時(shí)性差異或可抵扣虧
28,690.29
損的影響
所得稅費(fèi)用 3,229,600.04
其他說明
73、其他綜合收益
詳見附注合并資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目注釋之其他綜合收益說明。
74、現(xiàn)金流量表項(xiàng)目
（1）收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
單位： 元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
利息收入 94,001.22 364,385.82
營(yíng)業(yè)外收入 58,647.22 51,979.02
其他收益 1,361,400.00
房租物業(yè)收入 3,501,456.10 1,359,477.60
往來款 62,097.80 4,879,868.46
合計(jì) 5,077,602.34 6,655,710.90
收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金說明：
（2）支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
單位： 元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
好利來（中國(guó)）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告
銷售及管理費(fèi)用 6,080,468.83 8,180,463.33
營(yíng)業(yè)外支出 5,928.57 10,000.00
往來款 1,644,022.99 1,994,649.86
合計(jì) 7,730,420.39 10,185,113.19
支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金說明：
（3）收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
單位： 元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金說明：
（4）支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
單位： 元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金說明：
（5）收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
單位： 元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金說明：
（6）支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
單位： 元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金說明：
75、現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料
（1）現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料
單位： 元
補(bǔ)充資料 本期金額 上期金額
1．將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量： -- --
凈利潤(rùn) 14,745,485.50 6,824,841.90
加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 552,867.61 93,716.12
好利來（中國(guó)）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告
固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生
6,802,248.72 6,727,967.97
物資產(chǎn)折舊
無形資產(chǎn)攤銷 181,806.49 208,422.12
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷 190,037.20 164,879.96
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)
201,971.75 -167,860.29
的損失（收益以“－”號(hào)填列）
財(cái)務(wù)費(fèi)用（收益以“－”號(hào)填列） -128,546.59 1,609,441.48
投資損失（收益以“－”號(hào)填列） -519,473.16 -1,932,149.65
遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號(hào)填列） -93,728.35 -121,465.92
遞延所得稅負(fù)債增加（減少以“－”號(hào)填列） 4,242.54
存貨的減少（增加以“－”號(hào)填列） -2,781,431.30 5,931,556.44
經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（增加以“－”號(hào)填
-17,753,208.10 -13,513,334.76
列）
經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減少以“－”號(hào)填
10,698,720.50 291,839.37
列）
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 12,100,992.81 6,117,854.74
2．不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活
-- --
動(dòng)：
3．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈變動(dòng)情況： -- --
現(xiàn)金的期末余額 59,073,335.56 85,522,624.43
減：現(xiàn)金的期初余額 84,534,040.13 96,422,583.15
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -25,460,704.57 -10,899,958.72
（2）本期支付的取得子公司的現(xiàn)金凈額
單位： 元
金額
其中： --
其中： --
其中： --
其他說明：
（3）本期收到的處置子公司的現(xiàn)金凈額
單位： 元
金額
其中： --
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其中： --
其中： --
其他說明：
（4）現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的構(gòu)成
單位： 元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
一、現(xiàn)金 59,073,335.56 84,534,040.13
其中：庫存現(xiàn)金 148,617.55 187,841.24
可隨時(shí)用于支付的銀行存款 58,924,718.01 84,346,198.89
三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 59,073,335.56 84,534,040.13
其他說明：
76、所有者權(quán)益變動(dòng)表項(xiàng)目注釋
說明對(duì)上年期末余額進(jìn)行調(diào)整的“其他”項(xiàng)目名稱及調(diào)整金額等事項(xiàng)：
77、所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn)
單位： 元
項(xiàng)目 期末賬面價(jià)值 受限原因
其他說明：
78、外幣貨幣性項(xiàng)目
（1）外幣貨幣性項(xiàng)目
單位： 元
項(xiàng)目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額
貨幣資金 -- -- 29,622,944.66
其中：美元 1,712,715.65 6.77440 11,602,620.90
歐元 188,028.45 7.74960 1,457,145.28
港幣 19,071,697.14 0.86792 16,552,707.38
日元 173,119.00 0.060485 10,471.10
應(yīng)收賬款 -- -- 15,101,476.44
其中：美元 1,994,344.39 6.77440 13,510,486.64
歐元 1,833,106.51 0.86792 1,590,989.80
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其他應(yīng)收款 - 167,508.56
其中：港幣 193,000.00 0.86792 167,508.56
應(yīng)付賬款 - 358,456.84
其中：港幣 169,814.86 0.86792 147,385.71
美元 31,157.17 6.77440 211,071.13
預(yù)收賬款 - 399,154.14
其中：美元 58,856.90 6.77440 398,720.18
港幣 500.00 0.86792 433.96
應(yīng)付職工薪酬 - 59,237.61
其中：港幣 68,252.38 0.86792 59,237.61
其他應(yīng)付款 - 318,504.31
其中：港幣 158,528.24 0.86792 137,589.83
美元 19,111.95 6.77440 129,471.99
日元 850,500.00 0.060485 51,442.49
其他說明：
（2）境外經(jīng)營(yíng)實(shí)體說明，包括對(duì)于重要的境外經(jīng)營(yíng)實(shí)體，應(yīng)披露其境外主要經(jīng)營(yíng)地、記賬
本位幣及選擇依據(jù)，記賬本位幣發(fā)生變化的還應(yīng)披露原因。
√ 適用 □ 不適用
公司全資子公司好利來有限公司注冊(cè)地及經(jīng)營(yíng)地位于香港，以港幣為記賬本位幣。
79、套期
按照套期類別披露套期項(xiàng)目及相關(guān)套期工具、被套期風(fēng)險(xiǎn)的定性和定量信息：
80、其他
八、合并范圍的變更
1、非同一控制下企業(yè)合并
（1）本期發(fā)生的非同一控制下企業(yè)合并
單位： 元
購買日至期
被購買方 股權(quán)取得 股權(quán)取得 股權(quán)取得 股權(quán)取得 購買日的 購買日至期末被
購買日 末被購買方
名稱 時(shí)點(diǎn) 成本 比例 方式 確定依據(jù) 購買方的凈利潤(rùn)
的收入
其他說明：
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（2）合并成本及商譽(yù)
單位： 元
合并成本
合并成本公允價(jià)值的確定方法、或有對(duì)價(jià)及其變動(dòng)的說明：
大額商譽(yù)形成的主要原因：
其他說明：
（3）被購買方于購買日可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債
單位： 元
購買日公允價(jià)值 購買日賬面價(jià)值
可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債公允價(jià)值的確定方法：
企業(yè)合并中承擔(dān)的被購買方的或有負(fù)債：
其他說明：
（4）購買日之前持有的股權(quán)按照公允價(jià)值重新計(jì)量產(chǎn)生的利得或損失
是否存在通過多次交易分步實(shí)現(xiàn)企業(yè)合并且在報(bào)告期內(nèi)取得控制權(quán)的交易
□ 是 √ 否
（5）購買日或合并當(dāng)期期末無法合理確定合并對(duì)價(jià)或被購買方可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債公允價(jià)值
的相關(guān)說明
（6）其他說明
2、同一控制下企業(yè)合并
（1）本期發(fā)生的同一控制下企業(yè)合并
單位： 元
合并當(dāng)期期 合并當(dāng)期期
企業(yè)合并 構(gòu)成同一控 比較期間
被合并 合并日的確 初至合并日 初至合并日 比較期間被合并
中取得的 制下企業(yè)合 合并日 被合并方
方名稱 定依據(jù) 被合并方的 被合并方的 方的凈利潤(rùn)
權(quán)益比例 并的依據(jù) 的收入
收入 凈利潤(rùn)
其他說明：
（2）合并成本
單位： 元
合并成本
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或有對(duì)價(jià)及其變動(dòng)的說明：
其他說明：
（3）合并日被合并方資產(chǎn)、負(fù)債的賬面價(jià)值
單位： 元
合并日 上期期末
企業(yè)合并中承擔(dān)的被合并方的或有負(fù)債：
其他說明：
3、反向購買
交易基本信息、交易構(gòu)成反向購買的依據(jù)、上市公司保留的資產(chǎn)、負(fù)債是否構(gòu)成業(yè)務(wù)及其依據(jù)、合并成本
的確定、按照權(quán)益性交易處理時(shí)調(diào)整權(quán)益的金額及其計(jì)算：
4、處置子公司
是否存在單次處置對(duì)子公司投資即喪失控制權(quán)的情形
□ 是 √ 否
是否存在通過多次交易分步處置對(duì)子公司投資且在本期喪失控制權(quán)的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范圍變動(dòng)
說明其他原因?qū)е碌暮喜⒎秶儎?dòng)（如，新設(shè)子公司、清算子公司等）及其相關(guān)情況：
6、其他
九、在其他主體中的權(quán)益
1、在子公司中的權(quán)益
（1）企業(yè)集團(tuán)的構(gòu)成
持股比例
子公司名稱 主要經(jīng)營(yíng)地 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 取得方式
直接 間接
廈門好利來電子
廈門 廈門 制造業(yè) 100.00% 同一控制下企業(yè)合并
電器有限公司
好利來（廈門）
電路保護(hù)科技有 廈門 廈門 制造業(yè) 100.00% 設(shè)立
限公司
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好利來有限公司 香港 香港 商業(yè) 100.00% 同一控制下企業(yè)合并
在子公司的持股比例不同于表決權(quán)比例的說明：
持有半數(shù)或以下表決權(quán)但仍控制被投資單位、以及持有半數(shù)以上表決權(quán)但不控制被投資單位的依據(jù)：
對(duì)于納入合并范圍的重要的結(jié)構(gòu)化主體，控制的依據(jù)：
確定公司是代理人還是委托人的依據(jù)：
其他說明：
（2）重要的非全資子公司
單位： 元
少數(shù)股東持股比 本期向少數(shù)股東宣
子公司名稱 本期歸屬于少數(shù)股東的損益 期末少數(shù)股東權(quán)益余額
例 告分派的股利
子公司少數(shù)股東的持股比例不同于表決權(quán)比例的說明：
其他說明：
（3）重要非全資子公司的主要財(cái)務(wù)信息
單位： 元
期末余額 期初余額
子公司
流動(dòng)資 非流動(dòng) 資產(chǎn)合 流動(dòng)負(fù) 非流動(dòng) 負(fù)債合 非流動(dòng) 資產(chǎn) 流動(dòng) 非流動(dòng) 負(fù)債
名稱 流動(dòng)資產(chǎn)
產(chǎn) 資產(chǎn) 計(jì) 債 負(fù)債 計(jì) 資產(chǎn) 合計(jì) 負(fù)債 負(fù)債 合計(jì)
單位： 元
本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
子公司名稱 綜合收益 經(jīng)營(yíng)活動(dòng) 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)
營(yíng)業(yè)收入 凈利潤(rùn) 營(yíng)業(yè)收入 凈利潤(rùn) 綜合收益總額
總額 現(xiàn)金流量 現(xiàn)金流量
其他說明：
（4）使用企業(yè)集團(tuán)資產(chǎn)和清償企業(yè)集團(tuán)債務(wù)的重大限制
（5）向納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的結(jié)構(gòu)化主體提供的財(cái)務(wù)支持或其他支持
其他說明：
2、在子公司的所有者權(quán)益份額發(fā)生變化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者權(quán)益份額發(fā)生變化的情況說明
（2）交易對(duì)于少數(shù)股東權(quán)益及歸屬于母公司所有者權(quán)益的影響
單位： 元
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其他說明
3、在合營(yíng)安排或聯(lián)營(yíng)企業(yè)中的權(quán)益
（1）重要的合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)
持股比例 對(duì)合營(yíng)企業(yè)或
合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng) 聯(lián)營(yíng)企業(yè)投資
主要經(jīng)營(yíng)地 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì)
企業(yè)名稱 直接 間接 的會(huì)計(jì)處理方
法
在合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)的持股比例不同于表決權(quán)比例的說明：
持有 20%以下表決權(quán)但具有重大影響，或者持有 20%或以上表決權(quán)但不具有重大影響的依據(jù)：
（2）重要合營(yíng)企業(yè)的主要財(cái)務(wù)信息
單位： 元
期末余額/本期發(fā)生額 期初余額/上期發(fā)生額
其他說明
（3）重要聯(lián)營(yíng)企業(yè)的主要財(cái)務(wù)信息
單位： 元
期末余額/本期發(fā)生額 期初余額/上期發(fā)生額
其他說明
（4）不重要的合營(yíng)企業(yè)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)的匯總財(cái)務(wù)信息
單位： 元
期末余額/本期發(fā)生額 期初余額/上期發(fā)生額
合營(yíng)企業(yè)： -- --
下列各項(xiàng)按持股比例計(jì)算的合計(jì)數(shù) -- --
聯(lián)營(yíng)企業(yè)： -- --
下列各項(xiàng)按持股比例計(jì)算的合計(jì)數(shù) -- --
其他說明
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（5）合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)向本公司轉(zhuǎn)移資金的能力存在重大限制的說明
（6）合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)發(fā)生的超額虧損
單位： 元
累積未確認(rèn)前期累計(jì)認(rèn) 本期未確認(rèn)的損失（或本期
合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)名稱 本期末累積未確認(rèn)的損失
的損失 分享的凈利潤(rùn)）
其他說明
（7）與合營(yíng)企業(yè)投資相關(guān)的未確認(rèn)承諾
（8）與合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)投資相關(guān)的或有負(fù)債
4、重要的共同經(jīng)營(yíng)
持股比例/享有的份額
共同經(jīng)營(yíng)名稱 主要經(jīng)營(yíng)地 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì)
直接 間接
在共同經(jīng)營(yíng)中的持股比例或享有的份額不同于表決權(quán)比例的說明：
共同經(jīng)營(yíng)為單獨(dú)主體的，分類為共同經(jīng)營(yíng)的依據(jù)：
其他說明
5、在未納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的結(jié)構(gòu)化主體中的權(quán)益
未納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的結(jié)構(gòu)化主體的相關(guān)說明：
6、其他
十、與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)
本公司從事風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是在風(fēng)險(xiǎn)和收益之間取得平衡，將風(fēng)險(xiǎn)對(duì)本公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的負(fù)面影響降
至最低水平，使股東和其他權(quán)益投資者的利益最大化?；谠擄L(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，本公司風(fēng)險(xiǎn)管理的基本策略
是確認(rèn)和分析本公司面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，建立適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)承受底線和進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，并及時(shí)可靠地對(duì)各種風(fēng)
險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)督，將風(fēng)險(xiǎn)控制在限定的范圍內(nèi)。
本公司在日?；顒?dòng)中面臨各種與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。
管理層已審議并批準(zhǔn)管理這些風(fēng)險(xiǎn)的政策，概括如下。
(一) 信用風(fēng)險(xiǎn)
信用風(fēng)險(xiǎn)，是指金融工具的一方不能履行義務(wù)，造成另一方發(fā)生財(cái)務(wù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。
本公司的信用風(fēng)險(xiǎn)主要來自銀行存款和應(yīng)收款項(xiàng)。為控制上述相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，本公司分別采取了以下措
施。
1. 銀行存款
本公司將銀行存款存放于信用評(píng)級(jí)較高的金融機(jī)構(gòu)，故其信用風(fēng)險(xiǎn)較低。
2. 應(yīng)收款項(xiàng)
本公司持續(xù)對(duì)采用信用方式交易的客戶進(jìn)行信用評(píng)估。根據(jù)信用評(píng)估結(jié)果，本公司選擇與經(jīng)認(rèn)可的
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且信用良好的客戶進(jìn)行交易，并對(duì)其應(yīng)收款項(xiàng)余額進(jìn)行監(jiān)控，以確保本公司不會(huì)面臨重大壞賬風(fēng)險(xiǎn)。
由于本公司僅與經(jīng)認(rèn)可的且信用良好的第三方進(jìn)行交易，所以無需擔(dān)保物。信用風(fēng)險(xiǎn)集中按照客戶
進(jìn)行管理。截至2017年6月30日，本公司具有特定信用風(fēng)險(xiǎn)集中，本公司應(yīng)收賬款的48.30%(2016年12月31
日：40.12%)源于余額前五名客戶。本公司對(duì)應(yīng)收賬款余額未持有任何擔(dān)保物或其他信用增級(jí)。
(1) 本公司的應(yīng)收款項(xiàng)中未逾期且未減值的金額，以及雖已逾期但未減值的金額和逾期賬齡分析如
下：
單位：元
項(xiàng) 目 期末數(shù)
未逾期未減值 已逾期未減值 合 計(jì)
1年以內(nèi) 1-2年 2年以上
應(yīng)收票據(jù) 12,420,989.63 12,420,989.63
小 計(jì) 12,420,989.63 12,420,989.63
(續(xù)上表)
項(xiàng) 目 期初數(shù)
未逾期未減值 已逾期未減值 合 計(jì)
1年以內(nèi) 1-2年 2年以上
應(yīng)收票據(jù) 12,631,932.03 12,631,932.03
小 計(jì) 12,631,932.03 12,631,932.03
(2) 單項(xiàng)計(jì)提減值的應(yīng)收款項(xiàng)情況見本財(cái)務(wù)報(bào)表附注合并財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋之應(yīng)收款項(xiàng)說明。
(二) 流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)
流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，是指本公司在履行以交付現(xiàn)金或其他金融資產(chǎn)的方式結(jié)算的義務(wù)時(shí)發(fā)生資金短缺的風(fēng)險(xiǎn)。
流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)可能源于無法盡快以公允價(jià)值售出金融資產(chǎn)；或者源于對(duì)方無法償還其合同債務(wù)；或者源于提前
到期的債務(wù)；或者源于無法產(chǎn)生預(yù)期的現(xiàn)金流量。
為控制該項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，本公司綜合運(yùn)用票據(jù)結(jié)算、銀行借款等多種融資手段，并采取長(zhǎng)、短期融資方式
適當(dāng)結(jié)合，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)的方法，保持融資持續(xù)性與靈活性之間的平衡。本公司已從多家商業(yè)銀行取得銀
行授信額度以滿足營(yíng)運(yùn)資金需求和資本開支。
金融負(fù)債按剩余到期日分類：
單位：元
項(xiàng) 目 期末數(shù)
賬面價(jià)值 未折現(xiàn)合同金額 1年以內(nèi) 1-3年 3年以上
應(yīng)付賬款 18,998,706.36 18,998,706.36 18,910,905.53 87,800.83
其他應(yīng)付 3,241,838.10 3,241,838.10 469,200.41 2,772,637.69
款
小 計(jì) 22,240,544.46 22,240,544.46 19,380,105.94 2,860,438.52
(續(xù)上表)
項(xiàng) 目 期初數(shù)
賬面價(jià)值 未折現(xiàn)合同金額 1年以內(nèi) 1-3年 3年以上
應(yīng)付賬款 13,041,869.52 13,041,869.52 13,041,869.52
其他應(yīng)付款 6,905,448.62 6,905,448.62 6,905,448.62
好利來（中國(guó)）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告
小 計(jì) 19,947,318.14 19,947,318.14 19,947,318.14
(三) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
1. 利率風(fēng)險(xiǎn)
利率風(fēng)險(xiǎn)，是指金融工具的公允價(jià)值或未來現(xiàn)金流量因市場(chǎng)利率變動(dòng)而發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。
十一、公允價(jià)值的披露
1、以公允價(jià)值計(jì)量的資產(chǎn)和負(fù)債的期末公允價(jià)值
單位： 元
期末公允價(jià)值
項(xiàng)目 第一層次公允
第二層次公允價(jià)值計(jì)量 第三層次公允價(jià)值計(jì)量 合計(jì)
價(jià)值計(jì)量
一、持續(xù)的公允價(jià)值計(jì)量 -- -- -- --
二、非持續(xù)的公允價(jià)值計(jì)
-- -- -- --
量
2、持續(xù)和非持續(xù)第一層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目市價(jià)的確定依據(jù)
3、持續(xù)和非持續(xù)第二層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，采用的估值技術(shù)和重要參數(shù)的定性及定量信
息
4、持續(xù)和非持續(xù)第三層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，采用的估值技術(shù)和重要參數(shù)的定性及定量信
息
5、持續(xù)的第三層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，期初與期末賬面價(jià)值間的調(diào)節(jié)信息及不可觀察參數(shù)
敏感性分析
6、持續(xù)的公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，本期內(nèi)發(fā)生各層級(jí)之間轉(zhuǎn)換的，轉(zhuǎn)換的原因及確定轉(zhuǎn)換時(shí)點(diǎn)
的政策
7、本期內(nèi)發(fā)生的估值技術(shù)變更及變更原因
8、不以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值情況
9、其他
十二、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易
1、本企業(yè)的母公司情況
母公司對(duì)本企業(yè) 母公司對(duì)本企業(yè)的
母公司名稱 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 注冊(cè)資本
的持股比例 表決權(quán)比例
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好利來控股有限公
香港 投資 100 萬港元 47.24% 47.24%
司
本企業(yè)的母公司情況的說明
本企業(yè)最終控制方是鄭倩齡、黃舒婷。
其他說明：
2、本企業(yè)的子公司情況
本企業(yè)子公司的情況詳見附注在其他主體中的權(quán)益之說明。
3、本企業(yè)合營(yíng)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)情況
本企業(yè)重要的合營(yíng)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)詳見附注。
本期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易，或前期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易形成余額的其他合營(yíng)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)情況如下：
合營(yíng)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)名稱 與本企業(yè)關(guān)系
其他說明
4、其他關(guān)聯(lián)方情況
其他關(guān)聯(lián)方名稱 其他關(guān)聯(lián)方與本企業(yè)關(guān)系
好利來華創(chuàng)科技有限公司 實(shí)際控制人控制的公司
匯駿資本有限公司 實(shí)際控制人控制的公司
立駿科技有限公司 實(shí)際控制人控制的公司
本駿科技有限公司 實(shí)際控制人控制的公司
亞帝森能源科技有限公司 實(shí)際控制人控制的公司
好利電池實(shí)業(yè)有限公司 實(shí)際控制人控制的公司
好利亨（廈門）企業(yè)管理有限公司 實(shí)際控制人控制的公司
廈門晉匯企業(yè)管理咨詢有限公司 實(shí)際控制人控制的公司
廈門怡匯企業(yè)管理有限公司 實(shí)際控制人控制的公司
廈門裕笙企業(yè)管理有限公司 實(shí)際控制人控制的公司
亞帝森能源科技(深圳)有限公司 實(shí)際控制人控制的公司
其他說明
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5、關(guān)聯(lián)交易情況
（1）購銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易
采購商品/接受勞務(wù)情況表
單位： 元
是否超過交易
關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 獲批的交易額度 上期發(fā)生額
額度
出售商品/提供勞務(wù)情況表
單位： 元
關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
購銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易說明
（2）關(guān)聯(lián)受托管理/承包及委托管理/出包情況
本公司受托管理/承包情況表：
單位： 元
本期確認(rèn)的
委托方/出包 受托方/承包方 受托/承包資產(chǎn) 受托/承包 受托/承包 托管收益/承包
托管收益/承
方名稱 名稱 類型 起始日 終止日 收益定價(jià)依據(jù)
包收益
關(guān)聯(lián)托管/承包情況說明
本公司委托管理/出包情況表：
單位： 元
本期確認(rèn)的
委托方/出包 受托方/承包方 委托/出包資產(chǎn) 委托/出包 委托/出包 托管費(fèi)/出包費(fèi)
托管費(fèi)/出包
方名稱 名稱 類型 起始日 終止日 定價(jià)依據(jù)
費(fèi)
關(guān)聯(lián)管理/出包情況說明
（3）關(guān)聯(lián)租賃情況
本公司作為出租方：
單位： 元
承租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 本期確認(rèn)的租賃收入 上期確認(rèn)的租賃收入
本公司作為承租方：
單位： 元
出租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 本期確認(rèn)的租賃費(fèi) 上期確認(rèn)的租賃費(fèi)
好利來控股有限公司 辦公 296,963.52 282,619.68
好利來控股有限公司 倉租 185,602.20 176,637.30
關(guān)聯(lián)租賃情況說明
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（4）關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況
本公司作為擔(dān)保方
單位： 元
被擔(dān)保方 擔(dān)保金額 擔(dān)保起始日 擔(dān)保到期日 擔(dān)保是否已經(jīng)履行完畢
本公司作為被擔(dān)保方
單位： 元
擔(dān)保方 擔(dān)保金額 擔(dān)保起始日 擔(dān)保到期日 擔(dān)保是否已經(jīng)履行完畢
關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況說明
（5）關(guān)聯(lián)方資金拆借
單位： 元
關(guān)聯(lián)方 拆借金額 起始日 到期日 說明
拆入
拆出
（6）關(guān)聯(lián)方資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、債務(wù)重組情況
單位： 元
關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
（7）關(guān)鍵管理人員報(bào)酬
單位： 元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
關(guān)鍵管理人員報(bào)酬 1,093,478.10 999,014.99
（8）其他關(guān)聯(lián)交易
6、關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)
（1）應(yīng)收項(xiàng)目
單位： 元
期末余額 期初余額
項(xiàng)目名稱 關(guān)聯(lián)方
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
其他應(yīng)收款 好利來控股有限公司 157,961.44 4,738.84 162,800.82 4,884.02
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（2）應(yīng)付項(xiàng)目
單位： 元
項(xiàng)目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末賬面余額 期初賬面余額
應(yīng)付股利 好利來控股有限公司 3,150,000.00
應(yīng)付股利 旭昇亞洲投資有限公司 1,750,000.00
7、關(guān)聯(lián)方承諾
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付總體情況
□ 適用 √ 不適用
2、以權(quán)益結(jié)算的股份支付情況
□ 適用 √ 不適用
3、以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付情況
□ 適用 √ 不適用
4、股份支付的修改、終止情況
5、其他
十四、承諾及或有事項(xiàng)
1、重要承諾事項(xiàng)
資產(chǎn)負(fù)債表日存在的重要承諾
2、或有事項(xiàng)
（1）資產(chǎn)負(fù)債表日存在的重要或有事項(xiàng)
（2）公司沒有需要披露的重要或有事項(xiàng)，也應(yīng)予以說明
公司不存在需要披露的重要或有事項(xiàng)。
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3、其他
十五、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)
1、重要的非調(diào)整事項(xiàng)
單位： 元
項(xiàng)目 內(nèi)容 對(duì)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響數(shù) 無法估計(jì)影響數(shù)的原因
2、利潤(rùn)分配情況
單位： 元
3、銷售退回
4、其他資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)說明
十六、其他重要事項(xiàng)
1、前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正
（1）追溯重述法
單位： 元
受影響的各個(gè)比較期間報(bào)
會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的內(nèi)容 處理程序 累積影響數(shù)
表項(xiàng)目名稱
（2）未來適用法
會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的內(nèi)容 批準(zhǔn)程序 采用未來適用法的原因
2、債務(wù)重組
3、資產(chǎn)置換
（1）非貨幣性資產(chǎn)交換
（2）其他資產(chǎn)置換
4、年金計(jì)劃
5、終止經(jīng)營(yíng)
單位： 元
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歸屬于母公司所有者
項(xiàng)目 收入 費(fèi)用 利潤(rùn)總額 所得稅費(fèi)用 凈利潤(rùn)
的終止經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)
其他說明
6、分部信息
（1）報(bào)告分部的確定依據(jù)與會(huì)計(jì)政策
公司以內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)、管理要求、內(nèi)部報(bào)告制度等為依據(jù)確定經(jīng)營(yíng)分部。公司的經(jīng)營(yíng)分部是指同時(shí)滿
足下列條件的組成部分：
(1) 該組成部分能夠在日?；顒?dòng)中產(chǎn)生收入、發(fā)生費(fèi)用；
(2) 管理層能夠定期評(píng)價(jià)該組成部分的經(jīng)營(yíng)成果，以決定向其配置資源、評(píng)價(jià)其業(yè)績(jī)；
(3) 能夠通過分析取得該組成部分的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量等有關(guān)會(huì)計(jì)信息。
本公司以地區(qū)分部為基礎(chǔ)確定報(bào)告分部，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本按最終實(shí)現(xiàn)銷售地進(jìn)行劃分，
資產(chǎn)和負(fù)債按經(jīng)營(yíng)實(shí)體所在地進(jìn)行劃分。
（2）報(bào)告分部的財(cái)務(wù)信息
單位： 元
項(xiàng)目 境內(nèi) 境外 分部間抵銷 合計(jì)
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 66,179,679.87 38,967,450.95 -21,562,669.21 83,584,461.61
主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 40,041,905.84 29,111,362.14 -21,020,562.40 48,132,705.58
資產(chǎn)總額 454,797,301.27 29,163,796.73 -32,001,656.55 451,959,441.45
負(fù)債總額 53,619,694.26 9,274,034.96 -22,310,257.59 40,583,471.63
（3）公司無報(bào)告分部的，或者不能披露各報(bào)告分部的資產(chǎn)總額和負(fù)債總額的，應(yīng)說明原因
（4）其他說明
7、其他對(duì)投資者決策有影響的重要交易和事項(xiàng)
8、其他
十七、母公司財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋
1、應(yīng)收賬款
（1）應(yīng)收賬款分類披露
單位： 元
類別 期末余額 期初余額
好利來（中國(guó)）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
計(jì)提 賬面價(jià)值 計(jì)提 賬面價(jià)值
金額 比例 金額 金額 比例 金額
比例 比例
按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組
58,474,4 100.00 1,244,36 57,230,06 45,285,7 877,247.8 1.94 44,408,541.
合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 2.13% 100.00%
35.98 % 7.31 8.67 89.29 2 %
應(yīng)收賬款
58,474,4 100.00 1,244,36 57,230,06 45,285,7 877,247.8 1.94 44,408,541.
合計(jì) 2.13% 100.00%
35.98 % 7.31 8.67 89.29 2 %
期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
□ 適用 √ 不適用
組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
√ 適用 □ 不適用
單位： 元
期末余額
賬齡
應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例
1 年以內(nèi)分項(xiàng)
1 年以內(nèi) 41,087,929.74 1,232,637.89 3.00%
1 年以內(nèi)小計(jì) 41,087,929.74 1,232,637.89 3.00%
1至2年 22,233.17 2,223.32 10.00%
2至3年 27,547.00 8,264.10 30.00%
3至4年 0.00 0.00
4至5年 1,242.00 1,242.00 100.00%
合計(jì) 41,138,951.91 1,244,367.31 3.02%
確定該組合依據(jù)的說明：
組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
□ 適用 √ 不適用
組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
單位：元
期末數(shù) 期初數(shù)
種類 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
無風(fēng)險(xiǎn)組合 17,335,484.07 - 17,335,484.07 16,234,374.94 - 16,234,374.9
合計(jì) 17,335,484.07 - 17,335,484.07 16,234,374.94 - 16,234,374.9
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（2）本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況
本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 367,494.49 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額 0.00 元。
其中本期壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的：
單位： 元
單位名稱 收回或轉(zhuǎn)回金額 收回方式
（3）本期實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況
單位： 元
項(xiàng)目 核銷金額
實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款 375.00
其中重要的應(yīng)收賬款核銷情況：
單位： 元
款項(xiàng)是否由關(guān)
單位名稱 應(yīng)收賬款性質(zhì) 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序
聯(lián)交易產(chǎn)生
應(yīng)收賬款核銷說明：
（4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況
單位名稱 賬面余額（元） 占應(yīng)收賬款余額比例 壞賬準(zhǔn)備余額（元）
第一名 10,108,938.26 17.29% -
第二名 7,226,545.81 12.36% -
第三名 6,865,408.96 11.74% 205,962.27
第四名 5,124,574.83 8.76% 153,737.24
第五名 4,547,884.49 7.78% 136,436.53
合計(jì) 33,873,352.35 57.93% 496,136.05
（5）因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的應(yīng)收賬款
（6）轉(zhuǎn)移應(yīng)收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額
其他說明：
2、其他應(yīng)收款
（1）其他應(yīng)收款分類披露
單位： 元
類別 期末余額 期初余額
好利來（中國(guó)）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
計(jì)提 賬面價(jià)值 計(jì)提 賬面價(jià)值
金額 比例 金額 金額 比例 金額
比例 比例
按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組
2,016,63 161,201. 7.99 1,855,435. 1,913,43 100.00 68,143.1 3.56
合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 100.00% 1,845,295.55
7.44 64 % 80 8.72 % 7 %
其他應(yīng)收款
2,016,63 161,201. 7.99 1,855,435. 1,913,43 100.00 68,143.1 3.56
合計(jì) 100.00% 1,845,295.55
7.44 64 % 80 8.72 % 7 %
期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
□ 適用 √ 不適用
組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
√ 適用 □ 不適用
單位： 元
期末余額
賬齡
其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例
1 年以內(nèi)分項(xiàng)
一年以內(nèi) 719,458.64 21,583.76 3.00%
1 年以內(nèi)小計(jì) 719,458.64 21,583.76 3.00%
1至2年 1,286,178.80 128,617.88 10.00%
5 年以上 11,000.00 11,000.00 100.00%
合計(jì) 2,016,637.44 161,201.64 7.99%
確定該組合依據(jù)的說明：
組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
□ 適用 √ 不適用
組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
□ 適用 √ 不適用
（2）本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況
本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 93,058.47 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額 0.00 元。
其中本期壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的：
單位： 元
單位名稱 轉(zhuǎn)回或收回金額 收回方式
（3）本期實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款情況
單位： 元
項(xiàng)目 核銷金額
好利來（中國(guó)）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告
其中重要的其他應(yīng)收款核銷情況：
單位： 元
款項(xiàng)是否由關(guān)聯(lián)交
單位名稱 其他應(yīng)收款性質(zhì) 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序
易產(chǎn)生
其他應(yīng)收款核銷說明：
（4）其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況
單位： 元
款項(xiàng)性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額
押金保證金 14,000.00 11,000.00
應(yīng)收暫付款 178,328.62 106,413.66
租賃費(fèi) 1,824,308.82 1,796,025.06
合計(jì) 2,016,637.44 1,913,438.72
（5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況
單位： 元
占其他應(yīng)收款期
單位名稱 款項(xiàng)的性質(zhì) 期末余額 賬齡 末余額合計(jì)數(shù)的 壞賬準(zhǔn)備期末余額
比例
一年以內(nèi) 539,130.02
第一名 租賃費(fèi) 1,824,308.82 元，1-2 年 1,285,178.8 90.46% 144,691.78
元。
第二名 應(yīng)收暫付款 128,147.12 1 年內(nèi) 6.35% 3,844.41
第三名 應(yīng)收暫付款 13,458.07 1 年內(nèi) 0.67% 403.74
第四名 保證金 10,000.00 5 年以上 0.50% 10,000.00
第五名 應(yīng)收暫付款 7,150.00 1 年內(nèi) 0.35% 214.50
合計(jì) -- 1,983,064.01 -- 98.33% 159,154.43
（6）涉及政府補(bǔ)助的應(yīng)收款項(xiàng)
單位： 元
預(yù)計(jì)收取的時(shí)間、
單位名稱 政府補(bǔ)助項(xiàng)目名稱 期末余額 期末賬齡
金額及依據(jù)
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（7）因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款
（8）轉(zhuǎn)移其他應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額
其他說明：
3、長(zhǎng)期股權(quán)投資
單位： 元
期末余額 期初余額
項(xiàng)目
賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
對(duì)子公司投資 8,750,187.01 8,750,187.01 8,750,187.01 8,750,187.01
合計(jì) 8,750,187.01 8,750,187.01 8,750,187.01 8,750,187.01
（1）對(duì)子公司投資
單位： 元
本期計(jì)提減 減值準(zhǔn)備期末
被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
值準(zhǔn)備 余額
好利來有限公
1,396,730.74 1,396,730.74
司
廈門好利來電
子電器有限公 5,353,456.27 5,353,456.27
司
好利來（廈門）
電路保護(hù)科技 2,000,000.00 2,000,000.00
有限公司
合計(jì) 8,750,187.01 8,750,187.01
（2）對(duì)聯(lián)營(yíng)、合營(yíng)企業(yè)投資
單位： 元
本期增減變動(dòng) 減值
權(quán)益法下 宣告發(fā)放 期末 準(zhǔn)備
投資單位 期初余額 其他綜合 其他權(quán)益 計(jì)提減
追加投資 減少投資 確認(rèn)的投 現(xiàn)金股利 其他 余額 期末
收益調(diào)整 變動(dòng) 值準(zhǔn)備
資損益 或利潤(rùn) 余額
一、合營(yíng)企業(yè)
二、聯(lián)營(yíng)企業(yè)
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（3）其他說明
4、營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本
單位： 元
本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
項(xiàng)目
收入 成本 收入 成本
主營(yíng)業(yè)務(wù) 78,259,995.35 52,667,268.37 65,544,634.29 47,834,732.58
其他業(yè)務(wù) 3,923,485.46 816,667.28 4,207,702.20 664,274.27
合計(jì) 82,183,480.81 53,483,935.65 69,752,336.49 48,499,006.85
其他說明：
5、投資收益
單位： 元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
短期理財(cái)產(chǎn)品收益 519,473.16 1,932,149.65
合計(jì) 519,473.16 1,932,149.65
6、其他
十八、補(bǔ)充資料
1、當(dāng)期非經(jīng)常性損益明細(xì)表
√ 適用 □ 不適用
單位： 元
項(xiàng)目 金額 說明
非流動(dòng)資產(chǎn)處置損益 -201,971.75
計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助（與企業(yè)業(yè)務(wù)密切
相關(guān)，按照國(guó)家統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)定額或定量享受的 1,384,101.67
政府補(bǔ)助除外）
委托他人投資或管理資產(chǎn)的損益 519,473.16
除上述各項(xiàng)之外的其他營(yíng)業(yè)外收入和支出 185,680.43
減：所得稅影響額 284,048.59
合計(jì) 1,603,234.92 --
對(duì)公司根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號(hào)——非經(jīng)常性損益》定義界定的非經(jīng)常性損
益項(xiàng)目，以及把《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號(hào)——非經(jīng)常性損益》中列舉的非經(jīng)常性
損益項(xiàng)目界定為經(jīng)常性損益的項(xiàng)目，應(yīng)說明原因。
好利來（中國(guó)）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告
□ 適用 √ 不適用
2、凈資產(chǎn)收益率及每股收益
每股收益
報(bào)告期利潤(rùn) 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率
基本每股收益（元/股）稀釋每股收益（元/股）
歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn) 3.59% 0.22 0.22
扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司
3.20% 0.20 0.20
普通股股東的凈利潤(rùn)
3、境內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)差異
（1）同時(shí)按照國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與按中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報(bào)告中凈利潤(rùn)和凈資產(chǎn)差異情況
□ 適用 √ 不適用
（2）同時(shí)按照境外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與按中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報(bào)告中凈利潤(rùn)和凈資產(chǎn)差異情況
□ 適用 √ 不適用
（3）境內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)差異原因說明，對(duì)已經(jīng)境外審計(jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)的數(shù)據(jù)進(jìn)行差異
調(diào)節(jié)的，應(yīng)注明該境外機(jī)構(gòu)的名稱
4、其他