好利來（中國）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財務報告
好利來（中國）電子科技股份有限公司
2017 年半年度財務報告
（未經(jīng)審計）
2017 年 08 月
好利來（中國）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財務報告
一、審計報告
半年度報告是否經(jīng)過審計
□ 是 √ 否
公司半年度財務報告未經(jīng)審計。
二、財務報表
財務附注中報表的單位為：人民幣元
1、合并資產(chǎn)負債表
編制單位：好利來（中國）電子科技股份有限公司
2017 年 06 月 30 日
單位：元
項目 期末余額 期初余額
流動資產(chǎn)：
貨幣資金 59,073,335.56 84,534,040.13
結(jié)算備付金
拆出資金
以公允價值計量且其變動
計入當期損益的金融資產(chǎn)
衍生金融資產(chǎn)
應收票據(jù) 12,420,989.63 12,631,932.03
應收賬款 46,794,961.23 32,467,249.99
預付款項 3,245,821.09 2,496,468.36
應收保費
應收分保賬款
應收分保合同準備金
應收利息
應收股利
其他應收款 2,073,279.80 2,056,516.88
買入返售金融資產(chǎn)
存貨 32,434,425.30 29,652,994.00
劃分為持有待售的資產(chǎn)
一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)
其他流動資產(chǎn) 40,009,201.99 10,882,876.99
好利來（中國）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財務報告
流動資產(chǎn)合計 196,052,014.60 174,722,078.38
非流動資產(chǎn)：
發(fā)放貸款及墊款
可供出售金融資產(chǎn)
持有至到期投資
長期應收款
長期股權(quán)投資
投資性房地產(chǎn) 16,889,846.19 10,336,978.42
固定資產(chǎn) 216,487,588.56 227,434,305.02
在建工程 4,816,557.25 3,068,449.75
工程物資
固定資產(chǎn)清理
生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
油氣資產(chǎn)
無形資產(chǎn) 14,226,688.56 14,408,495.05
開發(fā)支出
商譽
長期待攤費用 2,976,737.16 2,940,359.27
遞延所得稅資產(chǎn) 510,009.13 416,280.78
其他非流動資產(chǎn)
非流動資產(chǎn)合計 255,907,426.85 258,604,868.29
資產(chǎn)總計 451,959,441.45 433,326,946.67
流動負債：
短期借款
向中央銀行借款
吸收存款及同業(yè)存放
拆入資金
以公允價值計量且其變動
計入當期損益的金融負債
衍生金融負債
應付票據(jù)
應付賬款 18,998,706.36 13,041,869.52
預收款項 973,329.73 1,024,881.61
賣出回購金融資產(chǎn)款
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應付手續(xù)費及傭金
應付職工薪酬 5,051,599.20 5,337,509.44
應交稅費 5,113,443.93 2,546,671.66
應付利息
應付股利 6,668,000.00
其他應付款 3,241,838.10 6,905,448.62
應付分保賬款
保險合同準備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
劃分為持有待售的負債
一年內(nèi)到期的非流動負債
其他流動負債 12,658.00 48,314.08
流動負債合計 40,059,575.32 28,904,694.93
非流動負債：
長期借款
應付債券
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
長期應付款
長期應付職工薪酬
專項應付款
預計負債
遞延收益 250,249.98 253,500.00
遞延所得稅負債 273,646.33 269,403.79
其他非流動負債
非流動負債合計 523,896.31 522,903.79
負債合計 40,583,471.63 29,427,598.72
所有者權(quán)益：
股本 66,680,000.00 66,680,000.00
其他權(quán)益工具
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
資本公積 178,340,562.76 178,340,562.76
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減：庫存股
其他綜合收益 662,376.38 1,263,240.01
專項儲備
盈余公積 20,336,406.15 20,336,406.15
一般風險準備
未分配利潤 145,356,624.53 137,279,139.03
歸屬于母公司所有者權(quán)益合計 411,375,969.82 403,899,347.95
少數(shù)股東權(quán)益
所有者權(quán)益合計 411,375,969.82 403,899,347.95
負債和所有者權(quán)益總計 451,959,441.45 433,326,946.67
法定代表人：鄭倩齡 主管會計工作負責人：武景義 會計機構(gòu)
負責人：鄭彩虹
2、母公司資產(chǎn)負債表
單位：元
項目 期末余額 期初余額
流動資產(chǎn)：
貨幣資金 25,502,428.64 55,157,635.53
以公允價值計量且其變動計
入當期損益的金融資產(chǎn)
衍生金融資產(chǎn)
應收票據(jù) 12,420,989.63 12,631,932.03
應收賬款 57,230,068.67 44,408,541.47
預付款項 2,798,074.52 2,491,511.64
應收利息
應收股利
其他應收款 1,855,435.80 1,845,295.55
存貨 27,112,249.94 24,218,223.95
劃分為持有待售的資產(chǎn)
一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)
其他流動資產(chǎn) 40,000,000.00 10,000,000.00
流動資產(chǎn)合計 166,919,247.20 150,753,140.17
非流動資產(chǎn)：
可供出售金融資產(chǎn)
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持有至到期投資
長期應收款
長期股權(quán)投資 8,750,187.01 8,750,187.01
投資性房地產(chǎn) 21,484,544.47 14,968,879.92
固定資產(chǎn) 209,627,456.35 220,221,005.37
在建工程 4,675,313.99 3,042,164.20
工程物資
固定資產(chǎn)清理
生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
油氣資產(chǎn)
無形資產(chǎn) 14,226,688.56 14,408,495.05
開發(fā)支出
商譽
長期待攤費用 2,976,737.16 2,940,359.27
遞延所得稅資產(chǎn) 296,017.90 254,875.60
其他非流動資產(chǎn)
非流動資產(chǎn)合計 262,036,945.44 264,585,966.42
資產(chǎn)總計 428,956,192.64 415,339,106.59
流動負債：
短期借款
以公允價值計量且其變動計
入當期損益的金融負債
衍生金融負債
應付票據(jù)
應付賬款 20,959,304.80 15,140,897.87
預收款項 579,965.49 789,723.72
應付職工薪酬 4,498,989.77 4,855,182.71
應交稅費 3,328,727.04 1,911,415.20
應付利息
應付股利 6,668,000.00
其他應付款 2,931,981.72 6,862,244.98
劃分為持有待售的負債
一年內(nèi)到期的非流動負債
其他流動負債 12,658.00 26,114.08
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流動負債合計 38,979,626.82 29,585,578.56
非流動負債：
長期借款
應付債券
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
長期應付款
長期應付職工薪酬
專項應付款
預計負債
遞延收益 250,249.98 253,500.00
遞延所得稅負債 273,646.33 269,403.79
其他非流動負債
非流動負債合計 523,896.31 522,903.79
負債合計 39,503,523.13 30,108,482.35
所有者權(quán)益：
股本 66,680,000.00 66,680,000.00
其他權(quán)益工具
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
資本公積 178,340,562.76 178,340,562.76
減：庫存股
其他綜合收益
專項儲備
盈余公積 20,336,406.15 20,336,406.15
未分配利潤 124,095,700.60 119,873,655.33
所有者權(quán)益合計 389,452,669.51 385,230,624.24
負債和所有者權(quán)益總計 428,956,192.64 415,339,106.59
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3、合并利潤表
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、營業(yè)總收入 87,331,382.81 75,869,014.08
其中：營業(yè)收入 87,331,382.81 75,869,014.08
利息收入
已賺保費
手續(xù)費及傭金收入
二、營業(yè)總成本 71,243,580.78 69,854,137.18
其中：營業(yè)成本 48,785,629.83 48,626,765.58
利息支出
手續(xù)費及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險合同準備金凈額
保單紅利支出
分保費用
稅金及附加 2,138,099.77 716,537.40
銷售費用 4,783,165.02 4,158,811.54
管理費用 14,805,829.11 15,178,495.23
財務費用 177,989.44 1,079,811.31
資產(chǎn)減值損失 552,867.61 93,716.12
加：公允價值變動收益（損失以
“－”號填列）
投資收益（損失以“－”號填
519,473.16 1,932,149.65
列）
其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企
業(yè)的投資收益
匯兌收益（損失以“-”號填列）
其他收益
1,364,650.02
三、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） 7,947,026.55
17,971,925.21
加：營業(yè)外收入 538,907.40
215,316.03
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其中：非流動資產(chǎn)處置利得 5,378.25 484,606.94
減：營業(yè)外支出 212,155.70 327,227.00
其中：非流動資產(chǎn)處置損失 207,350.00 316,746.65
四、利潤總額（虧損總額以“－”號填
17,975,085.54 8,158,706.95
列）
減：所得稅費用 3,229,600.04 1,333,865.05
五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 14,745,485.50 6,824,841.90
歸屬于母公司所有者的凈利潤 14,745,485.50 6,824,841.90
少數(shù)股東損益
六、其他綜合收益的稅后凈額 -600,863.63 325,745.36
歸屬母公司所有者的其他綜合收益
-600,863.63 325,745.36
的稅后凈額
（一）以后不能重分類進損益的
其他綜合收益
1.重新計量設定受益計劃
凈負債或凈資產(chǎn)的變動
2.權(quán)益法下在被投資單位
不能重分類進損益的其他綜合收益中
享有的份額
（二）以后將重分類進損益的其
-600,863.63 325,745.36
他綜合收益
1.權(quán)益法下在被投資單位
以后將重分類進損益的其他綜合收益
中享有的份額
2.可供出售金融資產(chǎn)公允
價值變動損益
3.持有至到期投資重分類
為可供出售金融資產(chǎn)損益
4.現(xiàn)金流量套期損益的有
效部分
5.外幣財務報表折算差額 -600,863.63 325,745.36
6.其他
歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的
稅后凈額
七、綜合收益總額 14,144,621.87 7,150,587.26
歸屬于母公司所有者的綜合收益
14,144,621.87 7,150,587.26
總額
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歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.22 0.10
（二）稀釋每股收益 0.22 0.10
本期發(fā)生同一控制下企業(yè)合并的，被合并方在合并前實現(xiàn)的凈利潤為：元，上期被合并方實現(xiàn)的凈利潤為：
元。
法定代表人：鄭倩齡 主管會計工作負責人：武景義 會計機構(gòu)負責人：鄭彩虹
4、母公司利潤表
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、營業(yè)收入 82,183,480.81 69,752,336.49
減：營業(yè)成本 53,483,935.65 48,499,006.85
稅金及附加 2,089,388.81 510,697.23
銷售費用 2,380,141.38 2,110,557.39
管理費用 12,566,006.27 13,069,425.59
財務費用 316,528.39 1,048,840.67
資產(chǎn)減值損失 460,552.96 44,126.72
加：公允價值變動收益（損失以
“－”號填列）
投資收益（損失以“－”號填
519,473.16 1,932,149.65
列）
其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企
業(yè)的投資收益
其他收益
1,360,750.02
二、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） 6,401,831.69
12,767,150.53
加：營業(yè)外收入 537,461.73
208,605.94
其中：非流動資產(chǎn)處置利得 5,378.25 484,606.94
減：營業(yè)外支出 207,350.00 10,480.35
其中：非流動資產(chǎn)處置損失 207,350.00
三、利潤總額（虧損總額以“－”號填
12,768,406.47 6,928,813.07
列）
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減：所得稅費用 1,878,361.20 1,065,745.96
四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 10,890,045.27 5,863,067.11
五、其他綜合收益的稅后凈額
（一）以后不能重分類進損益的
其他綜合收益
1.重新計量設定受益計劃
凈負債或凈資產(chǎn)的變動
2.權(quán)益法下在被投資單位
不能重分類進損益的其他綜合收益中
享有的份額
（二）以后將重分類進損益的其
他綜合收益
1.權(quán)益法下在被投資單位
以后將重分類進損益的其他綜合收益
中享有的份額
2.可供出售金融資產(chǎn)公允
價值變動損益
3.持有至到期投資重分類
為可供出售金融資產(chǎn)損益
4.現(xiàn)金流量套期損益的有
效部分
5.外幣財務報表折算差額
6.其他
六、綜合收益總額 10,890,045.27 5,863,067.11
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀釋每股收益
5、合并現(xiàn)金流量表
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金 66,520,147.98 59,858,941.01
客戶存款和同業(yè)存放款項凈增加
額
向中央銀行借款凈增加額
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向其他金融機構(gòu)拆入資金凈增加
額
收到原保險合同保費取得的現(xiàn)金
收到再保險業(yè)務現(xiàn)金凈額
保戶儲金及投資款凈增加額
處置以公允價值計量且其變動計
入當期損益的金融資產(chǎn)凈增加額
收取利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金
拆入資金凈增加額
回購業(yè)務資金凈增加額
收到的稅費返還 379,297.93
收到其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 5,077,602.34 6,655,710.90
經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 71,597,750.32 66,893,949.84
購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金 20,742,420.71 17,040,775.26
客戶貸款及墊款凈增加額
存放中央銀行和同業(yè)款項凈增加
額
支付原保險合同賠付款項的現(xiàn)金
支付利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金
支付保單紅利的現(xiàn)金
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)
24,883,860.13 23,071,423.64
金
支付的各項稅費 6,140,056.28 10,478,783.01
支付其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 7,730,420.39 10,185,113.19
經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 59,496,757.51 60,776,095.10
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 12,100,992.81 6,117,854.74
二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金 80,000,000.00 290,000,000.00
取得投資收益收到的現(xiàn)金 550,641.55 1,960,808.22
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他
20,000.00 790,931.94
長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額
處置子公司及其他營業(yè)單位收到
的現(xiàn)金凈額
收到其他與投資活動有關的現(xiàn)金
投資活動現(xiàn)金流入小計 80,570,641.55 292,751,740.16
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他 7,402,928.71 17,302,782.05
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長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金
投資支付的現(xiàn)金 110,000,000.00 230,000,000.00
質(zhì)押貸款凈增加額
取得子公司及其他營業(yè)單位支付
的現(xiàn)金凈額
支付其他與投資活動有關的現(xiàn)金
投資活動現(xiàn)金流出小計 117,402,928.71 247,302,782.05
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -36,832,287.16 45,448,958.11
三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金
其中：子公司吸收少數(shù)股東投資
收到的現(xiàn)金
取得借款收到的現(xiàn)金
發(fā)行債券收到的現(xiàn)金
收到其他與籌資活動有關的現(xiàn)金
籌資活動現(xiàn)金流入小計
償還債務支付的現(xiàn)金 59,000,000.00
分配股利、利潤或償付利息支付
3,933,731.64
的現(xiàn)金
其中：子公司支付給少數(shù)股東的
股利、利潤
支付其他與籌資活動有關的現(xiàn)金
籌資活動現(xiàn)金流出小計 62,933,731.64
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -62,933,731.64
四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的
-729,410.22 466,960.07
影響
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -25,460,704.57 -10,899,958.72
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 84,534,040.13 96,422,583.15
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 59,073,335.56 85,522,624.43
6、母公司現(xiàn)金流量表
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金 62,496,318.75 54,100,206.06
好利來（中國）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財務報告
收到的稅費返還 379,297.93
收到其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 5,108,899.97 7,021,990.57
經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 67,605,218.72 61,501,494.56
購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金 27,963,295.32 29,537,985.78
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)
21,514,618.12 12,966,582.62
金
支付的各項稅費 5,281,692.32 5,061,411.93
支付其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 5,782,186.10 8,768,532.36
經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 60,541,791.86 56,334,512.69
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 7,063,426.86 5,166,981.87
二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金 80,000,000.00 290,000,000.00
取得投資收益收到的現(xiàn)金 550,641.55 1,960,808.22
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他
209,000.00 2,083,931.94
長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額
處置子公司及其他營業(yè)單位收到
的現(xiàn)金凈額
收到其他與投資活動有關的現(xiàn)金
投資活動現(xiàn)金流入小計 80,759,641.55 294,044,740.16
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他
7,349,728.71 20,023,494.62
長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金
投資支付的現(xiàn)金 110,000,000.00 230,000,000.00
取得子公司及其他營業(yè)單位支付
的現(xiàn)金凈額
支付其他與投資活動有關的現(xiàn)金
投資活動現(xiàn)金流出小計 117,349,728.71 250,023,494.62
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -36,590,087.16 44,021,245.54
三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金
取得借款收到的現(xiàn)金
發(fā)行債券收到的現(xiàn)金
收到其他與籌資活動有關的現(xiàn)金
籌資活動現(xiàn)金流入小計
償還債務支付的現(xiàn)金 59,000,000.00
分配股利、利潤或償付利息支付
3,933,731.64
的現(xiàn)金
好利來（中國）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財務報告
支付其他與籌資活動有關的現(xiàn)金
籌資活動現(xiàn)金流出小計 62,933,731.64
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -62,933,731.64
四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的
-128,546.59 141,214.71
影響
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -29,655,206.89 -13,604,289.52
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 55,157,635.53 77,951,745.23
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 25,502,428.64 64,347,455.71
7、合并所有者權(quán)益變動表
本期金額
單位：元
本期
歸屬于母公司所有者權(quán)益
所有者
項目 其他權(quán)益工具 少數(shù)股
資本 減：庫 其他綜 專項 盈余 一般風 未分配 權(quán)益
股本 優(yōu)先 永續(xù) 東權(quán)益
其他 公積 存股 合收益 儲備 公積 險準備 利潤 合計
股 債
178,34 20,336
66,680,0 1,263,24 137,279, 403,899,
一、上年期末余額 0,562. ,406.1
00.00 0.01 139.03 347.95
76
加：會計政策變
更
前期差錯更
正
同一控制下
企業(yè)合并
其他
178,34 20,336
66,680,0 1,263,24 137,279, 403,899,
二、本年期初余額 0,562. ,406.1
00.00 0.01 139.03 347.95
76
三、本期增減變動金
-600,863 8,077,48 7,476,62
額（減少以“－”號填
.63 5.50 1.87
列）
-600,863 14,745,4 14,144,6
（一）綜合收益總額
.63 85.50 21.87
好利來（中國）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財務報告
（二）所有者投入和
減少資本
1．股東投入的普通股
2．其他權(quán)益工具持有
者投入資本
3．股份支付計入所有
者權(quán)益的金額
4．其他
-6,668,0 -6,668,0
（三）利潤分配
00.00 00.00
1．提取盈余公積
2．提取一般風險準備
3．對所有者（或股東） -6,668,0 -6,668,0
的分配 00.00 00.00
4．其他
（四）所有者權(quán)益內(nèi)
部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增資本
（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本
（或股本）
3．盈余公積彌補虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
178,34 20,336
66,680,0 662,376. 145,356, 411,375,
四、本期期末余額 0,562. ,406.1
00.00 38 624.53 969.82
76
上年金額
單位：元
上期
歸屬于母公司所有者權(quán)益
所有者
項目 其他權(quán)益工具 少數(shù)股
資本 減：庫 其他綜 專項 盈余 一般風 未分配 權(quán)益
股本 東權(quán)益
優(yōu)先 永續(xù) 合計
其他 公積 存股 合收益 儲備 公積 險準備 利潤
股 債
好利來（中國）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財務報告
178,34 18,679
66,680,0 89,502.1 124,198, 387,988,
一、上年期末余額 0,562. ,725.2
00.00 5 921.96 712.08
76
加：會計政策變
更
前期差錯更
正
同一控制下
企業(yè)合并
其他
178,34 18,679
66,680,0 89,502.1 124,198, 387,988,
二、本年期初余額 0,562. ,725.2
00.00 5 921.96 712.08
76
三、本期增減變動金
325,745. 156,841. 482,587.
額（減少以“－”號填
36 90
列）
325,745. 6,824,84 7,150,58
（一）綜合收益總額
36 1.90 7.26
（二）所有者投入和
減少資本
1．股東投入的普通股
2．其他權(quán)益工具持有
者投入資本
3．股份支付計入所有
者權(quán)益的金額
4．其他
-6,668,0 -6,668,0
（三）利潤分配
00.00 00.00
1．提取盈余公積
2．提取一般風險準備
3．對所有者（或股東） -6,668,0 -6,668,0
的分配 00.00 00.00
4．其他
（四）所有者權(quán)益內(nèi)
部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增資本
（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本
好利來（中國）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財務報告
（或股本）
3．盈余公積彌補虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
178,34 18,679
66,680,0 415,247. 124,355, 388,471,
四、本期期末余額 0,562. ,725.2
00.00 51 763.86 299.34
76
8、母公司所有者權(quán)益變動表
本期金額
單位：元
本期
其他權(quán)益工具 其他
項目 減：庫存 專項 所有者權(quán)益
股本 資本公積 綜合 盈余公積 未分配利潤
優(yōu)先股 永續(xù)債 其他 股 儲備 合計
收益
66,680,0 178,340,5 20,336,40 119,873,655 385,230,624
一、上年期末余額
00.00 62.76 6.15 .33 .24
加：會計政策變
更
前期差錯更
正
其他
66,680,0 178,340,5 20,336,40 119,873,655 385,230,624
二、本年期初余額
00.00 62.76 6.15 .33 .24
三、本期增減變動金
4,222,045.2 4,222,045.2
額（減少以“－”號填
7
列）
10,890,045. 10,890,045.
（一）綜合收益總額
27
（二）所有者投入和
減少資本
1．股東投入的普通股
2．其他權(quán)益工具持有
者投入資本
好利來（中國）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財務報告
3．股份支付計入所有
者權(quán)益的金額
4．其他
-6,668,000.0 -6,668,000.0
（三）利潤分配
0
1．提取盈余公積
2．對所有者（或股東） -6,668,000.0 -6,668,000.0
的分配 0
3．其他
（四）所有者權(quán)益內(nèi)
部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增資本
（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本
（或股本）
3．盈余公積彌補虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
66,680,0 178,340,5 20,336,40 124,095,700 389,452,669
四、本期期末余額
00.00 62.76 6.15 .60 .51
上年金額
單位：元
上期
其他權(quán)益工具 其他
項目 減：庫存 專項 所有者權(quán)益
股本 資本公積 綜合 盈余公積 未分配利潤
優(yōu)先股 永續(xù)債 其他 股 儲備 合計
收益
66,680,0 178,340,5 18,679,72 111,631,526. 375,331,814
一、上年期末余額
00.00 62.76 5.21 84 .81
加：會計政策變
更
前期差錯更
正
其他
二、本年期初余額 66,680,0 178,340,5 18,679,72 111,631,526. 375,331,814
好利來（中國）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財務報告
00.00 62.76 5.21 84 .81
三、本期增減變動金
額（減少以“－”號填 -804,932.89 -804,932.89
列）
5,863,067.1 5,863,067.1
（一）綜合收益總額
1
（二）所有者投入和
減少資本
1．股東投入的普通股
2．其他權(quán)益工具持有
者投入資本
3．股份支付計入所有
者權(quán)益的金額
4．其他
-6,668,000.0 -6,668,000.0
（三）利潤分配
0
1．提取盈余公積
2．對所有者（或股東） -6,668,000.0 -6,668,000.0
的分配 0
3．其他
（四）所有者權(quán)益內(nèi)
部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增資本
（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本
（或股本）
3．盈余公積彌補虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
66,680,0 178,340,5 18,679,72 110,826,593 374,526,881
四、本期期末余額
00.00 62.76 5.21 .95 .92
好利來（中國）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財務報告
三、公司基本情況
好利來（中國）電子科技股份有限公司（以下簡稱公司或本公司）系經(jīng)廈門市外商投資局《關于同意
廈門寧利電子有限公司變更為外商投資股份有限公司的批復》（廈外資制〔2010〕455號）批準，由好利來
控股有限公司、旭昇亞洲投資有限公司、廈門衡明企業(yè)管理咨詢有限公司（現(xiàn)已更名為余江縣衡明企業(yè)管
理咨詢有限公司）、廈門喬彰投資咨詢有限公司（現(xiàn)已更名為余江縣喬彰投資咨詢有限公司）發(fā)起設立，
于2010年9月30日在廈門市工商行政管理局登記注冊，總部位于福建省廈門市。公司現(xiàn)持有統(tǒng)一社會信用代
碼為91350200612010525Y的營業(yè)執(zhí)照，注冊資本66,680,000.00元，股份總數(shù)66,680,000股（每股面值1元）。
其中，有限售條件的流通股份A股49,000,000股，無限售條件的流通股份A股17,680,000股。公司股票已于
2014年9月12日在深圳證券交易所掛牌交易。
本公司屬電路保護元器件行業(yè)。經(jīng)營范圍主要包括：生產(chǎn)經(jīng)營內(nèi)焊保險絲管系列產(chǎn)品，開發(fā)其他保險
絲系列產(chǎn)品和電子電器產(chǎn)品。主要產(chǎn)品：內(nèi)焊保險絲管系列產(chǎn)品。
本財務報表經(jīng)公司2017年8月28日召開的第三屆董事會第七次會議批準對外報出。
本公司將廈門好利來電子電器有限公司、好利來有限公司和好利來（廈門）電路保護科技有限公司3
家子公司納入本期合并財務報表范圍，詳見本財務報表附注合并范圍的變更和在其他主體中的權(quán)益之說明。
四、財務報表的編制基礎
1、編制基礎
本公司財務報表以持續(xù)經(jīng)營假設為基礎，根據(jù)實際發(fā)生的交易和事項，按照財政部發(fā)布的《企業(yè)會計
準則——基本準則》（財政部令第33號發(fā)布、財政部令第76號修訂）、各項具體會計準則、企業(yè)會計準則
應用指南、企業(yè)會計準則解釋及其他相關規(guī)定（以下合稱“企業(yè)會計準則”），以及中國證券監(jiān)督管理委員
會《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第15號——財務報告的一般規(guī)定》（2014年修訂）的披露規(guī)定
編制。
根據(jù)企業(yè)會計準則的相關規(guī)定，本公司會計核算以權(quán)責發(fā)生制為基礎。除某些金融工具外，本財務報
表均以歷史成本為計量基礎。資產(chǎn)如果發(fā)生減值，則按照相關規(guī)定計提相應的減值準備。
2、持續(xù)經(jīng)營
本公司已評價自本報告期末起至少12個月內(nèi)具備持續(xù)經(jīng)營能力，無影響持續(xù)經(jīng)營能力的重大事項。
五、重要會計政策及會計估計
具體會計政策和會計估計提示：
本公司根據(jù)實際生產(chǎn)經(jīng)營特點針對應收款項壞賬準備計提、固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)攤銷、收入確認
等交易或事項制定了具體會計政策和會計估計。
1、遵循企業(yè)會計準則的聲明
公司所編制的財務報表符合企業(yè)會計準則的要求，真實、完整地反映了報告期公司的財務狀況、經(jīng)營成
果、現(xiàn)金流量等有關信息。
好利來（中國）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財務報告
2、會計期間
本公司會計年度采用公歷年度，自公歷1月1日起至12月31日止。
3、營業(yè)周期
本公司營業(yè)周期為12個月。
4、記賬本位幣
人民幣為本公司及境內(nèi)子公司經(jīng)營所處的主要經(jīng)濟環(huán)境中的貨幣，本公司及境內(nèi)子公司以人民幣為記賬
本位幣。本公司之境外子公司好利來有限公司根據(jù)其經(jīng)營所處的主要經(jīng)濟環(huán)境中的貨幣確定港幣為其記賬
本位幣。本公司編制本財務報表時所采用的貨幣為人民幣。
5、同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會計處理方法
1. 同一控制下企業(yè)合并的會計處理方法
公司在企業(yè)合并中取得的資產(chǎn)和負債，按照合并日被合并方在最終控制方合并財務報表中的賬面價值
計量。公司按照被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值份額與支付的合并對價賬面
價值或發(fā)行股份面值總額的差額，調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。
2. 非同一控制下企業(yè)合并的會計處理方法
公司在購買日對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的差額，確認為商譽；
如果合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額，首先對取得的被購買方各項可辨認
資產(chǎn)、負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核，經(jīng)復核后合并成本仍小于合并中取得的
被購買方可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的，其差額計入當期損益。
6、合并財務報表的編制方法
母公司將其控制的所有子公司納入合并財務報表的合并范圍。合并財務報表以母公司及其子公司的財務
報表為基礎，根據(jù)其他有關資料，由母公司按照《企業(yè)會計準則第33號——合并財務報表》編制。
7、合營安排分類及共同經(jīng)營會計處理方法
1. 合營安排分為共同經(jīng)營和合營企業(yè)。
2. 當公司為共同經(jīng)營的合營方時，確認與共同經(jīng)營中利益份額相關的下列項目：
(1) 確認單獨所持有的資產(chǎn)，以及按持有份額確認共同持有的資產(chǎn)；
(2) 確認單獨所承擔的負債，以及按持有份額確認共同承擔的負債；
(3) 確認出售公司享有的共同經(jīng)營產(chǎn)出份額所產(chǎn)生的收入；
(4) 按公司持有份額確認共同經(jīng)營因出售資產(chǎn)所產(chǎn)生的收入；
(5) 確認單獨所發(fā)生的費用，以及按公司持有份額確認共同經(jīng)營發(fā)生的費用。
8、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的確定標準
列示于現(xiàn)金流量表中的現(xiàn)金是指庫存現(xiàn)金以及可以隨時用于支付的存款?，F(xiàn)金等價物是指企業(yè)持有的
好利來（中國）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財務報告
期限短、流動性強、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價值變動風險很小的投資。
9、外幣業(yè)務和外幣報表折算
1. 外幣業(yè)務
外幣交易在初始確認時，采用交易發(fā)生日的即期匯率折算為人民幣金額。資產(chǎn)負債表日，外幣貨幣性
項目采用資產(chǎn)負債表日即期匯率折算，因匯率不同而產(chǎn)生的匯兌差額，除與購建符合資本化條件資產(chǎn)有關
的外幣專門借款本金及利息的匯兌差額外，計入當期損益；以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目仍采用交
易發(fā)生日的即期匯率折算，不改變其人民幣金額；以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確
定日的即期匯率折算，差額計入當期損益或其他綜合收益。
2. 外幣財務報表折算
資產(chǎn)負債表中的資產(chǎn)和負債項目，采用資產(chǎn)負債表日的即期匯率折算；所有者權(quán)益項目除“未分配利潤”項
目外，其他項目采用交易發(fā)生日的即期匯率折算；利潤表中的收入和費用項目，采用交易發(fā)生日即期匯率
的近似匯率折算。按照上述折算產(chǎn)生的外幣財務報表折算差額，計入其他綜合收益。
10、金融工具
1. 金融資產(chǎn)和金融負債的分類
金融資產(chǎn)在初始確認時劃分為以下四類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)（包括交
易性金融資產(chǎn)和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)）、持有至到期投
資、貸款和應收款項、可供出售金融資產(chǎn)。
金融負債在初始確認時劃分為以下兩類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債（包括交
易性金融負債和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債）、其他金融負債。
2. 金融資產(chǎn)和金融負債的確認依據(jù)、計量方法和終止確認條件
公司成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產(chǎn)或金融負債。初始確認金融資產(chǎn)或金融負債時，
按照公允價值計量；對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)和金融負債，相關交易費用直
接計入當期損益；對于其他類別的金融資產(chǎn)或金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。
公司按照公允價值對金融資產(chǎn)進行后續(xù)計量，且不扣除將來處置該金融資產(chǎn)時可能發(fā)生的交易費用，
但下列情況除外：(1) 持有至到期投資以及貸款和應收款項采用實際利率法，按攤余成本計量；
(2) 在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權(quán)益工具投資，以及與該權(quán)益工具掛鉤并須通
過交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融資產(chǎn)，按照成本計量。
公司采用實際利率法，按攤余成本對金融負債進行后續(xù)計量，但下列情況除外：
(1) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，按照公允價值計量，且不扣除將來結(jié)清金融負
債時可能發(fā)生的交易費用；
(2) 與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權(quán)益工具掛鉤并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的
衍生金融負債，按照成本計量；
(3) 不屬于指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，或沒有指定為以
公允價值計量且其變動計入當期損益并將以低于市場利率貸款的貸款承諾，在初始確認后按照下列兩項金
額之中的較高者進行后續(xù)計量：1) 按照《企業(yè)會計準則第13號——或有事項》確定的金額；2) 初始確認金
額扣除按照《企業(yè)會計準則第14號——收入》的原則確定的累積攤銷額后的余額。
金融資產(chǎn)或金融負債公允價值變動形成的利得或損失，除與套期保值有關外，按照如下方法處理：
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(1) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)或金融負債公允價值變動形成的利得或損失，計
入公允價值變動收益；在資產(chǎn)持有期間所取得的利息或現(xiàn)金股利，確認為投資收益；處置時，將實際收到
的金額與初始入賬金額之間的差額確認為投資收益，同時調(diào)整公允價值變動收益。
(2) 可供出售金融資產(chǎn)的公允價值變動計入其他綜合收益；持有期間按實際利率法計算的利息，計入投
資收益；可供出售權(quán)益工具投資的現(xiàn)金股利，于被投資單位宣告發(fā)放股利時計入投資收益；處置時，將實
際收到的金額與賬面價值扣除原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之后的差額確認為投資收
益。
當收取某項金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合同權(quán)利已終止或該金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風險和報酬已轉(zhuǎn)移
時，終止確認該金融資產(chǎn)；當金融負債的現(xiàn)時義務全部或部分解除時，相應終止確認該金融負債或其一部
分。
3. 金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認依據(jù)和計量方法
公司已將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風險和報酬轉(zhuǎn)移給了轉(zhuǎn)入方的，終止確認該金融資產(chǎn)；保留了
金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風險和報酬的，繼續(xù)確認所轉(zhuǎn)移的金融資產(chǎn)，并將收到的對價確認為一項金
融負債。公司既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理：
(1) 放棄了對該金融資產(chǎn)控制的，終止確認該金融資產(chǎn)；
(2) 未放棄對該金融資產(chǎn)控制的，按照繼續(xù)涉入所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的程度確認有關金融資產(chǎn)，并相應確認
有關負債。
金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：
(1) 所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價值；
(2) 因轉(zhuǎn)移而收到的對價，與原直接計入所有者權(quán)益的公允價值變動累計額之和。金融資產(chǎn)部分轉(zhuǎn)移滿
足終止確認條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各
自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益：1)終止確認部分的賬面價值；2)終
止確認部分的對價，與原直接計入所有者權(quán)益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額之和。
4. 金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值確定方法
公司采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定相關金融資產(chǎn)和金
融負債的公允價值。公司將估值技術(shù)使用的輸入值分以下層級，并依次使用：
(1) 第一層次輸入值是在計量日能夠取得的相同資產(chǎn)或負債在活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報價；
(2) 第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產(chǎn)或負債直接或間接可觀察的輸入值，包括：活躍市
場中類似資產(chǎn)或負債的報價；非活躍市場中相同或類似資產(chǎn)或負債的報價；除報價以外的其他可觀察輸入
值，如在正常報價間隔期間可觀察的利率和收益率曲線等；市場驗證的輸入值等；
(3) 第三層次輸入值是相關資產(chǎn)或負債的不可觀察輸入值，包括不能直接觀察或無法由可觀察市場數(shù)據(jù)
驗證的利率、股票波動率、企業(yè)合并中承擔的棄置義務的未來現(xiàn)金流量、使用自身數(shù)據(jù)作出的財務預測等。
5. 金融資產(chǎn)的減值測試和減值準備計提方法
(1) 資產(chǎn)負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)以外的金融資產(chǎn)的賬面價值進
行檢查，如有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)發(fā)生減值的，計提減值準備。
(2) 對于持有至到期投資、貸款和應收款，先將單項金額重大的金融資產(chǎn)區(qū)分開來，單獨進行減值測試；
對單項金額不重大的金融資產(chǎn)，可以單獨進行減值測試，或包括在具有類似信用風險特征的金融資產(chǎn)組合
中進行減值測試；單獨測試未發(fā)生減值的金融資產(chǎn)（包括單項金額重大和不重大的金融資產(chǎn)），包括在具
有類似信用風險特征的金融資產(chǎn)組合中再進行減值測試。測試結(jié)果表明其發(fā)生了減值的，根據(jù)其賬面價值
高于預計未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值的差額確認減值損失。
(3) 可供出售金融資產(chǎn)
1) 表明可供出售債務工具投資發(fā)生減值的客觀證據(jù)包括：
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① 債務人發(fā)生嚴重財務困難；
② 債務人違反了合同條款，如償付利息或本金發(fā)生違約或逾期；
③ 公司出于經(jīng)濟或法律等方面因素的考慮，對發(fā)生財務困難的債務人作出讓步；
④ 債務人很可能倒閉或進行其他財務重組；
⑤ 因債務人發(fā)生重大財務困難，該債務工具無法在活躍市場繼續(xù)交易；
⑥ 其他表明可供出售債務工具已經(jīng)發(fā)生減值的情況。
2) 表明可供出售權(quán)益工具投資發(fā)生減值的客觀證據(jù)包括權(quán)益工具投資的公允價值發(fā)生嚴重或非暫時
性下跌，以及被投資單位經(jīng)營所處的技術(shù)、市場、經(jīng)濟或法律環(huán)境等發(fā)生重大不利變化使公司可能無法收
回投資成本。
本公司于資產(chǎn)負債表日對各項可供出售權(quán)益工具投資單獨進行檢查。對于以公允價值計量的權(quán)益工具
投資，若其于資產(chǎn)負債表日的公允價值低于其成本超過50%（含50%）或低于其成本持續(xù)時間超過12個月
（含12個月）的，則表明其發(fā)生減值；若其于資產(chǎn)負債表日的公允價值低于其成本超過20%（含20%）但
尚未達到50%的，或低于其成本持續(xù)時間超過6個月（含6個月）但未超過12個月的，本公司會綜合考慮其
他相關因素，諸如價格波動率等，判斷該權(quán)益工具投資是否發(fā)生減值。對于以成本計量的權(quán)益工具投資，
公司綜合考慮被投資單位經(jīng)營所處的技術(shù)、市場、經(jīng)濟或法律環(huán)境等是否發(fā)生重大不利變化，判斷該權(quán)益
工具是否發(fā)生減值。
以公允價值計量的可供出售金融資產(chǎn)發(fā)生減值時，原直接計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的
累計損失予以轉(zhuǎn)出并計入減值損失。對已確認減值損失的可供出售債務工具投資，在期后公允價值回升且
客觀上與確認原減值損失后發(fā)生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉(zhuǎn)回并計入當期損益。對已確認減
值損失的可供出售權(quán)益工具投資，期后公允價值回升直接計入其他綜合收益。
以成本計量的可供出售權(quán)益工具發(fā)生減值時，將該權(quán)益工具投資的賬面價值，與按照類似金融資產(chǎn)當
時市場收益率對未來現(xiàn)金流量折現(xiàn)確定的現(xiàn)值之間的差額，確認為減值損失，計入當期損益，發(fā)生的減值
損失一經(jīng)確認，不予轉(zhuǎn)回。
11、應收款項
（1）單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項
單項金額重大的判斷依據(jù)或金額標準 單筆金額為 100 萬元以上的應收款項。
單獨進行減值測試，根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低
單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法
于其賬面價值的差額計提壞賬準備。
（2）按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項
組合名稱 壞賬準備計提方法
賬齡分析法組合 賬齡分析法
無風險組合 其他方法
組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的：
√ 適用 □ 不適用
賬齡 應收賬款計提比例 其他應收款計提比例
1 年以內(nèi)（含 1 年） 3.00% 3.00%
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1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 100.00% 100.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的：
□ 適用 √ 不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的：
√ 適用 □ 不適用
組合名稱 應收賬款計提比例 其他應收款計提比例
無風險組合 0.00% 0.00%
（3）單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項
應收款項的未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值與以賬齡為信用風險特征
單項計提壞賬準備的理由
的應收款項組合的未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值存在顯著差異
單獨進行減值測試，根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬
壞賬準備的計提方法
面價值的差額計提壞賬準備
12、存貨
公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求
否
1. 存貨的分類
存貨包括在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a(chǎn)成品或商品、處在生產(chǎn)過程中的在產(chǎn)品、在生產(chǎn)過程或提供
勞務過程中耗用的材料和物料等。
2. 發(fā)出存貨的計價方法
發(fā)出存貨采用月末一次加權(quán)平均法。
3. 存貨可變現(xiàn)凈值的確定依據(jù)
資產(chǎn)負債表日，存貨采用成本與可變現(xiàn)凈值孰低計量，按照單個存貨成本高于可變現(xiàn)凈值的差額計提
存貨跌價準備。直接用于出售的存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和
相關稅費后的金額確定其可變現(xiàn)凈值；需要經(jīng)過加工的存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中以所生產(chǎn)的產(chǎn)成品的
估計售價減去至完工時估計將要發(fā)生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定其可變現(xiàn)凈值；資
產(chǎn)負債表日，同一項存貨中一部分有合同價格約定、其他部分不存在合同價格的，分別確定其可變現(xiàn)凈值，
并與其對應的成本進行比較，分別確定存貨跌價準備的計提或轉(zhuǎn)回的金額。
4. 存貨的盤存制度
存貨的盤存制度為永續(xù)盤存制。
5. 低值易耗品和包裝物的攤銷方法
(1) 低值易耗品
按照一次轉(zhuǎn)銷法進行攤銷。
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(2) 包裝物
按照一次轉(zhuǎn)銷法進行攤銷。
13、劃分為持有待售資產(chǎn)
公司將同時滿足下列條件的非流動資產(chǎn)（不包含金融資產(chǎn)）劃分為持有待售的資產(chǎn)：
1. 該組成部分必須在其當前狀況下僅根據(jù)出售此類組成部分的通常和慣用條款即可立即出售；
2. 已經(jīng)就處置該組成部分作出決議；
3. 與受讓方簽訂了不可撤銷的轉(zhuǎn)讓協(xié)議；
4. 該項轉(zhuǎn)讓很可能在一年內(nèi)完成。
14、長期股權(quán)投資
1. 共同控制、重要影響的判斷
按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經(jīng)過分享控制權(quán)的參與方一致同意
后才能決策，認定為共同控制。對被投資單位的財務和經(jīng)營政策有參與決策的權(quán)力，但并不能夠控制或者
與其他方一起共同控制這些政策的制定，認定為重大影響。
2. 投資成本的確定
(1) 同一控制下的企業(yè)合并形成的，合并方以支付現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓非現(xiàn)金資產(chǎn)、承擔債務或發(fā)行權(quán)益性證券
作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額
作為其初始投資成本。長期股權(quán)投資初始投資成本與支付的合并對價的賬面價值或發(fā)行股份的面值總額之
間的差額調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。
公司通過多次交易分步實現(xiàn)同一控制下企業(yè)合并形成的長期股權(quán)投資，判斷是否屬于“一攬子交易”。屬
于“一攬子交易”的，把各項交易作為一項取得控制權(quán)的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，在合
并日，根據(jù)合并后應享有被合并方凈資產(chǎn)在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額確定初始投資成
本。合并日長期股權(quán)投資的初始投資成本，與達到合并前的長期股權(quán)投資賬面價值加上合并日進一步取得
股份新支付對價的賬面價值之和的差額，調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。
(2) 非同一控制下的企業(yè)合并形成的，在購買日按照支付的合并對價的公允價值作為其初始投資成本。
公司通過多次交易分步實現(xiàn)非同一控制下企業(yè)合并形成的長期股權(quán)投資，區(qū)分個別財務報表和合并財務
報表進行相關會計處理：
1) 在個別財務報表中，按照原持有的股權(quán)投資的賬面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核
算的初始投資成本。
2) 在合并財務報表中，判斷是否屬于“一攬子交易”。屬于“一攬子交易”的，把各項交易作為一項取得控
制權(quán)的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，對于購買日之前持有的被購買方的股權(quán)，按照該股權(quán)
在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的
被購買方的股權(quán)涉及權(quán)益法核算下的其他綜合收益等的，與其相關的其他綜合收益等轉(zhuǎn)為購買日所屬當期
收益。但由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產(chǎn)變動而產(chǎn)生的其他綜合收益除外。
(3) 除企業(yè)合并形成以外的：以支付現(xiàn)金取得的，按照實際支付的購買價款作為其初始投資成本；以發(fā)
行權(quán)益性證券取得的，按照發(fā)行權(quán)益性證券的公允價值作為其初始投資成本；以債務重組方式取得的，按
《企業(yè)會計準則第12號——債務重組》確定其初始投資成本；以非貨幣性資產(chǎn)交換取得的，按《企業(yè)會計
準則第7號——非貨幣性資產(chǎn)交換》確定其初始投資成本。
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3. 后續(xù)計量及損益確認方法
對被投資單位實施控制的長期股權(quán)投資采用成本法核算；對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的長期股權(quán)投資，采用
權(quán)益法核算。
4. 通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權(quán)的的處理方法
(1) 個別財務報表
對處置的股權(quán)，其賬面價值與實際取得價款之間的差額，計入當期損益。對于剩余股權(quán)，對被投資單位
仍具有重大影響或者與其他方一起實施共同控制的，轉(zhuǎn)為權(quán)益法核算；不能再對被投資單位實施控制、共
同控制或重大影響的，確認為金融資產(chǎn)，按照《企業(yè)會計準則第22號——金融工具確認和計量》的相關規(guī)
定進行核算。
(2) 合并財務報表
1) 通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權(quán)，且不屬于“一攬子交易”的，在喪失控制權(quán)之前，
處置價款與處置長期股權(quán)投資相對應享有子公司自購買日或合并日開始持續(xù)計算的凈資產(chǎn)份額之間的差
額，調(diào)整資本公積（資本溢價），資本溢價不足沖減的，沖減留存收益。
喪失對原子公司控制權(quán)時，對于剩余股權(quán)，按照其在喪失控制權(quán)日的公允價值進行重新計量。處置股權(quán)
取得的對價與剩余股權(quán)公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合并日開始持
續(xù)計算的凈資產(chǎn)的份額之間的差額，計入喪失控制權(quán)當期的投資收益，同時沖減商譽。與原有子公司股權(quán)
投資相關的其他綜合收益等，應當在喪失控制權(quán)時轉(zhuǎn)為當期投資收益。
2) 通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權(quán)，且屬于“一攬子交易”的，將各項交易作為一項處
置子公司并喪失控制權(quán)的交易進行會計處理。但是，在喪失控制權(quán)之前每一次處置價款與處置投資對應的
享有該子公司凈資產(chǎn)份額的差額，在合并財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權(quán)時一并轉(zhuǎn)入喪失
控制權(quán)當期的損益。
15、投資性房地產(chǎn)
投資性房地產(chǎn)計量模式
成本法計量
折舊或攤銷方法
投資性房地產(chǎn)按照成本進行初始計量，采用成本模式進行后續(xù)計量，并采用與固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)相同
的方法計提折舊或進行攤銷。
16、固定資產(chǎn)
（1）確認條件
固定資產(chǎn)是指為生產(chǎn)商品、提供勞務、出租或經(jīng)營管理而持有的，使用年限超過一個會計年度的有
形資產(chǎn)。固定資產(chǎn)在同時滿足經(jīng)濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量時予以確認。
（2）折舊方法
類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5%-10% 2.375%-4.50%
房屋建筑物-裝修費 年限平均法 20 5% 4.75%
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通用設備 年限平均法 5 5%-10% 18.00%-19.00%
專用設備 年限平均法 5-10 5%-10% 9.00%-19.00%
運輸工具 年限平均法 5 5% 19%
（3）融資租入固定資產(chǎn)的認定依據(jù)、計價和折舊方法
17、在建工程
1.在建工程同時滿足經(jīng)濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量則予以確認。在建工程按建造該項資產(chǎn)達
到預定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的實際成本計量。
2.在建工程達到預定可使用狀態(tài)時，按工程實際成本轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)。已達到預定可使用狀態(tài)但尚未辦
理竣工決算的，先按估計價值轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，待辦理竣工決算后再按實際成本調(diào)整原暫估價值，但不再調(diào)
整原已計提的折舊。
18、借款費用
1. 借款費用資本化的確認原則
公司發(fā)生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產(chǎn)的購建或者生產(chǎn)的，予以資本化，計入相關
資產(chǎn)成本；其他借款費用，在發(fā)生時確認為費用，計入當期損益。
2. 借款費用資本化期間
(1) 當借款費用同時滿足下列條件時，開始資本化：1) 資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生；2) 借款費用已經(jīng)發(fā)生；3) 為
使資產(chǎn)達到預定可使用或可銷售狀態(tài)所必要的購建或者生產(chǎn)活動已經(jīng)開始。
(2) 若符合資本化條件的資產(chǎn)在購建或者生產(chǎn)過程中發(fā)生非正常中斷，并且中斷時間連續(xù)超過3個月，暫
停借款費用的資本化；中斷期間發(fā)生的借款費用確認為當期費用，直至資產(chǎn)的購建或者生產(chǎn)活動重新開始。
(3) 當所購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)達到預定可使用或可銷售狀態(tài)時，借款費用停止資本化。
3. 借款費用資本化率以及資本化金額
為購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而借入專門借款的，以專門借款當期實際發(fā)生的利息費用（包括
按照實際利率法確定的折價或溢價的攤銷），減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行
暫時性投資取得的投資收益后的金額，確定應予資本化的利息金額；為購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資
產(chǎn)占用了一般借款的，根據(jù)累計資產(chǎn)支出超過專門借款的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以占用一般借款的資本化
率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。
19、生物資產(chǎn)
20、油氣資產(chǎn)
21、無形資產(chǎn)
（1）計價方法、使用壽命、減值測試
1. 無形資產(chǎn)包括土地使用權(quán)、專利權(quán)及非專利技術(shù)等，按成本進行初始計量。
2. 使用壽命有限的無形資產(chǎn)，在使用壽命內(nèi)按照與該項無形資產(chǎn)有關的經(jīng)濟利益的預期實現(xiàn)方式系統(tǒng)
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合理地攤銷，無法可靠確定預期實現(xiàn)方式的，采用直線法攤銷。具體年限如下：
項 目 攤銷期限(月)
軟件
專利獨占許可
土地使用權(quán)
（2）內(nèi)部研究開發(fā)支出會計政策
內(nèi)部研究開發(fā)項目研究階段的支出，于發(fā)生時計入當期損益。內(nèi)部研究開發(fā)項目開發(fā)階段的支出，同時
滿足下列條件的，確認為無形資產(chǎn)：
(1) 完成該無形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術(shù)上具有可行性；
(2) 具有完成該無形資產(chǎn)并使用或出售的意圖；
(3) 無形資產(chǎn)產(chǎn)生經(jīng)濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在市場或無形資產(chǎn)自身
存在市場，無形資產(chǎn)將在內(nèi)部使用的，能證明其有用性；
(4) 有足夠的技術(shù)、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產(chǎn)的開發(fā)，并有能力使用或出售該無形
資產(chǎn)；
(5) 歸屬于該無形資產(chǎn)開發(fā)階段的支出能夠可靠地計量。
22、長期資產(chǎn)減值
對長期股權(quán)投資、采用成本模式計量的投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、在建工程、采用成本模式計量的生
產(chǎn)性生物資產(chǎn)、油氣資產(chǎn)、使用壽命有限的無形資產(chǎn)等長期資產(chǎn)，在資產(chǎn)負債表日有跡象表明發(fā)生減值的，
估計其可收回金額。對因企業(yè)合并所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產(chǎn)，無論是否存在減值跡象，
每年都進行減值測試。商譽結(jié)合與其相關的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合進行減值測試。
若上述長期資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額確認資產(chǎn)減值準備并計入當期損益。
23、長期待攤費用
長期待攤費用核算已經(jīng)支出，攤銷期限在1年以上（不含1年）的各項費用。長期待攤費用按實際發(fā)生額
入賬，在受益期或規(guī)定的期限內(nèi)分期平均攤銷。如果長期待攤的費用項目不能使以后會計期間受益則將尚
未攤銷的該項目的攤余價值全部轉(zhuǎn)入當期損益。
24、職工薪酬
（1）短期薪酬的會計處理方法
在職工為公司提供服務的會計期間，將實際發(fā)生的短期薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關資產(chǎn)成
本。
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（2）離職后福利的會計處理方法
離職后福利分為設定提存計劃和設定受益計劃。
(1) 在職工為公司提供服務的會計期間，根據(jù)設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，并計入當期
損益或相關資產(chǎn)成本。
(2) 對設定受益計劃的會計處理通常包括下列步驟：
1) 根據(jù)預期累計福利單位法，采用無偏且相互一致的精算假設對有關人口統(tǒng)計變量和財務變量等作出
估計，計量設定受益計劃所產(chǎn)生的義務，并確定相關義務的所屬期間。同時，對設定受益計劃所產(chǎn)生的義
務予以折現(xiàn)，以確定設定受益計劃義務的現(xiàn)值和當期服務成本；
2) 設定受益計劃存在資產(chǎn)的，將設定受益計劃義務現(xiàn)值減去設定受益計劃資產(chǎn)公允價值所形成的赤字
或盈余確認為一項設定受益計劃凈負債或凈資產(chǎn)。設定受益計劃存在盈余的，以設定受益計劃的盈余和資
產(chǎn)上限兩項的孰低者計量設定受益計劃凈資產(chǎn)；
3)期末，將設定受益計劃產(chǎn)生的職工薪酬成本確認為服務成本、設定受益計劃凈負債或凈資產(chǎn)的利息
凈額以及重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的變動等三部分，其中服務成本和設定受益計劃凈
負債或凈資產(chǎn)的利息凈額計入當期損益或相關資產(chǎn)成本，重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的
變動計入其他綜合收益，并且在后續(xù)會計期間不允許轉(zhuǎn)回至損益，但可以在權(quán)益范圍內(nèi)轉(zhuǎn)移這些在其他綜
合收益確認的金額。
（3）辭退福利的會計處理方法
向職工提供的辭退福利，在下列兩者孰早日確認辭退福利產(chǎn)生的職工薪酬負債，并計入當期損益：(1)
公司不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；(2) 公司確認與涉及支付辭退福
利的重組相關的成本或費用時。
（4）其他長期職工福利的會計處理方法
向職工提供的其他長期福利，符合設定提存計劃條件的，按照設定提存計劃的有關規(guī)定進行會計處理；
除此之外的其他長期福利，按照設定受益計劃的有關規(guī)定進行會計處理，為簡化相關會計處理，將其產(chǎn)生
的職工薪酬成本確認為服務成本、其他長期職工福利凈負債或凈資產(chǎn)的利息凈額以及重新計量其他長期職
工福利凈負債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的變動等組成項目的總凈額計入當期損益或相關資產(chǎn)成本。
25、預計負債
1. 因?qū)ν馓峁?、訴訟事項、產(chǎn)品質(zhì)量保證、虧損合同等或有事項形成的義務成為公司承擔的現(xiàn)時
義務，履行該義務很可能導致經(jīng)濟利益流出公司，且該義務的金額能夠可靠的計量時，公司將該項義務確
認為預計負債。
2. 公司按照履行相關現(xiàn)時義務所需支出的最佳估計數(shù)對預計負債進行初始計量，并在資產(chǎn)負債表日對
預計負債的賬面價值進行復核。
26、股份支付
本報告期未發(fā)生股份支付及權(quán)益工具事項。
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27、優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求
否
1. 收入確認原則
(1) 銷售商品
銷售商品收入在同時滿足下列條件時予以確認：1) 將商品所有權(quán)上的主要風險和報酬轉(zhuǎn)移給購貨方；
2) 公司不再保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也不再對已售出的商品實施有效控制；3) 收入的金額
能夠可靠地計量；4) 相關的經(jīng)濟利益很可能流入；5) 相關的已發(fā)生或?qū)l(fā)生的成本能夠可靠地計量。
(2) 提供勞務
提供勞務交易的結(jié)果在資產(chǎn)負債表日能夠可靠估計的（同時滿足收入的金額能夠可靠地計量、相關經(jīng)
濟利益很可能流入、交易的完工進度能夠可靠地確定、交易中已發(fā)生和將發(fā)生的成本能夠可靠地計量），
采用完工百分比法確認提供勞務的收入，并按已經(jīng)提供勞務占應提供勞務總量的比例確定提供勞務交易的
完工進度。提供勞務交易的結(jié)果在資產(chǎn)負債表日不能夠可靠估計的，若已經(jīng)發(fā)生的勞務成本預計能夠得到
補償，按已經(jīng)發(fā)生的勞務成本金額確認提供勞務收入，并按相同金額結(jié)轉(zhuǎn)勞務成本；若已經(jīng)發(fā)生的勞務成
本預計不能夠得到補償，將已經(jīng)發(fā)生的勞務成本計入當期損益，不確認勞務收入。
(3) 讓渡資產(chǎn)使用權(quán)
讓渡資產(chǎn)使用權(quán)在同時滿足相關的經(jīng)濟利益很可能流入、收入金額能夠可靠計量時，確認讓渡資產(chǎn)使
用權(quán)的收入。利息收入按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定；使用費收入按有關合同
或協(xié)議約定的收費時間和方法計算確定。
2. 收入確認的具體方法
(1) 公司國內(nèi)產(chǎn)品銷售收入于商品發(fā)出經(jīng)客戶收貨并對賬確認，商品所有權(quán)轉(zhuǎn)移且相關經(jīng)濟利益能夠流
入企業(yè)時確認銷售收入。
(2) 公司出口產(chǎn)品銷售收入在按合同規(guī)定的交貨期內(nèi)，將產(chǎn)品報關出口，按出口報關單確認收入。
(3) 公司對外租賃收入，在確定款項可以收到的情況下按照合同約定的時間及金額確認收入。
29、政府補助
（1）與資產(chǎn)相關的政府補助判斷依據(jù)及會計處理方法
公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產(chǎn)的政府補助劃分為與資產(chǎn)相關的政府補助。與資產(chǎn)
相關的政府補助，沖減相關資產(chǎn)賬面價值或確認為遞延收益。確認為遞延收益的，在相關資產(chǎn)使用壽命內(nèi)
按照合理、系統(tǒng)的方法分期計入當期損益。但是，按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。
（2）與收益相關的政府補助判斷依據(jù)及會計處理方法
除與資產(chǎn)相關的政府補助之外的政府補助劃分為與收益相關的政府補助。與收益相關的政府補助，用
于補償以后期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，在確認相關成本費用或損失的期間，計入當
期損益或沖減相關成本；用于補償已發(fā)生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益或沖減相關成本。
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30、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負債
1. 根據(jù)資產(chǎn)、負債的賬面價值與其計稅基礎之間的差額（未作為資產(chǎn)和負債確認的項目按照稅法規(guī)定
可以確定其計稅基礎的，該計稅基礎與其賬面數(shù)之間的差額），按照預期收回該資產(chǎn)或清償該負債期間的
適用稅率計算確認遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負債。
2. 確認遞延所得稅資產(chǎn)以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。資產(chǎn)負債表
日，有確鑿證據(jù)表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異的，確認以前會
計期間未確認的遞延所得稅資產(chǎn)。
3. 資產(chǎn)負債表日，對遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價值進行復核，如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納
稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)的利益，則減記遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納
稅所得額時，轉(zhuǎn)回減記的金額。
4. 公司當期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費用或收益計入當期損益，但不包括下列情況產(chǎn)生的所得
稅：
(1) 企業(yè)合并；
(2) 直接在所有者權(quán)益中確認的交易或者事項。
31、租賃
（1）經(jīng)營租賃的會計處理方法
公司為承租人時，在租賃期內(nèi)各個期間按照直線法或其他合理的方法將租金計入相關資產(chǎn)成本或確認
為當期損益，，發(fā)生的初始直接費用，直接計入當期損益。或有租金在實際發(fā)生時計入當期損益。
公司為出租人時，在租賃期內(nèi)各個期間按照直線法將租金確認為當期損益，發(fā)生的初始直接費用，除
金額較大的予以資本化并分期計入損益外，均直接計入當期損益?；蛴凶饨鹪趯嶋H發(fā)生時計入當期損益。
（2）融資租賃的會計處理方法
32、其他重要的會計政策和會計估計
33、重要會計政策和會計估計變更
（1）重要會計政策變更
√適用 □√ 不適用
會計政策變更的內(nèi)容和原因 審批程序 備注
2017年5月，財政部發(fā)布了財會[2017]15號文， 本公司在編制財務報表時已采用修訂后的
對《企業(yè)會計準則第16號—政府補助》進行 準則，對2017年1-6月財務報表累計影響為：
了修訂。該規(guī)定自2017年6月12日起實施，對 “營業(yè)外收入”科目減少1,364,650.02元，“其
董事會
2017年1月1日存在的政府補助采用未來適用 他收益”科目增加1,364,650.02。本公司按照
法處理，對2017年1月1日至新準則施行日之 新準則的銜接規(guī)定采用未來適用法，不對比
間新增的政府補助根據(jù)新準則進行調(diào)整。 較財務報表進行調(diào)整。
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（2）重要會計估計變更
□ 適用 √ 不適用
34、其他
六、稅項
1、主要稅種及稅率
稅種 計稅依據(jù) 稅率
增值稅 銷售貨物或提供應稅勞務 17%、11%、6%、5%
城市維護建設稅 應繳流轉(zhuǎn)稅稅額 5%
企業(yè)所得稅 應納稅所得額 15%、16.5%、25%
從價計征的，按房產(chǎn)原值一次減除
房產(chǎn)稅 25%后余值的 1.2%計繳；從租計征的，1.2%、12%
按租金收入的 12%計繳
教育費附加 應繳流轉(zhuǎn)稅稅額 3%
地方教育附加 應繳流轉(zhuǎn)稅稅額 2%
存在不同企業(yè)所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明
納稅主體名稱 所得稅稅率
好利來（中國）電子科技股份有限公司 15%
好利來有限公司 16.5%
除上述以外的其他納稅主體 25%
2、稅收優(yōu)惠
根據(jù)科學技術(shù)部火炬高技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)中心《關于廈門市2015年第一批復審高新技術(shù)企業(yè)備案的復函》
（國科火字〔2015〕185號），本公司高新技術(shù)企業(yè)復審合格，證書編號GF201535100079。根據(jù)相關規(guī)定，
本公司自獲得高新技術(shù)企業(yè)認定資格后三年內(nèi)（2015-2017年度），所得稅按15%的稅率征收。
3、其他
七、合并財務報表項目注釋
1、貨幣資金
單位： 元
項目 期末余額 期初余額
庫存現(xiàn)金 148,617.55 187,841.24
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銀行存款 58,924,718.01 84,346,198.89
合計 59,073,335.56 84,534,040.13
其中：存放在境外的款項總額 20,761,141.69 21,866,478.26
其他說明
期末無因抵押、質(zhì)押或凍結(jié)等對使用有限制、以及存放在境外且資金匯回受到限制的款項。
2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)
單位： 元
項目 期末余額 期初余額
其他說明：
3、衍生金融資產(chǎn)
□ 適用 √ 不適用
4、應收票據(jù)
（1）應收票據(jù)分類列示
單位： 元
項目 期末余額 期初余額
銀行承兌票據(jù) 12,420,989.63 12,366,229.54
商業(yè)承兌票據(jù) 265,702.49
合計 12,420,989.63 12,631,932.03
（2）期末公司已質(zhì)押的應收票據(jù)
單位： 元
項目 期末已質(zhì)押金額
（3）期末公司已背書或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負債表日尚未到期的應收票據(jù)
單位： 元
項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額
銀行承兌票據(jù) 4,477,413.19
合計 4,477,413.19
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（4）期末公司因出票人未履約而將其轉(zhuǎn)應收賬款的票據(jù)
單位： 元
項目 期末轉(zhuǎn)應收賬款金額
其他說明
5、應收賬款
（1）應收賬款分類披露
單位： 元
期末余額 期初余額
賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
類別
計提 賬面價值 計提 賬面價值
金額 比例 金額 金額 比例 金額
比例 比例
按信用風險特征
48,268,5 1,473,59 46,794,96 33,490,2 100.00 1,022,961. 32,467,249.
組合計提壞賬準 100.00% 3.05% 3.05%
57.39 6.16 1.23 11.57 % 58
備的應收賬款
48,268,5 1,473,59 46,794,96 33,490,2 100.00 1,022,961. 32,467,249.
合計 100.00% 3.05% 3.05%
57.39 6.16 1.23 11.57 % 58
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款：
□ 適用 √ 不適用
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款：
√ 適用 □ 不適用
單位： 元
期末余額
賬齡
應收賬款 壞賬準備 計提比例
1 年以內(nèi)分項
1 年以內(nèi) 48,190,605.02 1,445,718.14 3.00%
1 年以內(nèi)小計 48,190,605.02 1,445,718.14 3.00%
1至2年 29,285.89 2,928.59 10.00%
2至3年 32,234.38 9,670.31 30.00%
3至4年 2,305.96 1,152.98 50.00%
4至5年 3,785.08 3,785.08 100.00%
5 年以上 10,341.06 10,341.06 100.00%
合計 48,268,557.39 1,473,596.16 3.05%
確定該組合依據(jù)的說明：
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款：
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□ 適用 √ 不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款：
（2）本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備金額 456,901.79 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準備金額 0.00 元。
其中本期壞賬準備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的：
單位： 元
單位名稱 收回或轉(zhuǎn)回金額 收回方式
（3）本期實際核銷的應收賬款情況
單位： 元
項目 核銷金額
實際核銷的應收賬款 375.00
其中重要的應收賬款核銷情況：
單位： 元
款項是否由關聯(lián)
單位名稱 應收賬款性質(zhì) 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序
交易產(chǎn)生
應收賬款核銷說明：
（4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況
單位名稱 賬面金額 占應收賬款余額比例 壞賬準備賬面余額
第一名 8,869,796.42 18.38% 266,093.89
第二名 5,124,574.83 10.62% 153,737.24
第三名 4,547,884.49 9.42% 136,436.53
第四名 2,580,343.34 5.35% 77,410.30
第五名 2,184,520.51 4.53% 65,535.62
合計 23,307,119.59 48.30% 699,213.58
（5）因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認的應收賬款
（6）轉(zhuǎn)移應收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負債金額
其他說明：
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6、預付款項
（1）預付款項按賬齡列示
單位： 元
期末余額 期初余額
賬齡
金額 比例 金額 比例
1 年以內(nèi) 3,217,401.09 99.12% 1,817,999.26 72.82%
1至2年 28,420.00 0.88% 678,469.10 27.18%
合計 3,245,821.09 -- 2,496,468.36 --
賬齡超過 1 年且金額重要的預付款項未及時結(jié)算原因的說明：
超過一年的預付賬款主要為預付工程款，目前該項修整工程尚未驗收。
（2）按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況
單位名稱 賬面金額 占預付賬款余額比例
第一名 1,220,000.00 37.59%
第二名 380,000.00 11.71%
第三名 380,000.00 11.71%
第四名 258,619.71 7.97%
第五名 250,110.92 7.71%
合計 2,488,730.63 76.67%
其他說明：
7、應收利息
（1）應收利息分類
單位： 元
項目 期末余額 期初余額
（2）重要逾期利息
是否發(fā)生減值及其
借款單位 期末余額 逾期時間 逾期原因
判斷依據(jù)
其他說明：
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8、應收股利
（1）應收股利
單位： 元
項目(或被投資單位) 期末余額 期初余額
（2）重要的賬齡超過 1 年的應收股利
單位： 元
是否發(fā)生減值及其
項目(或被投資單位) 期末余額 賬齡 未收回的原因
判斷依據(jù)
其他說明：
9、其他應收款
（1）其他應收款分類披露
單位： 元
期末余額 期初余額
賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
類別
計提 賬面價值 計提 賬面價值
金額 比例 金額 金額 比例 金額
比例 比例
按信用風險特
征組合計提壞 2,245,12 171,849.2 2,073,279. 2,132,640. 100.00 2,056,516.
100.00% 7.65% 76,123.60 3.57%
賬準備的其他 9.00 0 80 48 %
應收款
2,245,12 171,849.2 2,073,279. 2,132,640. 100.00 2,056,516.
合計 100.00% 7.65% 76,123.60 3.57%
9.00 0 80 48 %
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款：
□ 適用 √ 不適用
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款：
√ 適用 □ 不適用
單位： 元
期末余額
賬齡
其他應收款 壞賬準備 計提比例
1 年以內(nèi)分項
1 年以內(nèi) 938,403.08 28,152.09 3.00%
1 年以內(nèi)小計 938,403.08 28,152.09 3.00%
好利來（中國）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財務報告
1至2年 1,286,178.80 128,617.88 10.00%
2至3年 7,811.28 2,343.39 30.00%
3至4年 0.00 0.00
5 年以上 12,735.84 12,735.84 100.00%
合計 2,245,129.00 171,849.20 7.65%
確定該組合依據(jù)的說明：
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款：
□ 適用 √ 不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款：
□ 適用 √ 不適用
（2）本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備金額 95,965.82 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準備金額 0.00 元。
其中本期壞賬準備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的：
單位： 元
單位名稱 轉(zhuǎn)回或收回金額 收回方式
（3）本期實際核銷的其他應收款情況
單位： 元
項目 核銷金額
其中重要的其他應收款核銷情況：
單位： 元
款項是否由關
單位名稱 其他應收款性質(zhì) 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序
聯(lián)交易產(chǎn)生
其他應收款核銷說明：
（4）其他應收款按款項性質(zhì)分類情況
單位： 元
款項性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額
押金保證金 181,508.56 183,640.43
應收暫付款 239,311.62 152,974.99
租金 1,824,308.82 1,796,025.06
合計 2,245,129.00 2,132,640.48
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（5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況
單位： 元
占其他應收款期末余 壞賬準備期末
單位名稱 款項的性質(zhì) 期末余額 賬齡
額合計數(shù)的比例 余額
一年以內(nèi)
第一名 租金 1,824,308.82 539,130.02 元，1-2 81.26% 144,691.78
年 1,285,178.8 元。
第二名 房租押金 157,961.44 一年以內(nèi) 7.04% 4,738.84
第三名 應收暫付款 143,219.20 一年以內(nèi) 6.38% 4,296.58
第四名 應收暫付款 45,085.92 一年以內(nèi) 2.01% 1,352.58
第五名 應收暫付款 13,458.07 一年以內(nèi) 0.60% 403.74
合計 -- 2,184,033.45 -- 97.29% 155,483.52
（6）涉及政府補助的應收款項
單位： 元
預計收取的時間、
單位名稱 政府補助項目名稱 期末余額 期末賬齡
金額及依據(jù)
（7）因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認的其他應收款
（8）轉(zhuǎn)移其他應收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負債金額
其他說明：
10、存貨
公司是否需要遵守房地產(chǎn)行業(yè)的披露要求
否
（1）存貨分類
單位： 元
期末余額 期初余額
項目
賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值
原材料 8,217,089.16 0.00 8,217,089.16 7,537,401.30 7,537,401.30
在產(chǎn)品 904,177.15 0.00 904,177.15 931,485.49 931,485.49
庫存商品 23,313,158.99 0.00 23,313,158.99 21,561,592.93 377,485.72 21,184,107.21
合計 32,434,425.30 0.00 32,434,425.30 30,030,479.72 377,485.72 29,652,994.00
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公司是否需遵守《深圳證券交易所行業(yè)信息披露指引第 4 號—上市公司從事種業(yè)、種植業(yè)務》的披露要求
否
（2）存貨跌價準備
單位： 元
本期增加金額 本期減少金額
項目 期初余額 期末余額
計提 其他 轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷 其他
原材料 0.00
在產(chǎn)品 0.00
庫存商品 377,485.72 377,485.72 0.00
合計 377,485.72 377,485.72 0.00
（3）存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明
（4）期末建造合同形成的已完工未結(jié)算資產(chǎn)情況
單位： 元
項目 金額
其他說明：
11、劃分為持有待售的資產(chǎn)
單位： 元
項目 期末賬面價值 公允價值 預計處置費用 預計處置時間
其他說明：
12、一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)
單位： 元
項目 期末余額 期初余額
其他說明：
13、其他流動資產(chǎn)
單位： 元
項目 期末余額 期初余額
短期理財產(chǎn)品 40,000,000.00 10,000,000.00
增值稅留抵稅額 9,201.99 856,906.29
預繳企業(yè)所得稅 25,970.70
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合計 40,009,201.99 10,882,876.99
其他說明：
14、可供出售金融資產(chǎn)
（1）可供出售金融資產(chǎn)情況
單位： 元
期末余額 期初余額
項目
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
（2）期末按公允價值計量的可供出售金融資產(chǎn)
單位： 元
可供出售金融資產(chǎn)分類 可供出售權(quán)益工具 可供出售債務工具 合計
（3）期末按成本計量的可供出售金融資產(chǎn)
單位： 元
賬面余額 減值準備 在被投資 本期
被投資單
單位持股 現(xiàn)金
位 期初 本期增加 本期減少 期末 期初 本期增加 本期減少 期末
比例 紅利
（4）報告期內(nèi)可供出售金融資產(chǎn)減值的變動情況
單位： 元
可供出售金融資產(chǎn)分類 可供出售權(quán)益工具 可供出售債務工具 合計
（5）可供出售權(quán)益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說
明
單位： 元
可供出售權(quán)益工 公允價值相對于 持續(xù)下跌時間 已計提減 未計提減值
投資成本 期末公允價值
具項目 成本的下跌幅度 （個月） 值金額 原因
其他說明
15、持有至到期投資
（1）持有至到期投資情況
單位： 元
好利來（中國）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財務報告
期末余額 期初余額
項目
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
（2）期末重要的持有至到期投資
單位： 元
債券項目 面值 票面利率 實際利率 到期日
（3）本期重分類的持有至到期投資
其他說明
16、長期應收款
（1）長期應收款情況
單位： 元
期末余額 期初余額
項目 折現(xiàn)率區(qū)間
賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值
（2）因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認的長期應收款
（3）轉(zhuǎn)移長期應收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負債金額
其他說明
17、長期股權(quán)投資
單位： 元
本期增減變動
減值準
被投資單 權(quán)益法下 宣告發(fā)放 期末
期初余額 其他綜合 其他權(quán)益 計提減值 備期末
位 追加投資 減少投資 確認的投 現(xiàn)金股利 其他 余額
收益調(diào)整 變動 準備 余額
資損益 或利潤
一、合營企業(yè)
二、聯(lián)營企業(yè)
其他說明
18、投資性房地產(chǎn)
（1）采用成本計量模式的投資性房地產(chǎn)
√ 適用 □ 不適用
好利來（中國）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財務報告
單位： 元
項目 房屋、建筑物 土地使用權(quán) 在建工程 合計
一、賬面原值
1.期初余額 25,166,828.54 25,166,828.54
2.本期增加金額 7,409,844.69 7,409,844.69
（1）外購
（2）存貨\固定資產(chǎn)
7,409,844.69 7,409,844.69
\在建工程轉(zhuǎn)入
（3）企業(yè)合并增加
3.本期減少金額
（1）處置
（2）其他轉(zhuǎn)出
4.期末余額 32,576,673.23 32,576,673.23
二、累計折舊和累計攤
銷
1.期初余額 14,829,850.12 14,829,850.12
2.本期增加金額 856,976.92 856,976.92
（1）計提或攤銷 640,785.06 640,785.06
（2）累計折舊轉(zhuǎn)
216,191.86 216,191.86
入
3.本期減少金額
（1）處置
（2）其他轉(zhuǎn)出
4.期末余額 15,686,827.04 15,686,827.04
三、減值準備
1.期初余額
2.本期增加金額
（1）計提
3、本期減少金額
（1）處置
（2）其他轉(zhuǎn)出
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4.期末余額
四、賬面價值
1.期末賬面價值 16,889,846.19 16,889,846.19
2.期初賬面價值 10,336,978.42 10,336,978.42
（2）采用公允價值計量模式的投資性房地產(chǎn)
□ 適用 √ 不適用
（3）未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的投資性房地產(chǎn)情況
單位： 元
項目 賬面價值 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書原因
其他說明
19、固定資產(chǎn)
（1）固定資產(chǎn)情況
單位： 元
項目 房屋及建筑物 通用設備 專用設備 運輸工具 合計
一、賬面原值：
1.期初余額 203,265,357.41 7,128,727.45 48,900,013.11 2,624,371.46 261,918,469.43
2.本期增加金額 1,005,897.32 33,918.80 1,317,603.10 62,696.58 2,420,115.80
（1）購置 0.00 26,311.96 837,045.46 0.00 863,357.42
（2）在建工程
1,005,897.32 7,606.84 480,557.64 62,696.58 1,556,758.38
轉(zhuǎn)入
（3）企業(yè)合并
增加
3.本期減少金額 7,409,844.69 0.00 0.00 117,157.68 7,527,002.37
（1）處置或報
0.00 0.00 0.00 117,157.68 117,157.68
廢
（2）轉(zhuǎn)出 7,409,844.69 0.00 0.00 0.00 7,409,844.69
4.期末余額 196,861,410.04 7,162,646.25 50,217,616.21 2,569,910.36 256,811,582.86
二、累計折舊
1.期初余額 9,348,892.30 1,651,271.93 22,005,045.31 1,161,321.15 34,166,530.69
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2.本期增加金額 2,725,665.10 648,831.90 2,543,817.86 243,148.80 6,161,463.66
（1）計提 2,725,665.10 648,831.90 2,543,817.86 243,148.80 6,161,463.66
3.本期減少金額 216,191.86 0.00 0.00 105,441.91 321,633.77
（1）處置或報
0.00 0.00 0.00 105,441.91 105,441.91
廢
（2）轉(zhuǎn)出 216,191.86 0.00 0.00 0.00 216,191.86
4.期末余額 11,858,365.54 2,300,103.83 24,548,863.17 1,299,028.04 40,006,360.58
三、減值準備
1.期初余額 0.00 0.00 317,633.72 0.00 317,633.72
2.本期增加金額
（1）計提
3.本期減少金額
（1）處置或報
廢
4.期末余額 0.00 0.00 317,633.72 0.00 317,633.72
四、賬面價值
1.期末賬面價值 185,003,044.50 4,862,542.42 25,351,119.32 1,270,882.32 216,487,588.56
2.期初賬面價值 193,916,465.11 5,477,455.52 26,577,334.08 1,463,050.31 227,434,305.02
（2）暫時閑置的固定資產(chǎn)情況
單位： 元
項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 備注
專用設備 2,146,381.45 1,614,109.59 317,633.72 214,638.14 設備更新
（3）通過融資租賃租入的固定資產(chǎn)情況
單位： 元
項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值
（4）通過經(jīng)營租賃租出的固定資產(chǎn)
單位： 元
項目 期末賬面價值
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（5）未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的固定資產(chǎn)情況
單位： 元
項目 賬面價值 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的原因
其他說明
20、在建工程
（1）在建工程情況
單位： 元
期末余額 期初余額
項目
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
零星設備 4,816,557.25 4,816,557.25 3,068,449.75 3,068,449.75
合計 4,816,557.25 4,816,557.25 3,068,449.75 3,068,449.75
（2）重要在建工程項目本期變動情況
單位： 元
本期轉(zhuǎn) 工程累
本期其 利息資 其中：本 本期利
項目名 期初余 本期增 入固定 期末余 計投入 工程 資金
預算數(shù) 他減少 本化累 期利息資 息資本
稱 額 加金額 資產(chǎn)金 額 占預算 進度 來源
金額 計金額 本化金額 化率
額 比例
零星設 3,068,44 2,584,35 550,861. 285,385. 4,816,55
其他
備 9.75 3.64 06 08 7.25
3,068,44 2,584,35 550,861. 285,385. 4,816,55
合計 -- -- --
9.75 3.64 06 08 7.25
（3）本期計提在建工程減值準備情況
單位： 元
項目 本期計提金額 計提原因
其他說明
21、工程物資
單位： 元
項目 期末余額 期初余額
其他說明：
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22、固定資產(chǎn)清理
單位： 元
項目 期末余額 期初余額
其他說明：
23、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
（1）采用成本計量模式的生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
□ 適用 √ 不適用
（2）采用公允價值計量模式的生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
□ 適用 √ 不適用
24、油氣資產(chǎn)
□ 適用 √ 不適用
25、無形資產(chǎn)
（1）無形資產(chǎn)情況
單位： 元
項目 土地使用權(quán) 專利權(quán) 非專利技術(shù) 其他 合計
一、賬面原值
1.期初余額 15,370,501.00 200,000.00 0.00 961,570.85 16,532,071.85
2.本期增加金
額
（1）購置
（2）內(nèi)部研
發(fā)
（3）企業(yè)合
并增加
3.本期減少金額
（1）處置
4.期末余額 15,370,501.00 200,000.00 0.00 961,570.85 16,532,071.85
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二、累計攤銷
1.期初余額 1,072,984.33 200,000.00 0.00 850,592.47 2,123,576.80
2.本期增加金
160,947.66 0.00 0.00 20,858.83 181,806.49
額
（1）計提 160,947.66 0.00 0.00 20,858.83 181,806.49
3.本期減少金
額
（1）處置
4.期末余額 1,233,931.99 200,000.00 0.00 871,451.30 2,305,383.29
三、減值準備
1.期初余額
2.本期增加金
額
（1）計提
3.本期減少金
額
（1）處置
4.期末余額
四、賬面價值
1.期末賬面價
14,136,569.01 0.00 0.00 90,119.55 14,226,688.56
值
2.期初賬面價
14,297,516.67 0.00 0.00 110,978.38 14,408,495.05
值
本期末通過公司內(nèi)部研發(fā)形成的無形資產(chǎn)占無形資產(chǎn)余額的比例 0.00%。
（2）未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的土地使用權(quán)情況
單位： 元
項目 賬面價值 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的原因
其他說明：
26、開發(fā)支出
單位： 元
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項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額
其他說明
27、商譽
（1）商譽賬面原值
單位： 元
被投資單位名稱
或形成商譽的事 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
項
（2）商譽減值準備
單位： 元
被投資單位名稱
或形成商譽的事 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
項
說明商譽減值測試過程、參數(shù)及商譽減值損失的確認方法：
其他說明
28、長期待攤費用
單位： 元
項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額
廠區(qū)綠化工程 2,940,359.27 0.00 164,879.96 0.00 2,775,479.31
全景網(wǎng)服務費 0.00 226,415.09 25,157.24 0.00 201,257.85
合計 2,940,359.27 226,415.09 190,037.20 0.00 2,976,737.16
其他說明
29、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負債
（1）未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產(chǎn)
單位： 元
期末余額 期初余額
項目
可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產(chǎn) 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產(chǎn)
資產(chǎn)減值準備 1,963,079.08 298,395.96 1,794,204.62 291,107.56
內(nèi)部交易未實現(xiàn)利潤 1,115,287.61 174,075.67 561,098.16 87,148.22
遞延收益 250,249.98 37,537.50 253,500.00 38,025.00
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合計 3,328,616.67 510,009.13 2,608,802.78 416,280.78
（2）未經(jīng)抵銷的遞延所得稅負債
單位： 元
期末余額 期初余額
項目
應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債
租金 1,824,308.82 273,646.33 1,796,025.06 269,403.79
合計 1,824,308.82 273,646.33 1,796,025.06 269,403.79
（3）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產(chǎn)或負債
單位： 元
遞延所得稅資產(chǎn)和負債 抵銷后遞延所得稅資 遞延所得稅資產(chǎn)和負 抵銷后遞延所得稅資
項目
期末互抵金額 產(chǎn)或負債期末余額 債期初互抵金額 產(chǎn)或負債期初余額
遞延所得稅資產(chǎn) 510,009.13 416,280.78
遞延所得稅負債 273,646.33 269,403.79
（4）未確認遞延所得稅資產(chǎn)明細
單位： 元
項目 期末余額 期初余額
（5）未確認遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損將于以下年度到期
單位： 元
年份 期末金額 期初金額 備注
其他說明：
30、其他非流動資產(chǎn)
單位： 元
項目 期末余額 期初余額
其他說明：
31、短期借款
（1）短期借款分類
單位： 元
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項目 期末余額 期初余額
短期借款分類的說明：
（2）已逾期未償還的短期借款情況
本期末已逾期未償還的短期借款總額為元，其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下：
單位： 元
借款單位 期末余額 借款利率 逾期時間 逾期利率
其他說明：
32、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
單位： 元
項目 期末余額 期初余額
其他說明：
33、衍生金融負債
□ 適用 √ 不適用
34、應付票據(jù)
單位： 元
種類 期末余額 期初余額
本期末已到期未支付的應付票據(jù)總額為元。
35、應付賬款
（1）應付賬款列示
單位： 元
項目 期末余額 期初余額
貨款 18,998,706.36 13,041,869.52
合計 18,998,706.36 13,041,869.52
（2）賬齡超過 1 年的重要應付賬款
單位： 元
項目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因
其他說明：
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36、預收款項
（1）預收款項列示
單位： 元
項目 期末余額 期初余額
銷貨款 917,884.33 690,612.11
租金等 55,445.40 334,269.50
合計 973,329.73 1,024,881.61
（2）賬齡超過 1 年的重要預收款項
單位： 元
項目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因
（3）期末建造合同形成的已結(jié)算未完工項目情況
單位： 元
項目 金額
其他說明：
37、應付職工薪酬
（1）應付職工薪酬列示
單位： 元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
一、短期薪酬 5,337,509.44 24,228,257.32 24,514,167.56 5,051,599.20
二、離職后福利-設定提
986,301.22 986,301.22 0.00
存計劃
三、辭退福利 0.00 0.00 0.00
四、一年內(nèi)到期的其他
0.00 0.00 0.00
福利
合計 5,337,509.44 25,214,558.54 25,500,468.78 5,051,599.20
（2）短期薪酬列示
單位： 元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1、工資、獎金、津貼和 5,149,695.29 22,459,435.02 22,714,350.76 4,894,779.55
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補貼
2、職工福利費 745,454.10 745,454.10
3、社會保險費 554,566.99 554,566.99
其中：醫(yī)療保險費 472,559.04 472,559.04 0.00
工傷保險費 31,655.79 31,655.79 0.00
生育保險費 50,342.16 50,342.16 0.00
4、住房公積金 9,250.00 53,950.00 63,200.00 0.00
5、工會經(jīng)費和職工教育
178,564.15 414,851.21 436,595.71 156,819.65
經(jīng)費
合計 5,337,509.44 24,228,257.32 24,514,167.56 5,051,599.20
（3）設定提存計劃列示
單位： 元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1、基本養(yǎng)老保險 0.00 914,383.06 914,383.06 0.00
2、失業(yè)保險費 0.00 71,918.16 71,918.16 0.00
合計 986,301.22 986,301.22 0.00
其他說明：
38、應交稅費
單位： 元
項目 期末余額 期初余額
增值稅 852,769.12 600,221.34
企業(yè)所得稅 2,952,896.18 718,330.43
個人所得稅 75,167.13 55,219.38
城市維護建設稅 69,493.14 65,371.38
印花稅 6,816.50 5,471.50
教育費附加 41,695.88 39,222.83
地方教育附加 27,797.26 26,148.55
房產(chǎn)稅 936,703.51 886,581.04
土地使用稅 150,105.21 150,105.21
合計 5,113,443.93 2,546,671.66
其他說明：
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39、應付利息
單位： 元
項目 期末余額 期初余額
重要的已逾期未支付的利息情況：
單位： 元
借款單位 逾期金額 逾期原因
其他說明：
40、應付股利
單位： 元
項目 期末余額 期初余額
普通股股利 6,668,000.00 0.00
合計 6,668,000.00
其他說明，包括重要的超過 1 年未支付的應付股利，應披露未支付原因：
41、其他應付款
（1）按款項性質(zhì)列示其他應付款
單位： 元
項目 期末余額 期初余額
押金保證金 1,966,646.70 1,936,264.00
應付暫收款 507,472.05 2,626,215.27
固定資產(chǎn)暫估 767,719.35 2,342,969.35
合計 3,241,838.10 6,905,448.62
（2）賬齡超過 1 年的重要其他應付款
單位： 元
項目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因
固定資產(chǎn)暫估 767,719.35 未開票結(jié)算
押金保證金 1,860,000.00 租賃保證金，租賃期尚未結(jié)束
合計 2,627,719.35 --
其他說明
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42、劃分為持有待售的負債
單位： 元
項目 期末余額 期初余額
其他說明：
43、一年內(nèi)到期的非流動負債
單位： 元
項目 期末余額 期初余額
其他說明：
44、其他流動負債
單位： 元
項目 期末余額 期初余額
預提費用 12,658.00 48,314.08
合計 12,658.00 48,314.08
短期應付債券的增減變動：
單位： 元
按面值計 溢折價攤
債券名稱 面值 發(fā)行日期 債券期限 發(fā)行金額 期初余額 本期發(fā)行 本期償還 期末余額
提利息 銷
其他說明：
45、長期借款
（1）長期借款分類
單位： 元
項目 期末余額 期初余額
長期借款分類的說明：
其他說明，包括利率區(qū)間：
46、應付債券
（1）應付債券
單位： 元
項目 期末余額 期初余額
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（2）應付債券的增減變動（不包括劃分為金融負債的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具）
單位： 元
（3）可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)股條件、轉(zhuǎn)股時間說明
（4）劃分為金融負債的其他金融工具說明
期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具基本情況
期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等金融工具變動情況表
單位： 元
發(fā)行在外的 期初 本期增加 本期減少 期末
金融工具 數(shù)量 賬面價值 數(shù)量 賬面價值 數(shù)量 賬面價值 數(shù)量 賬面價值
其他金融工具劃分為金融負債的依據(jù)說明
其他說明
47、長期應付款
（1）按款項性質(zhì)列示長期應付款
單位： 元
項目 期末余額 期初余額
其他說明：
48、長期應付職工薪酬
（1）長期應付職工薪酬表
單位： 元
項目 期末余額 期初余額
（2）設定受益計劃變動情況
設定受益計劃義務現(xiàn)值：
單位： 元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
計劃資產(chǎn)：
單位： 元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
設定受益計劃凈負債（凈資產(chǎn)）
單位： 元
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項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
設定受益計劃的內(nèi)容及與之相關風險、對公司未來現(xiàn)金流量、時間和不確定性的影響說明：
設定受益計劃重大精算假設及敏感性分析結(jié)果說明：
其他說明：
49、專項應付款
單位： 元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因
其他說明：
50、預計負債
單位： 元
項目 期末余額 期初余額 形成原因
其他說明，包括重要預計負債的相關重要假設、估計說明：
51、遞延收益
單位： 元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因
政府補助 253,500.00 3,250.02 250,249.98 與資產(chǎn)相關的政府補助
合計 253,500.00 3,250.02 250,249.98 --
涉及政府補助的項目：
單位： 元
本期新增補助 本期計入營業(yè) 與資產(chǎn)相關/
負債項目 期初余額 其他變動 期末余額
金額 外收入金額 與收益相關
貨梯補助金 253,500.00 3,250.02 250,249.98 與資產(chǎn)相關
合計 253,500.00 3,250.02 250,249.98 --
其他說明：
其他變動：根據(jù)新修訂的企業(yè)會計準則，將原攤銷計入營業(yè)外收入中與日常活動有關的政府補助（遞延收
益）列示至其他收益。
52、其他非流動負債
單位： 元
項目 期末余額 期初余額
其他說明：
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53、股本
單位：元
本次變動增減（+、-）
期初余額 期末余額
發(fā)行新股 送股 公積金轉(zhuǎn)股 其他 小計
股份總數(shù) 66,680,000.00 66,680,000.00
其他說明：
54、其他權(quán)益工具
（1）期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具基本情況
（2）期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等金融工具變動情況表
單位： 元
發(fā)行在外的 期初 本期增加 本期減少 期末
金融工具 數(shù)量 賬面價值 數(shù)量 賬面價值 數(shù)量 賬面價值 數(shù)量 賬面價值
其他權(quán)益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據(jù)：
其他說明：
55、資本公積
單位： 元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
資本溢價（股本溢價） 177,716,516.01 177,716,516.01
其他資本公積 624,046.75 624,046.75
合計 178,340,562.76 178,340,562.76
其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：
56、庫存股
單位： 元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：
57、其他綜合收益
單位： 元
本期發(fā)生額 期末余
項目 期初余額
本期所得 減：前期計入 減：所得 稅后歸屬于 稅后歸 額
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稅前發(fā)生 其他綜合收益 稅費用 母公司 屬于少
額 當期轉(zhuǎn)入損益 數(shù)股東
二、以后將重分類進損益的其他綜 662,376.
1,263,240.01 -600,863.63 -600,863.63
合收益
662,376.
外幣財務報表折算差額 1,263,240.01 -600,863.63 -600,863.63
662,376.
其他綜合收益合計 1,263,240.01 -600,863.63 -600,863.63
其他說明，包括對現(xiàn)金流量套期損益的有效部分轉(zhuǎn)為被套期項目初始確認金額調(diào)整：
58、專項儲備
單位： 元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：
59、盈余公積
單位： 元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
法定盈余公積 20,336,406.15 20,336,406.15
合計 20,336,406.15 20,336,406.15
盈余公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：
60、未分配利潤
單位： 元
項目 本期 上期
調(diào)整前上期末未分配利潤 137,279,139.03 124,198,921.96
調(diào)整后期初未分配利潤 137,279,139.03 124,198,921.96
加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 14,745,485.50 21,404,898.01
減：提取法定盈余公積 1,656,680.94
應付普通股股利 6,668,000.00 6,668,000.00
期末未分配利潤 145,356,624.53 137,279,139.03
調(diào)整期初未分配利潤明細：
1)、由于《企業(yè)會計準則》及其相關新規(guī)定進行追溯調(diào)整，影響期初未分配利潤 0.00 元。
2)、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤 0.00 元。
3)、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤 0.00 元。
4)、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤 0.00 元。
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5)、其他調(diào)整合計影響期初未分配利潤 0.00 元。
61、營業(yè)收入和營業(yè)成本
單位： 元
本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
項目
收入 成本 收入 成本
主營業(yè)務 83,584,461.61 48,132,705.58 71,661,311.88 47,962,491.31
其他業(yè)務 3,746,921.20 652,924.25 4,207,702.20 664,274.27
合計 87,331,382.81 48,785,629.83 75,869,014.08 48,626,765.58
62、稅金及附加
單位： 元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
城市維護建設稅 326,569.18 397,340.48
教育費附加 195,941.50 170,288.76
房產(chǎn)稅 1,299,092.01
土地使用稅 150,236.39
車船使用稅 325.00
印花稅 35,308.00
地方教育附加 130,627.69 113,525.85
營業(yè)稅 35,382.31
合計 2,138,099.77 716,537.40
其他說明：
63、銷售費用
單位： 元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
職工薪酬 2,170,562.13 2,007,659.96
運輸費 1,275,080.93 1,030,121.44
租金 482,565.72 462,128.78
廣告展覽費 90,135.91 108,197.66
市場開發(fā)費 21,404.27 0.00
業(yè)務招待費 106,121.65 80,589.60
差旅費 236,415.19 236,214.75
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其他 400,879.22 233,899.35
合計 4,783,165.02 4,158,811.54
其他說明：
64、管理費用
單位： 元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
研究與開發(fā)費用 4,035,670.23 3,640,970.15
職工薪酬 5,299,937.67 5,549,682.77
折舊及攤銷費用 2,325,662.42 2,219,634.80
稅金 1,338,502.04
差旅費 39,414.29 24,152.26
修理費 449,995.06 148,757.87
中介咨詢服務費 1,045,725.91 942,931.52
其他 1,609,423.53 1,313,863.82
合計 14,805,829.11 15,178,495.23
其他說明：
65、財務費用
單位： 元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
利息支出 1,750,656.19
利息收入 -94,001.22 -364,385.82
匯兌損益 215,113.66 -362,270.29
手續(xù)費及其他 56,877.00 55,811.23
合計 177,989.44 1,079,811.31
其他說明：
66、資產(chǎn)減值損失
單位： 元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、壞賬損失 552,867.61 93,716.12
合計 552,867.61 93,716.12
其他說明：
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67、公允價值變動收益
單位： 元
產(chǎn)生公允價值變動收益的來源 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
其他說明：
68、投資收益
單位： 元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
短期理財產(chǎn)品收益 519,473.16 1,932,149.65
合計 519,473.16 1,932,149.65
其他說明：
69、其他收益
單位： 元
產(chǎn)生其他收益的來源 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
貨梯補助金 3,250.02
勞務協(xié)作獎勵 19,000.00
企業(yè)技術(shù)中心研發(fā)費用資助金 800,000.00
開拓國內(nèi)市場補助金 40,000.00
中小企業(yè)成長支持資金 500,000.00
小微企業(yè)專利資助資金 2,400.00
合計 1,364,650.02
70、營業(yè)外收入
單位： 元
計入當期非經(jīng)常性損益
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
的金額
非流動資產(chǎn)處置利得合計 5,378.25 484,606.94 5,378.25
其中：固定資產(chǎn)處置利得 5,378.25 484,606.94 5,378.25
政府補助 19,451.65 30,000.00 19,451.65
其他利得 190,486.13 24,300.46 190,486.13
合計 215,316.03 538,907.40 215,316.03
計入當期損益的政府補助：
單位： 元
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與資產(chǎn)
補貼是否影 是否特殊 本期發(fā)生金 上期發(fā)生金 相關/與
補助項目 發(fā)放主體 發(fā)放原因 性質(zhì)類型
響當年盈虧 補貼 額 額 收益相
關
因符合地方
知識產(chǎn)權(quán)試 政府招商引
廈門市知識 與收益
點企業(yè)的資 補助 資等地方性 否 否 30,000.00
產(chǎn)權(quán)局 相關
助資金 扶持政策而
獲得的補助
因符合地方
工業(yè)企業(yè)災
廈門市翔安 政府招商引
后重建固定 與收益
區(qū)財政國庫 補助 資等地方性 否 否 19,451.65
資產(chǎn)投資專 相關
支付中心 扶持政策而
項
獲得的補助
合計 -- -- -- -- -- 19,451.65 30,000.00 --
其他說明：
71、營業(yè)外支出
單位： 元
計入當期非經(jīng)常性損益
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
的金額
非流動資產(chǎn)處置損失合計 207,350.00 316,746.65 207,350.00
其中：固定資產(chǎn)處置損失 207,350.00 316,746.65 207,350.00
對外捐贈 4,419.10 10,000.00 4,419.10
其他 386.60 480.35 386.60
合計 212,155.70 327,227.00 212,155.70
其他說明：
72、所得稅費用
（1）所得稅費用表
單位： 元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
當期所得稅費用 3,320,097.70 1,421,537.90
遞延所得稅費用 -90,497.66 -87,672.85
合計 3,229,600.04 1,333,865.05
好利來（中國）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財務報告
（2）會計利潤與所得稅費用調(diào)整過程
單位： 元
項目 本期發(fā)生額
利潤總額 17,975,085.54
按法定/適用稅率計算的所得稅費用 2,696,262.83
子公司適用不同稅率的影響 504,646.92
調(diào)整以前期間所得稅的影響 0.00
非應稅收入的影響 0.00
不可抵扣的成本、費用和損失的影響 0.00
使用前期未確認遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損的影響 0.00
本期未確認遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧
28,690.29
損的影響
所得稅費用 3,229,600.04
其他說明
73、其他綜合收益
詳見附注合并資產(chǎn)負債表項目注釋之其他綜合收益說明。
74、現(xiàn)金流量表項目
（1）收到的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金
單位： 元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
利息收入 94,001.22 364,385.82
營業(yè)外收入 58,647.22 51,979.02
其他收益 1,361,400.00
房租物業(yè)收入 3,501,456.10 1,359,477.60
往來款 62,097.80 4,879,868.46
合計 5,077,602.34 6,655,710.90
收到的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金說明：
（2）支付的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金
單位： 元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
好利來（中國）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財務報告
銷售及管理費用 6,080,468.83 8,180,463.33
營業(yè)外支出 5,928.57 10,000.00
往來款 1,644,022.99 1,994,649.86
合計 7,730,420.39 10,185,113.19
支付的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金說明：
（3）收到的其他與投資活動有關的現(xiàn)金
單位： 元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
收到的其他與投資活動有關的現(xiàn)金說明：
（4）支付的其他與投資活動有關的現(xiàn)金
單位： 元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
支付的其他與投資活動有關的現(xiàn)金說明：
（5）收到的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金
單位： 元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
收到的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金說明：
（6）支付的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金
單位： 元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
支付的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金說明：
75、現(xiàn)金流量表補充資料
（1）現(xiàn)金流量表補充資料
單位： 元
補充資料 本期金額 上期金額
1．將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量： -- --
凈利潤 14,745,485.50 6,824,841.90
加：資產(chǎn)減值準備 552,867.61 93,716.12
好利來（中國）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財務報告
固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生
6,802,248.72 6,727,967.97
物資產(chǎn)折舊
無形資產(chǎn)攤銷 181,806.49 208,422.12
長期待攤費用攤銷 190,037.20 164,879.96
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)
201,971.75 -167,860.29
的損失（收益以“－”號填列）
財務費用（收益以“－”號填列） -128,546.59 1,609,441.48
投資損失（收益以“－”號填列） -519,473.16 -1,932,149.65
遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號填列） -93,728.35 -121,465.92
遞延所得稅負債增加（減少以“－”號填列） 4,242.54
存貨的減少（增加以“－”號填列） -2,781,431.30 5,931,556.44
經(jīng)營性應收項目的減少（增加以“－”號填
-17,753,208.10 -13,513,334.76
列）
經(jīng)營性應付項目的增加（減少以“－”號填
10,698,720.50 291,839.37
列）
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 12,100,992.81 6,117,854.74
2．不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活
-- --
動：
3．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈變動情況： -- --
現(xiàn)金的期末余額 59,073,335.56 85,522,624.43
減：現(xiàn)金的期初余額 84,534,040.13 96,422,583.15
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -25,460,704.57 -10,899,958.72
（2）本期支付的取得子公司的現(xiàn)金凈額
單位： 元
金額
其中： --
其中： --
其中： --
其他說明：
（3）本期收到的處置子公司的現(xiàn)金凈額
單位： 元
金額
其中： --
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其中： --
其中： --
其他說明：
（4）現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的構(gòu)成
單位： 元
項目 期末余額 期初余額
一、現(xiàn)金 59,073,335.56 84,534,040.13
其中：庫存現(xiàn)金 148,617.55 187,841.24
可隨時用于支付的銀行存款 58,924,718.01 84,346,198.89
三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 59,073,335.56 84,534,040.13
其他說明：
76、所有者權(quán)益變動表項目注釋
說明對上年期末余額進行調(diào)整的“其他”項目名稱及調(diào)整金額等事項：
77、所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn)
單位： 元
項目 期末賬面價值 受限原因
其他說明：
78、外幣貨幣性項目
（1）外幣貨幣性項目
單位： 元
項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額
貨幣資金 -- -- 29,622,944.66
其中：美元 1,712,715.65 6.77440 11,602,620.90
歐元 188,028.45 7.74960 1,457,145.28
港幣 19,071,697.14 0.86792 16,552,707.38
日元 173,119.00 0.060485 10,471.10
應收賬款 -- -- 15,101,476.44
其中：美元 1,994,344.39 6.77440 13,510,486.64
歐元 1,833,106.51 0.86792 1,590,989.80
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其他應收款 - 167,508.56
其中：港幣 193,000.00 0.86792 167,508.56
應付賬款 - 358,456.84
其中：港幣 169,814.86 0.86792 147,385.71
美元 31,157.17 6.77440 211,071.13
預收賬款 - 399,154.14
其中：美元 58,856.90 6.77440 398,720.18
港幣 500.00 0.86792 433.96
應付職工薪酬 - 59,237.61
其中：港幣 68,252.38 0.86792 59,237.61
其他應付款 - 318,504.31
其中：港幣 158,528.24 0.86792 137,589.83
美元 19,111.95 6.77440 129,471.99
日元 850,500.00 0.060485 51,442.49
其他說明：
（2）境外經(jīng)營實體說明，包括對于重要的境外經(jīng)營實體，應披露其境外主要經(jīng)營地、記賬
本位幣及選擇依據(jù)，記賬本位幣發(fā)生變化的還應披露原因。
√ 適用 □ 不適用
公司全資子公司好利來有限公司注冊地及經(jīng)營地位于香港，以港幣為記賬本位幣。
79、套期
按照套期類別披露套期項目及相關套期工具、被套期風險的定性和定量信息：
80、其他
八、合并范圍的變更
1、非同一控制下企業(yè)合并
（1）本期發(fā)生的非同一控制下企業(yè)合并
單位： 元
購買日至期
被購買方 股權(quán)取得 股權(quán)取得 股權(quán)取得 股權(quán)取得 購買日的 購買日至期末被
購買日 末被購買方
名稱 時點 成本 比例 方式 確定依據(jù) 購買方的凈利潤
的收入
其他說明：
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（2）合并成本及商譽
單位： 元
合并成本
合并成本公允價值的確定方法、或有對價及其變動的說明：
大額商譽形成的主要原因：
其他說明：
（3）被購買方于購買日可辨認資產(chǎn)、負債
單位： 元
購買日公允價值 購買日賬面價值
可辨認資產(chǎn)、負債公允價值的確定方法：
企業(yè)合并中承擔的被購買方的或有負債：
其他說明：
（4）購買日之前持有的股權(quán)按照公允價值重新計量產(chǎn)生的利得或損失
是否存在通過多次交易分步實現(xiàn)企業(yè)合并且在報告期內(nèi)取得控制權(quán)的交易
□ 是 √ 否
（5）購買日或合并當期期末無法合理確定合并對價或被購買方可辨認資產(chǎn)、負債公允價值
的相關說明
（6）其他說明
2、同一控制下企業(yè)合并
（1）本期發(fā)生的同一控制下企業(yè)合并
單位： 元
合并當期期 合并當期期
企業(yè)合并 構(gòu)成同一控 比較期間
被合并 合并日的確 初至合并日 初至合并日 比較期間被合并
中取得的 制下企業(yè)合 合并日 被合并方
方名稱 定依據(jù) 被合并方的 被合并方的 方的凈利潤
權(quán)益比例 并的依據(jù) 的收入
收入 凈利潤
其他說明：
（2）合并成本
單位： 元
合并成本
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或有對價及其變動的說明：
其他說明：
（3）合并日被合并方資產(chǎn)、負債的賬面價值
單位： 元
合并日 上期期末
企業(yè)合并中承擔的被合并方的或有負債：
其他說明：
3、反向購買
交易基本信息、交易構(gòu)成反向購買的依據(jù)、上市公司保留的資產(chǎn)、負債是否構(gòu)成業(yè)務及其依據(jù)、合并成本
的確定、按照權(quán)益性交易處理時調(diào)整權(quán)益的金額及其計算：
4、處置子公司
是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權(quán)的情形
□ 是 √ 否
是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權(quán)的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范圍變動
說明其他原因?qū)е碌暮喜⒎秶儎樱ㄈ?，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：
6、其他
九、在其他主體中的權(quán)益
1、在子公司中的權(quán)益
（1）企業(yè)集團的構(gòu)成
持股比例
子公司名稱 主要經(jīng)營地 注冊地 業(yè)務性質(zhì) 取得方式
直接 間接
廈門好利來電子
廈門 廈門 制造業(yè) 100.00% 同一控制下企業(yè)合并
電器有限公司
好利來（廈門）
電路保護科技有 廈門 廈門 制造業(yè) 100.00% 設立
限公司
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好利來有限公司 香港 香港 商業(yè) 100.00% 同一控制下企業(yè)合并
在子公司的持股比例不同于表決權(quán)比例的說明：
持有半數(shù)或以下表決權(quán)但仍控制被投資單位、以及持有半數(shù)以上表決權(quán)但不控制被投資單位的依據(jù)：
對于納入合并范圍的重要的結(jié)構(gòu)化主體，控制的依據(jù)：
確定公司是代理人還是委托人的依據(jù)：
其他說明：
（2）重要的非全資子公司
單位： 元
少數(shù)股東持股比 本期向少數(shù)股東宣
子公司名稱 本期歸屬于少數(shù)股東的損益 期末少數(shù)股東權(quán)益余額
例 告分派的股利
子公司少數(shù)股東的持股比例不同于表決權(quán)比例的說明：
其他說明：
（3）重要非全資子公司的主要財務信息
單位： 元
期末余額 期初余額
子公司
流動資 非流動 資產(chǎn)合 流動負 非流動 負債合 非流動 資產(chǎn) 流動 非流動 負債
名稱 流動資產(chǎn)
產(chǎn) 資產(chǎn) 計 債 負債 計 資產(chǎn) 合計 負債 負債 合計
單位： 元
本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
子公司名稱 綜合收益 經(jīng)營活動 經(jīng)營活動
營業(yè)收入 凈利潤 營業(yè)收入 凈利潤 綜合收益總額
總額 現(xiàn)金流量 現(xiàn)金流量
其他說明：
（4）使用企業(yè)集團資產(chǎn)和清償企業(yè)集團債務的重大限制
（5）向納入合并財務報表范圍的結(jié)構(gòu)化主體提供的財務支持或其他支持
其他說明：
2、在子公司的所有者權(quán)益份額發(fā)生變化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者權(quán)益份額發(fā)生變化的情況說明
（2）交易對于少數(shù)股東權(quán)益及歸屬于母公司所有者權(quán)益的影響
單位： 元
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其他說明
3、在合營安排或聯(lián)營企業(yè)中的權(quán)益
（1）重要的合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)
持股比例 對合營企業(yè)或
合營企業(yè)或聯(lián)營 聯(lián)營企業(yè)投資
主要經(jīng)營地 注冊地 業(yè)務性質(zhì)
企業(yè)名稱 直接 間接 的會計處理方
法
在合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)的持股比例不同于表決權(quán)比例的說明：
持有 20%以下表決權(quán)但具有重大影響，或者持有 20%或以上表決權(quán)但不具有重大影響的依據(jù)：
（2）重要合營企業(yè)的主要財務信息
單位： 元
期末余額/本期發(fā)生額 期初余額/上期發(fā)生額
其他說明
（3）重要聯(lián)營企業(yè)的主要財務信息
單位： 元
期末余額/本期發(fā)生額 期初余額/上期發(fā)生額
其他說明
（4）不重要的合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)的匯總財務信息
單位： 元
期末余額/本期發(fā)生額 期初余額/上期發(fā)生額
合營企業(yè)： -- --
下列各項按持股比例計算的合計數(shù) -- --
聯(lián)營企業(yè)： -- --
下列各項按持股比例計算的合計數(shù) -- --
其他說明
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（5）合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)向本公司轉(zhuǎn)移資金的能力存在重大限制的說明
（6）合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)發(fā)生的超額虧損
單位： 元
累積未確認前期累計認 本期未確認的損失（或本期
合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)名稱 本期末累積未確認的損失
的損失 分享的凈利潤）
其他說明
（7）與合營企業(yè)投資相關的未確認承諾
（8）與合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)投資相關的或有負債
4、重要的共同經(jīng)營
持股比例/享有的份額
共同經(jīng)營名稱 主要經(jīng)營地 注冊地 業(yè)務性質(zhì)
直接 間接
在共同經(jīng)營中的持股比例或享有的份額不同于表決權(quán)比例的說明：
共同經(jīng)營為單獨主體的，分類為共同經(jīng)營的依據(jù)：
其他說明
5、在未納入合并財務報表范圍的結(jié)構(gòu)化主體中的權(quán)益
未納入合并財務報表范圍的結(jié)構(gòu)化主體的相關說明：
6、其他
十、與金融工具相關的風險
本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得平衡，將風險對本公司經(jīng)營業(yè)績的負面影響降
至最低水平，使股東和其他權(quán)益投資者的利益最大化?；谠擄L險管理目標，本公司風險管理的基本策略
是確認和分析本公司面臨的各種風險，建立適當?shù)娘L險承受底線和進行風險管理，并及時可靠地對各種風
險進行監(jiān)督，將風險控制在限定的范圍內(nèi)。
本公司在日?；顒又忻媾R各種與金融工具相關的風險，主要包括信用風險、流動風險及市場風險。
管理層已審議并批準管理這些風險的政策，概括如下。
(一) 信用風險
信用風險，是指金融工具的一方不能履行義務，造成另一方發(fā)生財務損失的風險。
本公司的信用風險主要來自銀行存款和應收款項。為控制上述相關風險，本公司分別采取了以下措
施。
1. 銀行存款
本公司將銀行存款存放于信用評級較高的金融機構(gòu)，故其信用風險較低。
2. 應收款項
本公司持續(xù)對采用信用方式交易的客戶進行信用評估。根據(jù)信用評估結(jié)果，本公司選擇與經(jīng)認可的
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且信用良好的客戶進行交易，并對其應收款項余額進行監(jiān)控，以確保本公司不會面臨重大壞賬風險。
由于本公司僅與經(jīng)認可的且信用良好的第三方進行交易，所以無需擔保物。信用風險集中按照客戶
進行管理。截至2017年6月30日，本公司具有特定信用風險集中，本公司應收賬款的48.30%(2016年12月31
日：40.12%)源于余額前五名客戶。本公司對應收賬款余額未持有任何擔保物或其他信用增級。
(1) 本公司的應收款項中未逾期且未減值的金額，以及雖已逾期但未減值的金額和逾期賬齡分析如
下：
單位：元
項 目 期末數(shù)
未逾期未減值 已逾期未減值 合 計
1年以內(nèi) 1-2年 2年以上
應收票據(jù) 12,420,989.63 12,420,989.63
小 計 12,420,989.63 12,420,989.63
(續(xù)上表)
項 目 期初數(shù)
未逾期未減值 已逾期未減值 合 計
1年以內(nèi) 1-2年 2年以上
應收票據(jù) 12,631,932.03 12,631,932.03
小 計 12,631,932.03 12,631,932.03
(2) 單項計提減值的應收款項情況見本財務報表附注合并財務報表項目注釋之應收款項說明。
(二) 流動風險
流動風險，是指本公司在履行以交付現(xiàn)金或其他金融資產(chǎn)的方式結(jié)算的義務時發(fā)生資金短缺的風險。
流動風險可能源于無法盡快以公允價值售出金融資產(chǎn)；或者源于對方無法償還其合同債務；或者源于提前
到期的債務；或者源于無法產(chǎn)生預期的現(xiàn)金流量。
為控制該項風險，本公司綜合運用票據(jù)結(jié)算、銀行借款等多種融資手段，并采取長、短期融資方式
適當結(jié)合，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)的方法，保持融資持續(xù)性與靈活性之間的平衡。本公司已從多家商業(yè)銀行取得銀
行授信額度以滿足營運資金需求和資本開支。
金融負債按剩余到期日分類：
單位：元
項 目 期末數(shù)
賬面價值 未折現(xiàn)合同金額 1年以內(nèi) 1-3年 3年以上
應付賬款 18,998,706.36 18,998,706.36 18,910,905.53 87,800.83
其他應付 3,241,838.10 3,241,838.10 469,200.41 2,772,637.69
款
小 計 22,240,544.46 22,240,544.46 19,380,105.94 2,860,438.52
(續(xù)上表)
項 目 期初數(shù)
賬面價值 未折現(xiàn)合同金額 1年以內(nèi) 1-3年 3年以上
應付賬款 13,041,869.52 13,041,869.52 13,041,869.52
其他應付款 6,905,448.62 6,905,448.62 6,905,448.62
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小 計 19,947,318.14 19,947,318.14 19,947,318.14
(三) 市場風險
1. 利率風險
利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現(xiàn)金流量因市場利率變動而發(fā)生波動的風險。
十一、公允價值的披露
1、以公允價值計量的資產(chǎn)和負債的期末公允價值
單位： 元
期末公允價值
項目 第一層次公允
第二層次公允價值計量 第三層次公允價值計量 合計
價值計量
一、持續(xù)的公允價值計量 -- -- -- --
二、非持續(xù)的公允價值計
-- -- -- --
量
2、持續(xù)和非持續(xù)第一層次公允價值計量項目市價的確定依據(jù)
3、持續(xù)和非持續(xù)第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術(shù)和重要參數(shù)的定性及定量信
息
4、持續(xù)和非持續(xù)第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術(shù)和重要參數(shù)的定性及定量信
息
5、持續(xù)的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調(diào)節(jié)信息及不可觀察參數(shù)
敏感性分析
6、持續(xù)的公允價值計量項目，本期內(nèi)發(fā)生各層級之間轉(zhuǎn)換的，轉(zhuǎn)換的原因及確定轉(zhuǎn)換時點
的政策
7、本期內(nèi)發(fā)生的估值技術(shù)變更及變更原因
8、不以公允價值計量的金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值情況
9、其他
十二、關聯(lián)方及關聯(lián)交易
1、本企業(yè)的母公司情況
母公司對本企業(yè) 母公司對本企業(yè)的
母公司名稱 注冊地 業(yè)務性質(zhì) 注冊資本
的持股比例 表決權(quán)比例
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好利來控股有限公
香港 投資 100 萬港元 47.24% 47.24%
司
本企業(yè)的母公司情況的說明
本企業(yè)最終控制方是鄭倩齡、黃舒婷。
其他說明：
2、本企業(yè)的子公司情況
本企業(yè)子公司的情況詳見附注在其他主體中的權(quán)益之說明。
3、本企業(yè)合營和聯(lián)營企業(yè)情況
本企業(yè)重要的合營或聯(lián)營企業(yè)詳見附注。
本期與本公司發(fā)生關聯(lián)方交易，或前期與本公司發(fā)生關聯(lián)方交易形成余額的其他合營或聯(lián)營企業(yè)情況如下：
合營或聯(lián)營企業(yè)名稱 與本企業(yè)關系
其他說明
4、其他關聯(lián)方情況
其他關聯(lián)方名稱 其他關聯(lián)方與本企業(yè)關系
好利來華創(chuàng)科技有限公司 實際控制人控制的公司
匯駿資本有限公司 實際控制人控制的公司
立駿科技有限公司 實際控制人控制的公司
本駿科技有限公司 實際控制人控制的公司
亞帝森能源科技有限公司 實際控制人控制的公司
好利電池實業(yè)有限公司 實際控制人控制的公司
好利亨（廈門）企業(yè)管理有限公司 實際控制人控制的公司
廈門晉匯企業(yè)管理咨詢有限公司 實際控制人控制的公司
廈門怡匯企業(yè)管理有限公司 實際控制人控制的公司
廈門裕笙企業(yè)管理有限公司 實際控制人控制的公司
亞帝森能源科技(深圳)有限公司 實際控制人控制的公司
其他說明
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5、關聯(lián)交易情況
（1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯(lián)交易
采購商品/接受勞務情況表
單位： 元
是否超過交易
關聯(lián)方 關聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 獲批的交易額度 上期發(fā)生額
額度
出售商品/提供勞務情況表
單位： 元
關聯(lián)方 關聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
購銷商品、提供和接受勞務的關聯(lián)交易說明
（2）關聯(lián)受托管理/承包及委托管理/出包情況
本公司受托管理/承包情況表：
單位： 元
本期確認的
委托方/出包 受托方/承包方 受托/承包資產(chǎn) 受托/承包 受托/承包 托管收益/承包
托管收益/承
方名稱 名稱 類型 起始日 終止日 收益定價依據(jù)
包收益
關聯(lián)托管/承包情況說明
本公司委托管理/出包情況表：
單位： 元
本期確認的
委托方/出包 受托方/承包方 委托/出包資產(chǎn) 委托/出包 委托/出包 托管費/出包費
托管費/出包
方名稱 名稱 類型 起始日 終止日 定價依據(jù)
費
關聯(lián)管理/出包情況說明
（3）關聯(lián)租賃情況
本公司作為出租方：
單位： 元
承租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 本期確認的租賃收入 上期確認的租賃收入
本公司作為承租方：
單位： 元
出租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 本期確認的租賃費 上期確認的租賃費
好利來控股有限公司 辦公 296,963.52 282,619.68
好利來控股有限公司 倉租 185,602.20 176,637.30
關聯(lián)租賃情況說明
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（4）關聯(lián)擔保情況
本公司作為擔保方
單位： 元
被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經(jīng)履行完畢
本公司作為被擔保方
單位： 元
擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經(jīng)履行完畢
關聯(lián)擔保情況說明
（5）關聯(lián)方資金拆借
單位： 元
關聯(lián)方 拆借金額 起始日 到期日 說明
拆入
拆出
（6）關聯(lián)方資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、債務重組情況
單位： 元
關聯(lián)方 關聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
（7）關鍵管理人員報酬
單位： 元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
關鍵管理人員報酬 1,093,478.10 999,014.99
（8）其他關聯(lián)交易
6、關聯(lián)方應收應付款項
（1）應收項目
單位： 元
期末余額 期初余額
項目名稱 關聯(lián)方
賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
其他應收款 好利來控股有限公司 157,961.44 4,738.84 162,800.82 4,884.02
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（2）應付項目
單位： 元
項目名稱 關聯(lián)方 期末賬面余額 期初賬面余額
應付股利 好利來控股有限公司 3,150,000.00
應付股利 旭昇亞洲投資有限公司 1,750,000.00
7、關聯(lián)方承諾
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付總體情況
□ 適用 √ 不適用
2、以權(quán)益結(jié)算的股份支付情況
□ 適用 √ 不適用
3、以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付情況
□ 適用 √ 不適用
4、股份支付的修改、終止情況
5、其他
十四、承諾及或有事項
1、重要承諾事項
資產(chǎn)負債表日存在的重要承諾
2、或有事項
（1）資產(chǎn)負債表日存在的重要或有事項
（2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明
公司不存在需要披露的重要或有事項。
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3、其他
十五、資產(chǎn)負債表日后事項
1、重要的非調(diào)整事項
單位： 元
項目 內(nèi)容 對財務狀況和經(jīng)營成果的影響數(shù) 無法估計影響數(shù)的原因
2、利潤分配情況
單位： 元
3、銷售退回
4、其他資產(chǎn)負債表日后事項說明
十六、其他重要事項
1、前期會計差錯更正
（1）追溯重述法
單位： 元
受影響的各個比較期間報
會計差錯更正的內(nèi)容 處理程序 累積影響數(shù)
表項目名稱
（2）未來適用法
會計差錯更正的內(nèi)容 批準程序 采用未來適用法的原因
2、債務重組
3、資產(chǎn)置換
（1）非貨幣性資產(chǎn)交換
（2）其他資產(chǎn)置換
4、年金計劃
5、終止經(jīng)營
單位： 元
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歸屬于母公司所有者
項目 收入 費用 利潤總額 所得稅費用 凈利潤
的終止經(jīng)營利潤
其他說明
6、分部信息
（1）報告分部的確定依據(jù)與會計政策
公司以內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)、管理要求、內(nèi)部報告制度等為依據(jù)確定經(jīng)營分部。公司的經(jīng)營分部是指同時滿
足下列條件的組成部分：
(1) 該組成部分能夠在日?；顒又挟a(chǎn)生收入、發(fā)生費用；
(2) 管理層能夠定期評價該組成部分的經(jīng)營成果，以決定向其配置資源、評價其業(yè)績；
(3) 能夠通過分析取得該組成部分的財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等有關會計信息。
本公司以地區(qū)分部為基礎確定報告分部，主營業(yè)務收入、主營業(yè)務成本按最終實現(xiàn)銷售地進行劃分，
資產(chǎn)和負債按經(jīng)營實體所在地進行劃分。
（2）報告分部的財務信息
單位： 元
項目 境內(nèi) 境外 分部間抵銷 合計
主營業(yè)務收入 66,179,679.87 38,967,450.95 -21,562,669.21 83,584,461.61
主營業(yè)務成本 40,041,905.84 29,111,362.14 -21,020,562.40 48,132,705.58
資產(chǎn)總額 454,797,301.27 29,163,796.73 -32,001,656.55 451,959,441.45
負債總額 53,619,694.26 9,274,034.96 -22,310,257.59 40,583,471.63
（3）公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產(chǎn)總額和負債總額的，應說明原因
（4）其他說明
7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項
8、其他
十七、母公司財務報表主要項目注釋
1、應收賬款
（1）應收賬款分類披露
單位： 元
類別 期末余額 期初余額
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賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
計提 賬面價值 計提 賬面價值
金額 比例 金額 金額 比例 金額
比例 比例
按信用風險特征組
58,474,4 100.00 1,244,36 57,230,06 45,285,7 877,247.8 1.94 44,408,541.
合計提壞賬準備的 2.13% 100.00%
35.98 % 7.31 8.67 89.29 2 %
應收賬款
58,474,4 100.00 1,244,36 57,230,06 45,285,7 877,247.8 1.94 44,408,541.
合計 2.13% 100.00%
35.98 % 7.31 8.67 89.29 2 %
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款：
□ 適用 √ 不適用
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款：
√ 適用 □ 不適用
單位： 元
期末余額
賬齡
應收賬款 壞賬準備 計提比例
1 年以內(nèi)分項
1 年以內(nèi) 41,087,929.74 1,232,637.89 3.00%
1 年以內(nèi)小計 41,087,929.74 1,232,637.89 3.00%
1至2年 22,233.17 2,223.32 10.00%
2至3年 27,547.00 8,264.10 30.00%
3至4年 0.00 0.00
4至5年 1,242.00 1,242.00 100.00%
合計 41,138,951.91 1,244,367.31 3.02%
確定該組合依據(jù)的說明：
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款：
□ 適用 √ 不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款：
單位：元
期末數(shù) 期初數(shù)
種類 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值
無風險組合 17,335,484.07 - 17,335,484.07 16,234,374.94 - 16,234,374.9
合計 17,335,484.07 - 17,335,484.07 16,234,374.94 - 16,234,374.9
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（2）本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備金額 367,494.49 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準備金額 0.00 元。
其中本期壞賬準備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的：
單位： 元
單位名稱 收回或轉(zhuǎn)回金額 收回方式
（3）本期實際核銷的應收賬款情況
單位： 元
項目 核銷金額
實際核銷的應收賬款 375.00
其中重要的應收賬款核銷情況：
單位： 元
款項是否由關
單位名稱 應收賬款性質(zhì) 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序
聯(lián)交易產(chǎn)生
應收賬款核銷說明：
（4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況
單位名稱 賬面余額（元） 占應收賬款余額比例 壞賬準備余額（元）
第一名 10,108,938.26 17.29% -
第二名 7,226,545.81 12.36% -
第三名 6,865,408.96 11.74% 205,962.27
第四名 5,124,574.83 8.76% 153,737.24
第五名 4,547,884.49 7.78% 136,436.53
合計 33,873,352.35 57.93% 496,136.05
（5）因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認的應收賬款
（6）轉(zhuǎn)移應收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負債金額
其他說明：
2、其他應收款
（1）其他應收款分類披露
單位： 元
類別 期末余額 期初余額
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賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
計提 賬面價值 計提 賬面價值
金額 比例 金額 金額 比例 金額
比例 比例
按信用風險特征組
2,016,63 161,201. 7.99 1,855,435. 1,913,43 100.00 68,143.1 3.56
合計提壞賬準備的 100.00% 1,845,295.55
7.44 64 % 80 8.72 % 7 %
其他應收款
2,016,63 161,201. 7.99 1,855,435. 1,913,43 100.00 68,143.1 3.56
合計 100.00% 1,845,295.55
7.44 64 % 80 8.72 % 7 %
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款：
□ 適用 √ 不適用
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款：
√ 適用 □ 不適用
單位： 元
期末余額
賬齡
其他應收款 壞賬準備 計提比例
1 年以內(nèi)分項
一年以內(nèi) 719,458.64 21,583.76 3.00%
1 年以內(nèi)小計 719,458.64 21,583.76 3.00%
1至2年 1,286,178.80 128,617.88 10.00%
5 年以上 11,000.00 11,000.00 100.00%
合計 2,016,637.44 161,201.64 7.99%
確定該組合依據(jù)的說明：
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款：
□ 適用 √ 不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款：
□ 適用 √ 不適用
（2）本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備金額 93,058.47 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準備金額 0.00 元。
其中本期壞賬準備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的：
單位： 元
單位名稱 轉(zhuǎn)回或收回金額 收回方式
（3）本期實際核銷的其他應收款情況
單位： 元
項目 核銷金額
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其中重要的其他應收款核銷情況：
單位： 元
款項是否由關聯(lián)交
單位名稱 其他應收款性質(zhì) 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序
易產(chǎn)生
其他應收款核銷說明：
（4）其他應收款按款項性質(zhì)分類情況
單位： 元
款項性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額
押金保證金 14,000.00 11,000.00
應收暫付款 178,328.62 106,413.66
租賃費 1,824,308.82 1,796,025.06
合計 2,016,637.44 1,913,438.72
（5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況
單位： 元
占其他應收款期
單位名稱 款項的性質(zhì) 期末余額 賬齡 末余額合計數(shù)的 壞賬準備期末余額
比例
一年以內(nèi) 539,130.02
第一名 租賃費 1,824,308.82 元，1-2 年 1,285,178.8 90.46% 144,691.78
元。
第二名 應收暫付款 128,147.12 1 年內(nèi) 6.35% 3,844.41
第三名 應收暫付款 13,458.07 1 年內(nèi) 0.67% 403.74
第四名 保證金 10,000.00 5 年以上 0.50% 10,000.00
第五名 應收暫付款 7,150.00 1 年內(nèi) 0.35% 214.50
合計 -- 1,983,064.01 -- 98.33% 159,154.43
（6）涉及政府補助的應收款項
單位： 元
預計收取的時間、
單位名稱 政府補助項目名稱 期末余額 期末賬齡
金額及依據(jù)
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（7）因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認的其他應收款
（8）轉(zhuǎn)移其他應收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負債金額
其他說明：
3、長期股權(quán)投資
單位： 元
期末余額 期初余額
項目
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
對子公司投資 8,750,187.01 8,750,187.01 8,750,187.01 8,750,187.01
合計 8,750,187.01 8,750,187.01 8,750,187.01 8,750,187.01
（1）對子公司投資
單位： 元
本期計提減 減值準備期末
被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
值準備 余額
好利來有限公
1,396,730.74 1,396,730.74
司
廈門好利來電
子電器有限公 5,353,456.27 5,353,456.27
司
好利來（廈門）
電路保護科技 2,000,000.00 2,000,000.00
有限公司
合計 8,750,187.01 8,750,187.01
（2）對聯(lián)營、合營企業(yè)投資
單位： 元
本期增減變動 減值
權(quán)益法下 宣告發(fā)放 期末 準備
投資單位 期初余額 其他綜合 其他權(quán)益 計提減
追加投資 減少投資 確認的投 現(xiàn)金股利 其他 余額 期末
收益調(diào)整 變動 值準備
資損益 或利潤 余額
一、合營企業(yè)
二、聯(lián)營企業(yè)
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（3）其他說明
4、營業(yè)收入和營業(yè)成本
單位： 元
本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
項目
收入 成本 收入 成本
主營業(yè)務 78,259,995.35 52,667,268.37 65,544,634.29 47,834,732.58
其他業(yè)務 3,923,485.46 816,667.28 4,207,702.20 664,274.27
合計 82,183,480.81 53,483,935.65 69,752,336.49 48,499,006.85
其他說明：
5、投資收益
單位： 元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
短期理財產(chǎn)品收益 519,473.16 1,932,149.65
合計 519,473.16 1,932,149.65
6、其他
十八、補充資料
1、當期非經(jīng)常性損益明細表
√ 適用 □ 不適用
單位： 元
項目 金額 說明
非流動資產(chǎn)處置損益 -201,971.75
計入當期損益的政府補助（與企業(yè)業(yè)務密切
相關，按照國家統(tǒng)一標準定額或定量享受的 1,384,101.67
政府補助除外）
委托他人投資或管理資產(chǎn)的損益 519,473.16
除上述各項之外的其他營業(yè)外收入和支出 185,680.43
減：所得稅影響額 284,048.59
合計 1,603,234.92 --
對公司根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號——非經(jīng)常性損益》定義界定的非經(jīng)常性損
益項目，以及把《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號——非經(jīng)常性損益》中列舉的非經(jīng)常性
損益項目界定為經(jīng)常性損益的項目，應說明原因。
好利來（中國）電子科技股份有限公司 2017 年半年度財務報告
□ 適用 √ 不適用
2、凈資產(chǎn)收益率及每股收益
每股收益
報告期利潤 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率
基本每股收益（元/股）稀釋每股收益（元/股）
歸屬于公司普通股股東的凈利潤 3.59% 0.22 0.22
扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司
3.20% 0.20 0.20
普通股股東的凈利潤
3、境內(nèi)外會計準則下會計數(shù)據(jù)差異
（1）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況
□ 適用 √ 不適用
（2）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況
□ 適用 √ 不適用
（3）境內(nèi)外會計準則下會計數(shù)據(jù)差異原因說明，對已經(jīng)境外審計機構(gòu)審計的數(shù)據(jù)進行差異
調(diào)節(jié)的，應注明該境外機構(gòu)的名稱
4、其他