東旭光電科技股份有限公司
關(guān)于發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)
交易報(bào)告書修訂說(shuō)明的公告
本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒(méi)有虛假
記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
東旭光電科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）關(guān)于發(fā)行股份及支付現(xiàn)金
購(gòu)買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)已經(jīng)公司第八屆董事會(huì)第十八次會(huì)議
及 2017 年第四次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)。具體內(nèi)容詳見(jiàn)公司 2017 年 6 月 10 日、
2017 年 6 月 27 日刊登于《中國(guó)證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》、《證券日
報(bào)》、《香港商報(bào)》及巨潮資訊網(wǎng) http://www.cninfo.com.cn 上的相關(guān)公告。
公司根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)審查要求，對(duì)報(bào)告書進(jìn)行了修訂、補(bǔ)充和
完善，同時(shí)根據(jù)公司、標(biāo)的資產(chǎn) 2017 年半年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等，對(duì)報(bào)告書進(jìn)行了更
新。報(bào)告書之補(bǔ)充和修改的主要內(nèi)容如下：
1、根據(jù)公司、上海申龍客車有限公司（以下簡(jiǎn)稱“申龍客車”）、四川旭虹
光電科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱“旭虹光電”）2017 年半年度的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，更新了
報(bào)告書中的財(cái)務(wù)資料和相應(yīng)分析內(nèi)容。
2、根據(jù)最新進(jìn)展，更新了上市公司、交易對(duì)方、標(biāo)的公司等相關(guān)情況。
3、在重組報(bào)告書“第一節(jié) 本次交易概述”之“四、盈利承諾補(bǔ)償”之“（一）
業(yè)績(jī)承諾”中補(bǔ)充披露申龍客車業(yè)績(jī)承諾金額是否包含廣西源正新能源汽車有限
公司未來(lái)期間實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)的相關(guān)內(nèi)容。
4、在重組報(bào)告書“第一節(jié) 本次交易概述”之“四、盈利承諾補(bǔ)償”之“（二）
未達(dá)到利潤(rùn)承諾的補(bǔ)償”中補(bǔ)充披露旭虹光電其余股東未做業(yè)績(jī)承諾原因等相關(guān)
內(nèi)容。
5、在重組報(bào)告書“第二節(jié) 上市公司基本情況”之“八、上市公司及其控股
股東、實(shí)際控制人承諾履行情況”補(bǔ)充披露了上市公司及其控股股東、實(shí)際控制
人公開承諾情況，以及本次交易是否符合前次重組及上市公司控股股東、實(shí)際控
制人取得控制權(quán)時(shí)所作相關(guān)承諾等內(nèi)容。
6、在《重組報(bào)告書》“第二節(jié) 上市公司的基本情況”之“四、重大資產(chǎn)重
組情況”補(bǔ)充披露了東旭集團(tuán)有限公司與東旭光電股份有限公司簽訂的股權(quán)托管
協(xié)議情況。
7、在《重組報(bào)告書》“第三節(jié) 交易對(duì)方基本情況”之“一、交易對(duì)方基本
情況——申龍客車股東”之“（二）上海輝懋基本情況”補(bǔ)充披露了東旭集團(tuán)與
上海輝懋簽署《借款協(xié)議》的情況。
8、在重組報(bào)告書“第三節(jié) 交易對(duì)方基本情況”之“二、交易對(duì)方基本情況
——旭虹光電股東”之“（一）東旭集團(tuán)基本情況”補(bǔ)充披露了東旭集團(tuán)認(rèn)購(gòu)配
套資金的資金來(lái)源等情況。
9、在重組報(bào)告書“第四節(jié) 交易標(biāo)的基本情況”之“一、申龍客車”之“（四）
申龍客車子公司、分公司情況”中補(bǔ)充披露申龍客車收購(gòu)源正汽車的相關(guān)情況。
10、在重組報(bào)告書“第四節(jié) 交易標(biāo)的基本情況”之“一、申龍客車”之“（八）
申龍客車最近三年交易、增資、改制情況”中補(bǔ)充披露申龍客車 2016 年 12 月股
權(quán)轉(zhuǎn)讓的相關(guān)情況。
11、在重組報(bào)告書“第四節(jié) 交易標(biāo)的基本情況”之“一、申龍客車”之“（九）
申龍客車主營(yíng)業(yè)務(wù)情況”中補(bǔ)充披露正汽車進(jìn)入《道路機(jī)動(dòng)車輛生產(chǎn)企業(yè)及產(chǎn)品
公告》、《新能源汽車推廣應(yīng)用推薦車型目錄》的車型情況。
12、在重組報(bào)告書“第四節(jié) 交易標(biāo)的基本情況”之“一、申龍客車”之“（九）
申龍客車主營(yíng)業(yè)務(wù)情況”中補(bǔ)充披露財(cái)政部補(bǔ)貼專項(xiàng)核查相關(guān)情況及申龍客車涉
及的其他新能源汽車全國(guó)或地方性政府補(bǔ)貼的情況。
13、在重組報(bào)告書“第四節(jié) 交易標(biāo)的基本情況”之“一、申龍客車”之“（九）
申龍客車主營(yíng)業(yè)務(wù)情況”和“第四節(jié) 交易標(biāo)的基本情況”之“二、旭虹光電”
之“（九）旭虹光電主營(yíng)業(yè)務(wù)情況”中補(bǔ)充披露標(biāo)的資產(chǎn)安全生產(chǎn)及環(huán)保合規(guī)情
況等內(nèi)容。
14、在重組報(bào)告書“第四節(jié) 交易標(biāo)的基本情況”之“一、申龍客車”之“（九）
申龍客車主營(yíng)業(yè)務(wù)情況”中補(bǔ)充披露“新能源車、傳統(tǒng)客車的技術(shù)路線差異及核
心技術(shù)人員相關(guān)情況”、“申龍客車開始從事傳統(tǒng)客車及新能源車業(yè)務(wù)的時(shí)間和背
景”和“申龍客車報(bào)告期固定資產(chǎn)規(guī)模的合理性及固定資產(chǎn)規(guī)模與產(chǎn)能、產(chǎn)量是
否匹配”等內(nèi)容。
15、在重組報(bào)告書“第四節(jié) 交易標(biāo)的情況”之“一、申龍客車”之“（九）
申龍客車主營(yíng)業(yè)務(wù)情況”中補(bǔ)充披露了申龍客車報(bào)告期前五大客戶情況等內(nèi)容。
16、在重組報(bào)告書“第四節(jié) 交易標(biāo)的情況”之“一、申龍客車”之“（九）
申龍客車主營(yíng)業(yè)務(wù)情況”中補(bǔ)充披露了申龍客車前五大客戶、前五大供應(yīng)商的變
化原因等內(nèi)容。
17、在重組報(bào)告書“第四節(jié) 交易標(biāo)的情況”之“一、申龍客車”之“（九）
申龍客車主營(yíng)業(yè)務(wù)情況”補(bǔ)充披露申龍客車產(chǎn)品銷售收入的確認(rèn)依據(jù)、確認(rèn)時(shí)點(diǎn)
及結(jié)算模式。
18、在重組報(bào)告書“第四節(jié) 交易標(biāo)的基本情況”之“一、申龍客車”之“（九）
申龍客車主營(yíng)業(yè)務(wù)情況”補(bǔ)充披露了申龍客車最新《新能源汽車推廣應(yīng)用推薦車
型目錄》申報(bào)進(jìn)展情況。
19、在重組報(bào)告書“第四節(jié) 交易標(biāo)的基本情況”之“二、旭虹光電”之“（五）
旭虹光電主要資產(chǎn)情況”中補(bǔ)充披露了旭虹光電部分資產(chǎn)的抵押及相關(guān)債務(wù)情
況。
20、在重組報(bào)告書“第四節(jié) 交易標(biāo)的情況”之“二、旭虹光電”之“（九）
旭虹光電主營(yíng)業(yè)務(wù)情況”中補(bǔ)充披露了旭虹光電報(bào)告期前五大客戶情況等內(nèi)容。
21、在重組報(bào)告書“第四節(jié)交易標(biāo)的情況”之“二、旭虹光電”補(bǔ)充披露“（十
一）旭虹光電核心技術(shù)人員情況”。
22、在重組報(bào)告書“第四節(jié) 交易標(biāo)的基本情況”補(bǔ)充披露了申龍客車和旭
虹光電商標(biāo)、資質(zhì)、證書的續(xù)期情況。
23、在重組報(bào)告書“第五節(jié) 交易標(biāo)的評(píng)估”之“一、申龍客車的評(píng)估”之
“（七）收益法評(píng)估情況”補(bǔ)充披露了申龍客車收益法評(píng)估預(yù)測(cè)資本性支出的合
理性、折現(xiàn)率選取的合理性。
24、在重組報(bào)告書“第五節(jié) 交易標(biāo)的評(píng)估”之“二、源正汽車的評(píng)估”補(bǔ)
充披露了源正汽車評(píng)估情況。
25、在重組報(bào)告書“第五節(jié) 交易標(biāo)的評(píng)估”之“二、源正汽車的評(píng)估”之
“（七）收益法評(píng)估情況”補(bǔ)充披露了廣西源正新能源汽車有限公司 2017 年預(yù)測(cè)
營(yíng)業(yè)收入的可實(shí)現(xiàn)性、2018 年及以后年度較高的營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率的預(yù)測(cè)依據(jù)及
其合理性。
26、在重組報(bào)告書“第五節(jié) 交易標(biāo)的評(píng)估”之“三、旭虹光電的評(píng)估”之
“（六）資產(chǎn)基礎(chǔ)法評(píng)估結(jié)果”補(bǔ)充披露了旭虹光電資產(chǎn)基礎(chǔ)法評(píng)估是否考慮了
經(jīng)濟(jì)性貶值的影響。
27、在重組報(bào)告書“第五節(jié) 交易標(biāo)的評(píng)估”之“五、董事會(huì)對(duì)申龍客車評(píng)
估的合理性以及定價(jià)的公允性的分析”之“（一）申龍客車評(píng)估依據(jù)的合理性” 補(bǔ)
充披露了申龍客車 2017 年預(yù)測(cè)營(yíng)業(yè)收入大幅增長(zhǎng)的合理性及可實(shí)現(xiàn)性、2018 年
及以后年度評(píng)估預(yù)測(cè)營(yíng)業(yè)收入的合理性。
28、在重組報(bào)告書“第五節(jié) 交易標(biāo)的評(píng)估”之“五、董事會(huì)對(duì)申龍客車評(píng)
估的合理性以及定價(jià)的公允性的分析”之“（二）申龍客車后續(xù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中政策、
宏觀環(huán)境、技術(shù)、行業(yè)、稅收優(yōu)惠等方面的變化趨勢(shì)及應(yīng)對(duì)措施及其對(duì)評(píng)估的影
響”中補(bǔ)充披露補(bǔ)貼政策變化因素，以及專項(xiàng)核查、補(bǔ)貼退坡、非個(gè)人用戶購(gòu)買
新能源車補(bǔ)貼新規(guī)等不會(huì)對(duì)申龍客車持續(xù)盈利能力。
29、在重組報(bào)告書“第五節(jié) 交易標(biāo)的評(píng)估”之“五、董事會(huì)對(duì)申龍客車評(píng)
估的合理性以及定價(jià)的公允性的分析”之“（二）申龍客車后續(xù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中政策、
宏觀環(huán)境、技術(shù)、行業(yè)、稅收優(yōu)惠等方面的變化趨勢(shì)及應(yīng)對(duì)措施及其對(duì)評(píng)估的影
響”中補(bǔ)充披露新能源汽車財(cái)政補(bǔ)助政策調(diào)整對(duì)申龍客車未來(lái)持續(xù)盈利能力的影
響。
30、在重組報(bào)告書“第五節(jié) 交易標(biāo)的評(píng)估”之“六、董事會(huì)對(duì)旭虹光電評(píng)
估的合理性以及定價(jià)的公允性的分析”之“（二）旭虹光電收益法評(píng)估依據(jù)的合
理性”補(bǔ)充披露了旭虹光電 2017 年預(yù)測(cè)營(yíng)業(yè)收入的可實(shí)現(xiàn)性、預(yù)測(cè)營(yíng)業(yè)收入的
具體依據(jù)及其合理性、無(wú)形資產(chǎn)評(píng)估折現(xiàn)率的選取的合理性。
31、在重組報(bào)告書“第五節(jié) 交易標(biāo)的評(píng)估”補(bǔ)充披露了申龍客車及廣西源
正新能源汽車有限公司稅收優(yōu)惠可持續(xù)性等內(nèi)容。
32、在重組報(bào)告書“第七節(jié) 募集配套資金”之“三、募集配套資金應(yīng)用及
實(shí)施方式概要”之“（三）本次募集配套資金項(xiàng)目具體分析”中補(bǔ)充披露了本次
募投項(xiàng)目的相關(guān)情況。
33、在重組報(bào)告書“第七節(jié) 募集配套資金”之“四、募集配套資金的必要
性及和合理性”之“（一）募集配套資金的必要性”中補(bǔ)充披露上市公司流動(dòng)資
金需求的測(cè)算依據(jù)及測(cè)算過(guò)程等內(nèi)容。
34、在重組報(bào)告書“第十節(jié) 管理層討論與分析”之“二、交易標(biāo)的行業(yè)特
點(diǎn)和經(jīng)營(yíng)情況的討論與分析”之“（一）新能源汽車行業(yè)”之“9、標(biāo)的公司行業(yè)
地位及競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)分析”中補(bǔ)充披露申龍客車生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的具體內(nèi)容及核心競(jìng)爭(zhēng)力。
35、在重組報(bào)告書“第十節(jié) 管理層討論與分析”之“二、交易標(biāo)的行業(yè)特
點(diǎn)和經(jīng)營(yíng)情況的討論與分析”之“（一）新能源汽車行業(yè)”和“（二）平板顯示器
防護(hù)屏行業(yè)”中補(bǔ)充披露上市公司與標(biāo)的資產(chǎn)存在協(xié)同效應(yīng)。
36、在重組報(bào)告書“第十節(jié) 管理層討論與分析”之“三、申龍客車財(cái)務(wù)狀
況及盈利能力分析”中補(bǔ)充披露了申龍客車在銷售新能源汽車時(shí)將所享受的中央
和部分地方補(bǔ)貼一并確認(rèn)到銷售商品的收入中的合理性、補(bǔ)貼收入情況等內(nèi)容。
37、在重組報(bào)告書“第十節(jié) 管理層討論與分析”之“三、申龍客車財(cái)務(wù)狀
況及盈利能力分析”中補(bǔ)充披露了申龍客車報(bào)告期營(yíng)業(yè)收入情況、主要合同簽訂
和執(zhí)行情況、融資租賃情況、毛利率變化情況的合理性及毛利率水平高于同行業(yè)
可比公司的合理性等內(nèi)容。
38、在重組報(bào)告書“第十節(jié) 管理層討論與分析”之“三、申龍客車財(cái)務(wù)狀
況及盈利能力分析”補(bǔ)充披露應(yīng)收賬款、存貨相關(guān)情況。
39、在重組報(bào)告書“第十節(jié) 管理層討論與分析”之“三、申龍客車財(cái)務(wù)狀
況及盈利能力分析”補(bǔ)充披露了獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)和會(huì)計(jì)師補(bǔ)充披露對(duì)申龍客車報(bào)告
期業(yè)績(jī)真實(shí)性的核查情況。
40、在重組報(bào)告書“第十節(jié)管理層討論與分析”之“三、申龍客車財(cái)務(wù)狀況
及盈利能力分析”之“（一）申龍客車財(cái)務(wù)狀況分析”補(bǔ)充披露了申龍客車的財(cái)
務(wù)風(fēng)險(xiǎn)情況。
41、在重組報(bào)告書“第十節(jié) 管理層討論與分析”之“四、源正汽車財(cái)務(wù)狀
況及盈利能力分析”中補(bǔ)充披露源正汽車 2017 年?duì)I業(yè)外收入的相關(guān)內(nèi)容。
42、在重組報(bào)告書“第十節(jié) 管理層討論與分析”之“四、源正汽車財(cái)務(wù)狀
況及盈利能力分析”中補(bǔ)充披露源正汽車報(bào)告期財(cái)務(wù)狀況及盈利能力分析。
43、在重組報(bào)告書“第十節(jié)管理層討論與分析”之“五、旭虹光電財(cái)務(wù)狀況
及盈利能力分析”之“（一）旭虹光電財(cái)務(wù)狀況分析”補(bǔ)充披露了旭虹光電應(yīng)收
賬款期后回款情況。
44、在重組報(bào)告書“第十節(jié)管理層討論與分析”之“五、旭虹光電財(cái)務(wù)狀況
及盈利能力分析”之“（二）旭虹光電盈利能力分析”對(duì)旭虹光電收入具體確認(rèn)
依據(jù)及確認(rèn)時(shí)點(diǎn)補(bǔ)充披露。
45、在重組報(bào)告書“第十節(jié)管理層討論與分析”之“五、旭虹光電財(cái)務(wù)狀況
及盈利能力分析”之“（二）旭虹光電盈利能力分析”補(bǔ)充披露了旭虹光電結(jié)算
模式。
46、在重組報(bào)告書“第十節(jié) 管理層討論與分析”之“五、旭虹光電財(cái)務(wù)狀
況與盈利能力分析”之“（二）、旭虹光電盈利能力分析”補(bǔ)充披露了旭虹光電報(bào)
告期合同簽訂和執(zhí)行情況、營(yíng)業(yè)收入的合理性、報(bào)告期毛利率提高及毛利率水平
顯著高于同行業(yè)可比公司情況的合理性。
47、在重組報(bào)告書“第十節(jié)管理層討論與分析”之“五、旭虹光電財(cái)務(wù)狀況
及盈利能力分析”之“（二）旭虹光電盈利能力分析”之“6、營(yíng)業(yè)外收入”補(bǔ)充
披露了旭虹光電的政府補(bǔ)助情況等內(nèi)容。
48、在重組報(bào)告書“第十節(jié)管理層討論與分析”之“五、旭虹光電財(cái)務(wù)狀況
及盈利能力分析”之“（二）旭虹光電盈利能力分析”補(bǔ)充披露了對(duì)旭虹光電銷
售凈利率的量化分析。
49、在重組報(bào)告書“第十節(jié) 管理層討論與分析”之“六、本次交易對(duì)上市
公司的財(cái)務(wù)狀況、盈利能力及未來(lái)盈利趨勢(shì)的影響”之“（四）本次交易完成后
上市公司主營(yíng)業(yè)務(wù)構(gòu)成、未來(lái)經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)管理模式”中補(bǔ)充披露本次交
易完成后上市公司主營(yíng)業(yè)務(wù)構(gòu)成、未來(lái)經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)管理模式。
50、在重組報(bào)告書“第十節(jié) 管理層討論與分析”之“七、本次交易完成后
上市公司對(duì)標(biāo)的公司的整合計(jì)劃”之“（三）整合風(fēng)險(xiǎn)以及相應(yīng)管理控制措施”
中補(bǔ)充披露上市公司實(shí)際控制人、管理團(tuán)隊(duì)的經(jīng)歷和背景及對(duì)標(biāo)的資產(chǎn)進(jìn)行整合
及管控相關(guān)措施的可實(shí)現(xiàn)性。
51、在重組報(bào)告書“第十節(jié) 管理層討論與分析”之“七、本次交易完成后
上市公司對(duì)標(biāo)的公司的整合計(jì)劃”之“（四）上市公司主營(yíng)業(yè)務(wù)多元化的經(jīng)營(yíng)風(fēng)
險(xiǎn)以及應(yīng)對(duì)措施”中補(bǔ)充披露上市公司主營(yíng)業(yè)務(wù)多元化的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)措施。
52、在重組報(bào)告書“第十二節(jié) 同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)和關(guān)聯(lián)交易”之“二、本次交易對(duì)
關(guān)聯(lián)交易的影響”補(bǔ)充披露了本次交易前后上市公司關(guān)聯(lián)交易情況。
53、因獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)更名，在重組報(bào)告書更新了獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)名稱及其簡(jiǎn)稱。
54、本次重組已取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn)文件，重組報(bào)告書已在本次交易實(shí)施
已履行的批準(zhǔn)程序等處增加了上述核準(zhǔn)的說(shuō)明；并刪除了與證監(jiān)會(huì)審核相關(guān)的風(fēng)
險(xiǎn)提示內(nèi)容。
特此公告。
東旭光電科技股份有限公司
董事會(huì)
2017 年 10 月 23 日