債券代碼：122134 債券簡(jiǎn)稱(chēng)：11 華微債
吉林華微電子股份有限公司
關(guān)于“11 華微債”公司債券回售的第二次提示性公告
本公司董事會(huì)及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，
并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。
重要提示：
● 回售代碼：100908
● 回售簡(jiǎn)稱(chēng)：華微回售
● 回售價(jià)格：100 元/張
● 回售申報(bào)期：2017 年 3 月 14 日、2017 年 3 月 15 日、2017 年 3 月 16 日
● 回售資金發(fā)放日：2017 年 4 月 10 日
● 債券利率是否調(diào)整：不調(diào)整
特別提示：
1、根據(jù)發(fā)行人《公開(kāi)發(fā)行 2011 年公司債券募集說(shuō)明書(shū)》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《募集說(shuō)明
書(shū)》），發(fā)行人有權(quán)決定是否在本期債券存續(xù)期的第 5 年末上調(diào)本期債券后 2 年的票
面利率。本期債券在存續(xù)期前 5 年票面利率為 8.00%，根據(jù)公司的實(shí)際情況以及當(dāng)前
的市場(chǎng)環(huán)境，在本期債券的第 5 年末，公司選擇不上調(diào)本期債券票面利率，即本期
債券后 2 年票面利率為 8.00%并保持不變。
2、根據(jù)《募集說(shuō)明書(shū)》設(shè)定的回售選擇權(quán)，發(fā)行人在發(fā)出關(guān)于是否上調(diào)本期債
券票面利率的公告后，債券持有人有權(quán)選擇在投資者回售申報(bào)期內(nèi)進(jìn)行登記，將持
有的本期債券按面值全部或部分回售給發(fā)行人，或放棄投資者回售選擇權(quán)而繼續(xù)持
有本期債券。
3、“11 華微債”債券持有人，可按照本公告規(guī)定，在回售申報(bào)日對(duì)其所持有的
全部或部分“11 華微債”債券進(jìn)行回售申報(bào)登記。本次回售申報(bào)日內(nèi)不進(jìn)行申報(bào)的，
視為放棄回售選擇權(quán)，繼續(xù)持有本期債券并接受上述關(guān)于維持“11 華微債”票面利
率的決定。
4、“11 華微債”債券持有人的回售申報(bào)一經(jīng)確認(rèn)后不能撤銷(xiāo)，相應(yīng)的債券將凍
結(jié)交易，直至本次回售實(shí)施完畢后相應(yīng)債券被注銷(xiāo)。
5、本次回售等同于“11 華微債”債券持有人于本期債券第 5 個(gè)計(jì)息年度付息日
（2017 年 4 月 10 日），以 100 元/張的價(jià)格賣(mài)出“11 華微債”債券，請(qǐng)“11 華微債”
債券持有人慎重判斷本次回售的風(fēng)險(xiǎn)。
6、本公告僅對(duì)“11 華微債”債券持有人申報(bào)回售的有關(guān)事宜作簡(jiǎn)要說(shuō)明，不構(gòu)
成對(duì)申報(bào)回售的建議，“11 華微債”債券持有人欲了解本次債券回售的詳細(xì)信息，
請(qǐng)通過(guò)上海證券交易所網(wǎng)站（http://www.sse.com.cn）查閱相關(guān)文件。
7.本次回售資金發(fā)放日指公司向本次有效申報(bào)回售的“11 華微債”債券持有人
支付本金及當(dāng)期利息之日，即 2017 年 4 月 10 日。
為保證發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權(quán)和投資者回售選擇權(quán)有關(guān)工作的順利進(jìn)行，
現(xiàn)將有關(guān)事宜公告如下：
一、釋義
發(fā)行人、公司、本公司、
指 吉林華微電子股份有限公司
華微電子
吉林華微電子股份有限公司公開(kāi)發(fā)行 2011 年
11 華微債、本期債券 指
公司債券
公司依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限還
公司債券 指
本付息的有價(jià)證券
“11 華微債”債券持有人可選擇將其持有的
本次回售 指 全部或部分“11 華微債”公司債券在本期債
券第 5 個(gè)計(jì)息年付息日按面值回售給本公司
“11 華微債”持有人可以申報(bào)本次回售的期
本次回售申報(bào)日 指 間，即 2017 年 3 月 14 日、2017 年 3 月 15 日、
2017 年 3 月 16 日
“11 華微債”公司債券的利息每年支付一
次，為債券存續(xù)期每年的 4 月 10 日（遇法定
付息日 指
節(jié)假日或休息日，順延至其后的第 1 個(gè)工作
日）
本公司向本次有效申報(bào)回售的“11 華微債”
持有人支付本金及當(dāng)期利息之日，即“11 華
回售資金發(fā)放日 指
微債”債券存續(xù)期間第 5 個(gè)付息日，即 2017
年 4 月 10 日
上交所 指 上海證券交易所
登記機(jī)構(gòu) 指 中國(guó)證券登記結(jié)算有限公司上海分公司
元 指 人民幣元
二、本期債券基本情況
1、債券名稱(chēng)：吉林華微電子股份有限公司 2011 年公司債券
2、債券簡(jiǎn)稱(chēng)及代碼：11 華微債（122134）
3、發(fā)行人：吉林華微電子股份有限公司
4、發(fā)行規(guī)模：人民幣 3.2 億元。
5、債券期限：7 年期，在第 5 年末附發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權(quán)和投資者回售
選擇權(quán)。
6、債券利率：本期債券前 5 年票面利率為 8.00%，固定不變；在債券存續(xù)期內(nèi)
的第 5 年末，發(fā)行人有權(quán)決定是否上調(diào)本期債券后 2 年的票面利率，上調(diào)幅度為 0
至 100 個(gè)基點(diǎn)（含本數(shù)），其中一個(gè)基點(diǎn)為 0.01%。
7、債券發(fā)行批準(zhǔn)機(jī)關(guān)及文號(hào)：經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)“證監(jiān)許可[2012]310 號(hào)”文核準(zhǔn)。
8、投資者回售選擇權(quán)：本期債券投資者有權(quán)選擇在本期債券存續(xù)期的第 5 年末
將其持有的債券全部或部分按面值回售給發(fā)行人，或者不要求向發(fā)行人回售其屆時(shí)
持有的本期債券。
9、還本付息方式：采用單利按年計(jì)息，不計(jì)復(fù)利。每年付息一次、到期一次還
本，最后一期利息隨本金一同支付。
10、起息日：2012 年 4 月 10 日。
11、債權(quán)登記日：按照上海證券交易所和中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海
分公司的相關(guān)規(guī)定辦理。在債權(quán)登記日當(dāng)日收市后登記在冊(cè)的本次債券持有人，均
有權(quán)就其所持本次債券獲得該債權(quán)登記日所在計(jì)息年度的利息（最后一個(gè)計(jì)息年度
的利息隨本金一起支付）。
12、債券形式：實(shí)名制記賬式公司債券。
13、付息日：2013 年至 2019 年每年的 4 月 10 日為上一個(gè)計(jì)息年度的付息日，
如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第 1 個(gè)工作日，順延期間不另計(jì)利息。
若投資者行使回售選擇權(quán)，則自 2013 年至 2017 年每年的 4 月 10 日為回售部分債券
的上一個(gè)計(jì)息年度的付息日，如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第 1 個(gè)工
作日，順延期間不另計(jì)利息。
14、兌付日：本期債券的兌付日期為 2019 年 4 月 10 日，如遇法定節(jié)假日或休
息日，則順延至其后的第 1 個(gè)工作日，順延期間不另計(jì)利息。如投資者行使回售權(quán)，
則其回售部分債券的兌付日為 2017 年 4 月 10 日，如遇法定節(jié)假日或休息日，則順
延至其后的第 1 個(gè)工作日，順延期間不另計(jì)利息。
15、擔(dān)保方式：本期債券以本公司合法擁有的分別位于吉林市高新區(qū)深圳街 99
號(hào)、吉林市高新區(qū)長(zhǎng)江街 100 號(hào)以及吉林市昌邑區(qū)吉林大街江城化工總廠的部分土
地及其地上房屋建筑物依法設(shè)定抵押，以保證本期債券的本息按照約定如期兌付。
16、信用級(jí)別：經(jīng)鵬元資信綜合評(píng)定，發(fā)行人的主體信用等級(jí)為 AA-，本期公司
債券的信用等級(jí)為 AA。
17、上市時(shí)間和地點(diǎn)：本期債券于 2012 年 4 月 27 日在上海證券交易所上市交
易。
18、債券受托管理人：華融證券股份有限公司。
19、登記、托管、委托債券派息、兌付機(jī)構(gòu)：中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司
上海分公司。
20、稅務(wù)提示：根據(jù)國(guó)家有關(guān)稅收法律、法規(guī)的規(guī)定，投資者投資本次債券所
應(yīng)繳納的稅款由投資者承擔(dān)。
三、本期債券回售實(shí)施辦法
1、回售代碼：100908
2、回售簡(jiǎn)稱(chēng)：華微回售
3、本次回售申報(bào)日：2017 年 3 月 14 日、2017 年 3 月 15 日、2017 年 3 月 16 日。
4、回售價(jià)格：人民幣 100 元/張（不含利息）。以 1,000 元為一個(gè)回售單位，回
售金額必須是 1,000 元的整數(shù)倍且不少于 1,000 元。
5、回售申報(bào)辦法：債券持有人可選擇將持有的債券全部或部分回售給本公司，
在回售申報(bào)日通過(guò)上海證券交易所交易系統(tǒng)進(jìn)行回售申報(bào)，當(dāng)日可以撤單，每日收
市后回售申報(bào)一經(jīng)確認(rèn)，不能撤銷(xiāo)。相應(yīng)的債券將被凍結(jié)交易，直至本次回售實(shí)施
完畢后相應(yīng)債券被注銷(xiāo)。
6、選擇回售的債券持有人須于回售申報(bào)日進(jìn)行申報(bào)，逾期未辦理回售申報(bào)手續(xù)
即視為債券持有人放棄回售，同意繼續(xù)持有本期債券。
7、回售部分債券兌付日：2017 年 4 月 10 日。發(fā)行人委托中國(guó)證券登記結(jié)算有
限責(zé)任公司上海分公司為登記回售的投資人辦理兌付。
8、風(fēng)險(xiǎn)提示：投資者選擇回售等同于投資者以 100 元/張（不含利息）的價(jià)格
賣(mài)出“11 華微債”，投資者參與回售可能會(huì)帶來(lái)?yè)p失，請(qǐng)“11 華微債”債券持有人
慎重判斷本次回售的風(fēng)險(xiǎn)。
四、回售部分債券付款安排
1、回售資金發(fā)放日：2017 年 4 月 10 日。
2、回售部分債券享有 2016 年 4 月 10 日至 2017 年 4 月 9 日期間利息，票面年
利率為 8.00%。每手債券（面值人民幣 1,000 元）派發(fā)利息為人民幣 80.00 元（含稅），
扣稅后個(gè)人投資者、證券投資基金債券持有人取得的實(shí)際每手債券派發(fā)利息為 64.00
元；扣稅后非居民企業(yè)（包含 QFII、RQFII）取得的實(shí)際每手債券派發(fā)利息為 72.00
元。
3、付款方式：發(fā)行人將依照中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司的登記
結(jié)果對(duì)本期債券回售部分支付本金及利息，該回售資金通過(guò)中國(guó)證券登記結(jié)算有限
責(zé)任公司上海分公司清算系統(tǒng)進(jìn)入投資者開(kāi)戶(hù)的證券公司的登記公司備付金賬戶(hù)
中，再由該證券公司在回售資金到帳日劃付至投資者在該證券公司的資金賬戶(hù)中。
五、回售價(jià)格
根據(jù)《吉林華微電子股份有限公司公開(kāi)發(fā)行 2011 年公司債券募集說(shuō)明書(shū)》的有
關(guān)約定，回售價(jià)格為債券面值（100 元/張）。
六、回售申報(bào)日
2017 年 3 月 14 日、2017 年 3 月 15 日、2017 年 3 月 16 日。
七、回售申報(bào)程序
1、申報(bào)回售的“11 華微債”債券持有人應(yīng)在 2017 年 3 月 14 日、2017 年 3 月
15 日、2017 年 3 月 16 日正常交易時(shí)間（9:30-11:30，13:00-15:00），通過(guò)上交所
交易系統(tǒng)進(jìn)行回售申報(bào)，申報(bào)代碼為 100908，申報(bào)方向?yàn)橘u(mài)出，回售申報(bào)一經(jīng)確認(rèn)
后不能撤銷(xiāo)，相應(yīng)的債券將被凍結(jié)交易，直至本次回售實(shí)施完畢后相應(yīng)債券被注銷(xiāo)。
在回售資金發(fā)放日之前，如發(fā)生司法凍結(jié)或扣劃等情形，債券持有人的該筆回售申
報(bào)業(yè)務(wù)失效。
2、“11 華微債”債券持有人可對(duì)其持有的全部或部分有權(quán)回售的債券申報(bào)回
售?！?1 華微債”債券持有人在本次回售申報(bào)日不進(jìn)行申報(bào)的，視為對(duì)回售選擇權(quán)
的無(wú)條件放棄。
3、對(duì)“11 華微債”債券持有人的有效回售申報(bào)，公司將在本年度付息日（2017
年 4 月 10 日）委托登記機(jī)構(gòu)通過(guò)其資金清算系統(tǒng)進(jìn)行清算交割。
八、回售實(shí)施時(shí)間安排
時(shí)間 事項(xiàng)
發(fā)布本次回售公告
2017 年 3 月 9 日
發(fā)布本期債券票面利率不上調(diào)公告
2017 年 3 月 11 日 發(fā)布本次回售的第二次提示性公告
2017 年 3 月 14 日 發(fā)布本次回售的第三次提示性公告
2017 年 3 月 14 日、2017 年 3 月 15 日、
本次回售申報(bào)日
2017 年 3 月 16 日
2017 年 3 月 18 日 發(fā)布本次回售申報(bào)情況的公告
發(fā)布本次回售結(jié)果的公告
2017 年 4 月 10 日 回售資金發(fā)放日，有效申報(bào)回售的“11
華微債”完成資金清算交割。
九、風(fēng)險(xiǎn)提示及相關(guān)處理
1、本次回售等同于“11 華微債”持有人于債券存續(xù)期間第 5 個(gè)計(jì)息年度付息日
（2017 年 4 月 10 日），以 100 元/張的價(jià)格（凈價(jià)）賣(mài)出“11 華微債”債券。請(qǐng)“11
華微債”持有人對(duì)是否行使回售選擇權(quán)進(jìn)行慎重判斷并作出獨(dú)立決策，本公告不構(gòu)
成對(duì)本期債券持有人是否行使回售選擇權(quán)的建議。
2、上交所對(duì)公司債券實(shí)行“凈價(jià)交易，全價(jià)結(jié)算”，即“11 華微債”按凈價(jià)進(jìn)
行申報(bào)和成交，以成交價(jià)格和應(yīng)計(jì)利息額之和作為結(jié)算價(jià)格。
十、關(guān)于本次回售所付利息繳納所得稅的說(shuō)明
1、關(guān)于向個(gè)人投資者征收企業(yè)債券利息所得稅的說(shuō)明
根據(jù)《中華人民共和國(guó)個(gè)人所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定，
本期債券個(gè)人投資者應(yīng)繳納公司債券個(gè)人利息收入所得稅。本期債券利息個(gè)人所得
稅將由各兌付機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)代扣代繳，并直接向各兌付機(jī)構(gòu)所在地的稅務(wù)部門(mén)繳付。本
期債券的個(gè)人利息所得稅征繳說(shuō)明如下：
（1）納稅人：本期債券的個(gè)人投資者；
（2）征稅對(duì)象：本期債券的利息所得；
（3）征稅稅率：按利息額的 20%征收；
（4）征稅環(huán)節(jié)：個(gè)人投資者在兌付機(jī)構(gòu)領(lǐng)取利息時(shí)由兌付機(jī)構(gòu)一次性扣除；
（5）代扣代繳義務(wù)人：負(fù)責(zé)本期債券付息工作的各兌付機(jī)構(gòu)。
（6）本期債券利息稅的征管部門(mén)：各兌付機(jī)構(gòu)所在地的稅務(wù)部門(mén)。
2、關(guān)于居民企業(yè)繳納公司債券利息所得稅的說(shuō)明
根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定，
本期債券的居民企業(yè)持有人的債券利息所得稅自行繳納。
3、關(guān)于向非居民企業(yè)征收企業(yè)債券利息所得稅的說(shuō)明
對(duì)于持有“11 華微債”的合格境外機(jī)構(gòu)投資者等非居民企業(yè)（其含義同《中華
人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》），根據(jù) 2008 年 1 月 1 日起施行的《中華人民共和國(guó)企業(yè)
所得稅法》及其實(shí)施條例、2009 年 1 月 1 日起施行的《非居民企業(yè)所得稅源泉扣繳
管理暫行辦法》（國(guó)稅發(fā)[2009]3 號(hào)）以及 2009 年 1 月 23 日發(fā)布的《關(guān)于中國(guó)居民
企業(yè)向 QFII 支付股息、紅利、利息代扣代繳企業(yè)所得稅有關(guān)問(wèn)題的通知》（國(guó)稅函
[2009]47 號(hào)）等規(guī)定，非居民企業(yè)取得的發(fā)行人本期債券利息應(yīng)當(dāng)繳納 10%的企業(yè)
所得稅，中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司將按 10%的稅率代扣相關(guān)非居民
企業(yè)上述企業(yè)所得稅，在向非居民企業(yè)派發(fā)債券稅后利息，將稅款返還債券發(fā)行人，
然后由債券發(fā)行人向當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門(mén)繳納。
十一、本期債券回售的相關(guān)機(jī)構(gòu)
1、發(fā)行人
名稱(chēng)：吉林華微電子股份有限公司
住所：吉林省吉林市高新區(qū)深圳街 99 號(hào)
法定代表人：夏增文
聯(lián)系人：聶嘉宏
聯(lián)系電話(huà)：0432-64684562
傳真：0432-64665812
2、保薦機(jī)構(gòu)、主承銷(xiāo)商、債券受托管理人
名稱(chēng)：華融證券股份有限公司
法定代表人：祝獻(xiàn)忠
住所：北京市西城區(qū)金融大街 8 號(hào)
聯(lián)系人：肖揚(yáng)、徐堃
聯(lián)系電話(huà)：010-85556466
傳真：010-85556405
3、托管人
名稱(chēng)：中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司
地址：上海市陸家嘴東路 166 號(hào)中國(guó)保險(xiǎn)大廈 3 層
聯(lián)系人：徐瑛
電話(huà)：021-68870114
傳真：021-68875802
郵政編碼：200120
特此公告。
吉林華微電子股份有限公司
董事會(huì)
2017 年 3 月 11 日