國金證券股份有限公司
關(guān)于《好利來（中國）電子科技股份有限公司 2016 年度內(nèi)
部控制自我評價報告》的核查意見
國金證券股份有限公司（以下簡稱 “國金證券”或“保薦機構(gòu)”）作為好
利來（中國）電子科技股份有限公司（以下簡稱“好利來”或“公司”）首次公
開發(fā)行股票并上市及持續(xù)督導的保薦機構(gòu)，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦
法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《深圳證券交易所上市公司保薦工作指引》、
《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范
運作指引》等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，對《好利來（中國）電子科
技股份有限公司 2016 年度內(nèi)部控制自我評價報告》進行了核查，具體如下：
一、保薦機構(gòu)進行的核查工作
保薦代表人通過與公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、內(nèi)部審計、注冊會計
師等人員交談，查閱了股東大會、董事會、監(jiān)事會、總經(jīng)理辦公會等會議記錄、
內(nèi)部審計報告以及內(nèi)控相關(guān)制度，復核內(nèi)控流程，從公司內(nèi)部控制環(huán)境、內(nèi)部控
制制度建設(shè)、內(nèi)部控制實施情況等多方面對公司內(nèi)部控制制度的完整性、合理性
和有效性進行了核查，審閱了公司出具的《好利來（中國）電子科技股份有限公
司 2016 年度內(nèi)部控制自我評價報告》。
二、公司內(nèi)部控制自我評價工作情況
（一）內(nèi)部控制評價范圍
公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項以及高
風險領(lǐng)域。納入評價范圍的主要單位包括公司及兩家全資子公司，主要為好利來
（中國）電子科技股份有限公司及廈門好利來電子電器有限公司、好利來有限公
司和好利來（廈門）電路保護科技有限公司。納入評價范圍單位資產(chǎn)總額占公司
合并財務(wù)報表資產(chǎn)總額的 100%，營業(yè)收入合計占公司合并財務(wù)報表營業(yè)收入總
額的 100%。納入評價范圍的主要業(yè)務(wù)包括：公司主要從事電路保護元器件的研
發(fā)、生產(chǎn)和銷售業(yè)務(wù)。主要產(chǎn)品為管狀熔斷器、徑向引線式熔斷器、SMD 熔斷
器、電力熔斷器及自復保險絲；納入評價范圍的主要事項包括：公司法人治理結(jié)
構(gòu)，對子公司的管理，全面預算管理，在建工程管理，募集資金管理，銷售與收
款管理，固定資產(chǎn)管理，生產(chǎn)及采購管理，財務(wù)報告管理，人力資源管理等；重
點關(guān)注的高風險領(lǐng)域主要包括宏觀經(jīng)濟形勢下滑引發(fā)的需求市場下滑風險、原材
料價格波動風險及市場競爭風險。
上述納入評價范圍的單位、業(yè)務(wù)和事項以及高風險領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營管理
的主要方面，不存在重大遺漏。
（二）內(nèi)部控制評價工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認定標準
公司依據(jù)中華人民共和國財政部等五部委聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)
范》及《企業(yè)內(nèi)部控制評價指引》的要求，結(jié)合公司內(nèi)部控制制度和評價辦法，
在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎(chǔ)上，組織開展內(nèi)部控制評價工作。
公司董事會根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
認定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風險偏好和風險承受度等因素，區(qū)分財務(wù)
報告內(nèi)部控制和非財務(wù)報告內(nèi)部控制，研究確定了適用于公司的內(nèi)部控制缺陷具
體認定標準，并與以前年度保持一致。公司確定的內(nèi)部控制缺陷認定標準如下：
1、財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認定標準
公司確定的財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標準如下：
內(nèi)部控制缺陷可能導致或?qū)е碌膿p失與利潤表相關(guān)的，以利潤總額指標衡
量。如果該缺陷單獨或連同其他缺陷可能導致的財務(wù)報告錯誤金額小于利潤總額
的 2%，則認定為一般缺陷；如果超過利潤總額的 2%但小于 5%，則為重要缺陷；
如果超過利潤總額的 5%，則認定為重大缺陷。
公司確定的財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定性標準如下：
出現(xiàn)以下情形的，認定為重大缺陷，其他情形按影響程度分別確定為重要缺
陷或一般缺陷。
（1）公司控制環(huán)境無效；
（2）公司籌資、投資、對外擔保和大額資金的使用等重大事項未執(zhí)行集體
決策，或未執(zhí)行規(guī)定的審批權(quán)限和程序；
（3）關(guān)聯(lián)交易未執(zhí)行規(guī)定的審批程序和權(quán)限；
（4）公司董事、監(jiān)事和高級管理人員舞弊行為；
（5）外部審計發(fā)現(xiàn)當期財務(wù)報告存在重大錯報，公司在運行過程中未能發(fā)
現(xiàn)該錯報；
（6）已經(jīng)發(fā)現(xiàn)并報告給公司管理層的重大缺陷在合理的時間后未加以改正；
（7）公司審計委員會和審計部對內(nèi)部控制的監(jiān)督無效；
（8）其他可能影響財務(wù)報告使用者正確判斷的缺陷。
2、非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認定標準
公司確定的非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標準如下：
非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標準參照財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價
的定量標準執(zhí)行。
公司確定的非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定性標準如下：
出現(xiàn)以下情形的，認定為重大缺陷，其他情形按影響程度分別確定為重要缺
陷或一般缺陷。
（1）違反國家法律、法規(guī)或規(guī)范性文件較嚴重；
（2）除宏觀環(huán)境變化的原因外，公司連年虧損，持續(xù)經(jīng)營受到挑戰(zhàn)；
（3）重大決策程序不科學；
（4）重要業(yè)務(wù)缺乏制度控制或制度系統(tǒng)性失效；
（5）公司管理層人員紛紛離開或關(guān)鍵崗位人員流失嚴重；
（6）重大或重要缺陷不能得到整改；
（7）其他對公司影響重大的情形。
（三）內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況
1、財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況
根據(jù)上述財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷的認定標準，報告期內(nèi)公司不存在財務(wù)報告
內(nèi)部控制重大缺陷或重要缺陷。
2、非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況
根據(jù)上述非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷的認定標準，報告期內(nèi)未發(fā)現(xiàn)公司非財務(wù)
報告內(nèi)部控制重大缺陷或重要缺陷。
三、公司內(nèi)部控制自我評價結(jié)論
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要
求，結(jié)合好利來內(nèi)部控制制度和評價辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基
礎(chǔ)上，好利來對公司 2016 年 12 月 31 日的內(nèi)部控制有效性進行了評價。
根據(jù)公司財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷的認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準
日，不存在財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制
規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財務(wù)報告內(nèi)部控制。
根據(jù)公司非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準
日，公司未發(fā)現(xiàn)非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷。
自內(nèi)部控制評價報告基準日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)
部控制有效性評價結(jié)論的因素。
四、國金證券的核查意見
通過對好利來內(nèi)部控制制度的建立和實施情況的核查，國金證券認為：好利
來現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度符合我國有關(guān)法規(guī)和證券監(jiān)管部門的要求，符合當前公司
生產(chǎn)經(jīng)營的實際情況需要，能夠有效防范和控制公司內(nèi)部的經(jīng)營風險，保證公司
各項業(yè)務(wù)順利開展，在所有重大方面保持了與企業(yè)業(yè)務(wù)及管理相關(guān)的有效的內(nèi)部
控制；《好利來（中國）電子科技股份有限公司 2016 年度內(nèi)部控制自我評價報
告》真實、客觀地反映了其內(nèi)部控制制度的建設(shè)及運行情況。
（本頁無正文，為《國金證券股份有限公司關(guān)于好利來（中國）電子科技股
份有限公司 2016 年度內(nèi)部控制自我評價報告的核查意見》之簽章頁）
保薦代表人：
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蘇錫寶 吳亞宏
國金證券股份有限公司
年 月 日