國(guó)金證券股份有限公司
關(guān)于《好利來(lái)（中國(guó)）電子科技股份有限公司 2016 年度內(nèi)
部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告》的核查意見(jiàn)
國(guó)金證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱 “國(guó)金證券”或“保薦機(jī)構(gòu)”）作為好
利來(lái)（中國(guó)）電子科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“好利來(lái)”或“公司”）首次公
開(kāi)發(fā)行股票并上市及持續(xù)督導(dǎo)的保薦機(jī)構(gòu)，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦
法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《深圳證券交易所上市公司保薦工作指引》、
《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范
運(yùn)作指引》等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，對(duì)《好利來(lái)（中國(guó)）電子科
技股份有限公司 2016 年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告》進(jìn)行了核查，具體如下：
一、保薦機(jī)構(gòu)進(jìn)行的核查工作
保薦代表人通過(guò)與公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、內(nèi)部審計(jì)、注冊(cè)會(huì)計(jì)
師等人員交談，查閱了股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)等會(huì)議記錄、
內(nèi)部審計(jì)報(bào)告以及內(nèi)控相關(guān)制度，復(fù)核內(nèi)控流程，從公司內(nèi)部控制環(huán)境、內(nèi)部控
制制度建設(shè)、內(nèi)部控制實(shí)施情況等多方面對(duì)公司內(nèi)部控制制度的完整性、合理性
和有效性進(jìn)行了核查，審閱了公司出具的《好利來(lái)（中國(guó)）電子科技股份有限公
司 2016 年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告》。
二、公司內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工作情況
（一）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)范圍
公司按照風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則確定納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高
風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位包括公司及兩家全資子公司，主要為好利來(lái)
（中國(guó)）電子科技股份有限公司及廈門(mén)好利來(lái)電子電器有限公司、好利來(lái)有限公
司和好利來(lái)（廈門(mén)）電路保護(hù)科技有限公司。納入評(píng)價(jià)范圍單位資產(chǎn)總額占公司
合并財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)總額的 100%，營(yíng)業(yè)收入合計(jì)占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表營(yíng)業(yè)收入總
額的 100%。納入評(píng)價(jià)范圍的主要業(yè)務(wù)包括：公司主要從事電路保護(hù)元器件的研
發(fā)、生產(chǎn)和銷售業(yè)務(wù)。主要產(chǎn)品為管狀熔斷器、徑向引線式熔斷器、SMD 熔斷
器、電力熔斷器及自復(fù)保險(xiǎn)絲；納入評(píng)價(jià)范圍的主要事項(xiàng)包括：公司法人治理結(jié)
構(gòu)，對(duì)子公司的管理，全面預(yù)算管理，在建工程管理，募集資金管理，銷售與收
款管理，固定資產(chǎn)管理，生產(chǎn)及采購(gòu)管理，財(cái)務(wù)報(bào)告管理，人力資源管理等；重
點(diǎn)關(guān)注的高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域主要包括宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下滑引發(fā)的需求市場(chǎng)下滑風(fēng)險(xiǎn)、原材
料價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)。
上述納入評(píng)價(jià)范圍的單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營(yíng)管理
的主要方面，不存在重大遺漏。
（二）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
公司依據(jù)中華人民共和國(guó)財(cái)政部等五部委聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)
范》及《企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引》的要求，結(jié)合公司內(nèi)部控制制度和評(píng)價(jià)辦法，
在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督的基礎(chǔ)上，組織開(kāi)展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作。
公司董事會(huì)根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對(duì)重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
認(rèn)定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度等因素，區(qū)分財(cái)務(wù)
報(bào)告內(nèi)部控制和非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制，研究確定了適用于公司的內(nèi)部控制缺陷具
體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，并與以前年度保持一致。公司確定的內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)如下：
1、財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：
內(nèi)部控制缺陷可能導(dǎo)致或?qū)е碌膿p失與利潤(rùn)表相關(guān)的，以利潤(rùn)總額指標(biāo)衡
量。如果該缺陷單獨(dú)或連同其他缺陷可能導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)告錯(cuò)誤金額小于利潤(rùn)總額
的 2%，則認(rèn)定為一般缺陷；如果超過(guò)利潤(rùn)總額的 2%但小于 5%，則為重要缺陷；
如果超過(guò)利潤(rùn)總額的 5%，則認(rèn)定為重大缺陷。
公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：
出現(xiàn)以下情形的，認(rèn)定為重大缺陷，其他情形按影響程度分別確定為重要缺
陷或一般缺陷。
（1）公司控制環(huán)境無(wú)效；
（2）公司籌資、投資、對(duì)外擔(dān)保和大額資金的使用等重大事項(xiàng)未執(zhí)行集體
決策，或未執(zhí)行規(guī)定的審批權(quán)限和程序；
（3）關(guān)聯(lián)交易未執(zhí)行規(guī)定的審批程序和權(quán)限；
（4）公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員舞弊行為；
（5）外部審計(jì)發(fā)現(xiàn)當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)告存在重大錯(cuò)報(bào)，公司在運(yùn)行過(guò)程中未能發(fā)
現(xiàn)該錯(cuò)報(bào)；
（6）已經(jīng)發(fā)現(xiàn)并報(bào)告給公司管理層的重大缺陷在合理的時(shí)間后未加以改正；
（7）公司審計(jì)委員會(huì)和審計(jì)部對(duì)內(nèi)部控制的監(jiān)督無(wú)效；
（8）其他可能影響財(cái)務(wù)報(bào)告使用者正確判斷的缺陷。
2、非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：
非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)參照財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)
的定量標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：
出現(xiàn)以下情形的，認(rèn)定為重大缺陷，其他情形按影響程度分別確定為重要缺
陷或一般缺陷。
（1）違反國(guó)家法律、法規(guī)或規(guī)范性文件較嚴(yán)重；
（2）除宏觀環(huán)境變化的原因外，公司連年虧損，持續(xù)經(jīng)營(yíng)受到挑戰(zhàn)；
（3）重大決策程序不科學(xué)；
（4）重要業(yè)務(wù)缺乏制度控制或制度系統(tǒng)性失效；
（5）公司管理層人員紛紛離開(kāi)或關(guān)鍵崗位人員流失嚴(yán)重；
（6）重大或重要缺陷不能得到整改；
（7）其他對(duì)公司影響重大的情形。
（三）內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況
1、財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況
根據(jù)上述財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)告期內(nèi)公司不存在財(cái)務(wù)報(bào)告
內(nèi)部控制重大缺陷或重要缺陷。
2、非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況
根據(jù)上述非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)告期內(nèi)未發(fā)現(xiàn)公司非財(cái)務(wù)
報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷或重要缺陷。
三、公司內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)結(jié)論
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要
求，結(jié)合好利來(lái)內(nèi)部控制制度和評(píng)價(jià)辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督的基
礎(chǔ)上，好利來(lái)對(duì)公司 2016 年 12 月 31 日的內(nèi)部控制有效性進(jìn)行了評(píng)價(jià)。
根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)
日，不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會(huì)認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制
規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。
根據(jù)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)
日，公司未發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。
自內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)
部控制有效性評(píng)價(jià)結(jié)論的因素。
四、國(guó)金證券的核查意見(jiàn)
通過(guò)對(duì)好利來(lái)內(nèi)部控制制度的建立和實(shí)施情況的核查，國(guó)金證券認(rèn)為：好利
來(lái)現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度符合我國(guó)有關(guān)法規(guī)和證券監(jiān)管部門(mén)的要求，符合當(dāng)前公司
生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的實(shí)際情況需要，能夠有效防范和控制公司內(nèi)部的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保證公司
各項(xiàng)業(yè)務(wù)順利開(kāi)展，在所有重大方面保持了與企業(yè)業(yè)務(wù)及管理相關(guān)的有效的內(nèi)部
控制；《好利來(lái)（中國(guó)）電子科技股份有限公司 2016 年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)
告》真實(shí)、客觀地反映了其內(nèi)部控制制度的建設(shè)及運(yùn)行情況。
（本頁(yè)無(wú)正文，為《國(guó)金證券股份有限公司關(guān)于好利來(lái)（中國(guó)）電子科技股
份有限公司 2016 年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告的核查意見(jiàn)》之簽章頁(yè)）
保薦代表人：
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蘇錫寶 吳亞宏
國(guó)金證券股份有限公司
年 月 日