東旭光電科技股份有限公司
東旭集團財務有限公司 2017 年半年度風險評估報告
根據深交所《主板信息披露業(yè)務備忘錄第 2 號―交易和關聯(lián)交易》的要求，
東旭光電科技股份有限公司（以下簡稱“東旭光電”或“本公司”）通過查驗東
旭集團財務有限公司（以下簡稱“財務公司”）《金融許可證》、《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)
照》等證件資料，并審閱了財務公司包括資產負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等財
務報告，對財務公司的經營資質、業(yè)務和風險狀況進行了評估，現(xiàn)將風險評估情
況報告如下：
一、財務公司基本情況
東旭集團財務有限公司是經中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準（金融許可證編
號 ： 00627955 ）、 河 北 省 工 商 行 政 管 理 局 登 記 注 冊 （ 統(tǒng) 一 社 會 信 用 代 碼 ：
91130100MA085XC83H）的非銀行金融機構，依法接受銀監(jiān)會的監(jiān)督管理。
財務公司注冊資本 10 億元人民幣，其中東旭集團有限公司（以下簡稱“東
旭集團”）出資 6 億元，本公司出資 4 億元。法定代表人王根敏，注冊地址：河
北省石家莊市長安區(qū)中山東路 39 號勒泰中心（A 座）寫字樓 28 層 2814-2816 單
元，開業(yè)時間 2017 年 1 月。
財務公司在銀監(jiān)會核準的經營范圍內開展業(yè)務，目前，經營范圍主要包括：
對成員單位辦理財務和融資顧問、信用鑒證及相關的咨詢、代理業(yè)務；協(xié)助成員
單位實現(xiàn)交易款項的收付；經批準的保險代理業(yè)務；對成員單位提供擔保；辦理
成員單位之間的委托貸款；對成員單位辦理票據承兌與貼現(xiàn)；辦理成員單位之間
的內部轉賬結算及相應的結算、清算方案設計；吸收成員單位的存款：對成員單
位辦理貸款及融資租賃；從事同業(yè)拆借；中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準的其他
業(yè)務。
二、財務公司內部控制的基本情況
(一)控制環(huán)境
財務公司最高權力機構為股東會，下設董事會、監(jiān)事會。財務公司實行董事
會領導下的總經理負責制，下設結算業(yè)務部、金融服務部、資金管理部、財務管
理部、綜合管理部、信息技術部、風險管理部、審計稽核部等八個部門。
(二)風險評估過程
財務公司制定了《風險管理辦法》，并成立了風險管理部負責組織開展財務
公司風險管理各項工作。財務公司各層管理人員負責風險管理制度的執(zhí)行，并對
執(zhí)行結果負責。財務公司按照風險管理的基本原則和要求制定部門職責和崗位職
務說明書，明確各自的責任和職權，使各項工作規(guī)范化、程序化。
(三)控制活動
1.信貸業(yè)務管理
財務公司貸款對象僅限于東旭集團財務公司內成員單位。財務公司制定了
《綜合授信管理辦法》、《流動資金貸款業(yè)務管理辦法》、《商業(yè)匯票承兌及貼現(xiàn)業(yè)
務管理辦法》、《擔保業(yè)務管理辦法》等制度，規(guī)范財務公司各類信貸業(yè)務操作流
程。
財務公司辦理信貸業(yè)務，實行貸前調查、貸時調查和貸后檢查，并實行審貸
分離、分級審批。
2.資金計劃業(yè)務管理
財務公司制定了《資金計劃和頭寸管理辦法》、《貨幣資金管理辦法》和《資
產負債管理辦法》等制度，規(guī)范財務公司各項資金管理。
財務公司資金管理的基本原則是：集中管理、計劃指導、分塊經營、比例調
控。
3.投資業(yè)務管理
財務公司暫未獲批投資業(yè)務。
4.稽核審計管理
財務公司制定了《稽核管理辦法》和《審計管理辦法》等制度，規(guī)范稽核工
作。審計稽核部的主要職責是負責財務公司的審計稽核制度建設、監(jiān)督檢查、經
營評價以及內外部審計、專項稽核、檢查等相關工作。
5.信息系統(tǒng)管理
財務公司制定了《計算機硬件設備管理辦法》和《資金管理信息系統(tǒng)管理辦
法》等制度，規(guī)范各部門員工業(yè)務操作流程，明確業(yè)務系統(tǒng)計算機操作權限。
(四)財務公司內部控制總體評價
財務公司內部控制制度總體上完善。在信貸業(yè)務方面建立了信貸業(yè)務風險控
制程序；在資金管理方面建立了較好的控制資金流轉風險的程序，使整體風險控
制在合理的水平。
三、財務公司經營管理及風險管理情況
(一)經營情況
財務公司于 2017 年 1 月正式營業(yè)，截至 2017 年 6 月末，財務公司總資產規(guī)
模 91.74 億元，負債 82.14 億元，所有者權益共計 9.6 億元； 2017 年上半年累
計營業(yè)收入 7505 萬元，其中貸款利息收入 2923 萬元，存放同業(yè)及央行利息收入
4582 萬元；凈利潤為-3926 萬元（含計提貸款損失準備 5000 萬元）。
(二)管理情況
自成立以來，財務公司堅持穩(wěn)健經營的原則，嚴格按照《中華人民共和國公
司法》、《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《企業(yè)會計準則》、《企業(yè)集團財務
公司管理辦法》和國家有關金融法規(guī)、條例以及公司章程規(guī)范經營行為，加強內
部管理。根據對財務公司風險管理的了解和評價，截至 2017 年 6 月未發(fā)現(xiàn)與財
務報表相關資金、信貸、稽核、信息管理等風險控制體系存在重大缺陷。
(三)監(jiān)管指標
根據中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會監(jiān)督管理與風險控制要求，財務公司經營業(yè)
務，嚴格遵守了下列資產負債比例的要求：
1.資本充足率不得低于 10%；
2.拆入資金余額不得高于資本總額；
3.擔保余額不得高于資本總額；
4.短期證券投資與資本總額的比例不得高于 40%；
5.長期投資與資本總額的比例不得高于 30%；
6.自有固定資產與資本總額的比例不得高于 20%。
四、本公司在財務公司的存貸款情況
截至 2017 年 6 月末，本公司與財務公司尚未開展貸款業(yè)務，在財務公司的
存款余額為 2,614,389,336.64 元。本公司作為東旭集團的重要下屬公司，資產
情況優(yōu)良、資信情況良好，是財務公司優(yōu)先發(fā)展的戰(zhàn)略合作伙伴。針對本公司與
財務公司可能及已發(fā)生的關聯(lián)存、貸款等金融業(yè)務，本公司制定了風險處置預案，
進一步保證了在財務公司的存款資金安全，有效防范、及時控制和化解存款風險。
五、風險評估意見
綜上，本公司認為：
（一）財務公司具有合法有效的《金融許可證》、《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》。
（二）財務公司建立了較為完整的內部控制制度，能較好地控制風險；不存
在違反中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會頒的《企業(yè)集團財務管理辦法》規(guī)定的情況，
各項監(jiān)管指標均符合該辦法第三十四條的規(guī)定要求。
（三）財務公司成立至今嚴格按照《企業(yè)集團財務公司管理辦法》(銀監(jiān)會
令 2006 年第 8 號)之規(guī)定經營，財務公司的風險管理不存在重大缺陷。本公司與
財務公司之間發(fā)生的關聯(lián)存、貸款等金融業(yè)務風險可控。
東旭光電科技股份公司
董事會
2017 年 8 月 10 日