深圳市聯(lián)建光電股份有限公司
獨立董事關(guān)于相關(guān)事項的獨立意見
根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》、深圳
市聯(lián)建光電股份有限公司（以下簡稱“公司”）《獨立董事制度》及《公司章程》等有關(guān)法律法規(guī)，基于獨
立董事的獨立判斷，現(xiàn)基于獨立判斷立場，發(fā)表獨立意見如下：
一、關(guān)于 2017 年半年度募集資金存放與使用情況的獨立意見
通過對公司 2017 年半年度募集資金存放與使用情況進行認真核查，審閱公司編制的《2017 年半年度募
集資金存放與使用情況專項報告》，現(xiàn)就公司 2017 年半年度募集資金存放與使用情況發(fā)表獨立意見如下：
上述報告客觀、真實地反映了公司 2017 年上半年度募集資金存放與使用的實際情況。公司募集資金的
存放與使用符合《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》、
《創(chuàng)業(yè)板信息披露業(yè)務備忘錄第 1 號-超募資金使用（修訂）》、《公司章程》以及《募集資金管理制度》等有
關(guān)規(guī)定的要求，不存在違規(guī)存放和使用募集資金的行為，不存在改變或變相改變募集資金投向或損害股東
利益的情況。
二、關(guān)于控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用公司資金及公司對外擔保情況的獨立意見
根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》（證監(jiān)發(fā)
[2003]56 號）及《關(guān)于規(guī)范上市公司對外擔保行為的通知》（證監(jiān)發(fā)[2005]120 號）等相關(guān)規(guī)定及《公司章
程》要求，我們對公司關(guān)聯(lián)方占用公司資金情況以及公司對外擔保情況進行了認真核查，發(fā)表意見如下：
（一） 關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性占用公司資金
全資子公司西安綠一傳媒有限公司（以下簡稱“西安綠一”）法定代表人陳波非經(jīng)營性占用公司資金
991.52 萬元，系因西安綠一于 2012 年以陳波名義購買一處房產(chǎn)，而相關(guān)購房款由西安綠一代為支付。該購
房事項產(chǎn)生于公司收購西安綠一之前。
據(jù) 2016 年 6 月公司全資子公司深圳聯(lián)動文化投資有限公司（以下簡稱“聯(lián)動投資”）與西安綠一原股
東簽署的《關(guān)于西安綠一傳媒有限公司之投資協(xié)議書》，陳波承諾配合將該房產(chǎn)在收到聯(lián)動投資支付的第一
期股轉(zhuǎn)價款之日起 90 日內(nèi)過戶登記至西安綠一名下，并辦理完畢以西安綠一名義持有的該房產(chǎn)的房屋產(chǎn)權(quán)
證書。
陳波于 2016 年 7 月下旬收到聯(lián)動投資支付的第一期股權(quán)轉(zhuǎn)讓款，并于 8 月份與開發(fā)商聯(lián)系辦理產(chǎn)權(quán)人
更名事宜，一直到 9 月底未能辦理完成。因陳波償還銀行貸款手續(xù)審批流程長及西安當?shù)胤慨a(chǎn)變更復雜等
原因，陳波及西安綠一未能按期辦理房產(chǎn)證及后續(xù)更名過戶手續(xù)。
截至 2017 年 6 月 30 日，上述房產(chǎn)的所有權(quán)已變更至西安綠一名下。
我們認為，該筆資金實質(zhì)上是給西安綠一購置辦公用房預付購房款，并且由西安綠一作為辦公場所全
額在使用，不存在其余人使用的情形，實質(zhì)上未構(gòu)成陳波非經(jīng)營性占用公司資金；該事項不會對公司及西
安綠一的正常運作和發(fā)展造成不良影響，不存在損害公司及全體股東特別是中小股東利益的情形。
除上述情況外，報告期內(nèi)，公司不存在與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方發(fā)生非經(jīng)營性資金往來的情形，不存
在公司控股股東或其他關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性占用公司資金的情形。
（二）對外擔保
報告期內(nèi)，公司向全資子公司深圳市易事達電子有限公司（以下簡稱“易事達”）提供人民幣 7,000 萬
元的授信額度擔保。截至 2017 年 6 月 30 日，該筆擔保期限已期滿，公司及子公司累計對外擔保余額為 0
元，不存在逾期對外擔保及因被擔保方債務違約而承擔擔保責任的情形。公司為易事達提供擔保是為了支
持其業(yè)務發(fā)展，易事達經(jīng)營穩(wěn)定，資產(chǎn)負債情況良好，公司嚴格按照相關(guān)法律法規(guī)及公司章程等規(guī)定，履
行了必要的審議程序。我們一致認為：公司為易事達向銀行申請綜合授信額度提供擔保不屬于違規(guī)擔保行
為，我們一致同意此次擔保事項。
除此之外，公司不存在其他對外擔保事項。
三、關(guān)于會計政策變更的獨立意見
本次公司會計政策變更是響應財政部會計準則修訂的需要，符合《企業(yè)會計準則》的相關(guān)規(guī)定，符合
《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》的要求。本次變更的決策程序符合有關(guān)法律、法規(guī)和《公
司章程》的規(guī)定。本次變更不會對公司財務報表產(chǎn)生重大影響，不存在損害公司及股東利益的情形。我們
一致同意公司根據(jù)財政部頒布的《企業(yè)會計準則第 16 號——政府補助》（財會[2017]15 號），對 2017 年 1
月 1 日至上述會計準則施行日之間新增的政府補助根據(jù)上述會計準則進行調(diào)整，并按以上文件規(guī)定的起始
日（即 2017 年 6 月 12 日）開始執(zhí)行上述會計準則。
四、關(guān)于回購注銷部分已授予但尚未解鎖的限制性股票的獨立意見
公司本次回購注銷部分已授予但尚未解鎖的限制性股票，符合《上市公司股權(quán)激勵管理辦法（試行）》
及《股票期權(quán)與限制性股票激勵計劃》的相關(guān)規(guī)定，且本次調(diào)整已取得股東大會授權(quán)、履行了必要的程序，
程序合法、合規(guī)，我們一致同意公司回購注銷部分已授予但尚未解鎖的限制性股票共 180,000 股，回購價格
為 14.6 元/股。
獨立董事：詹偉哉、王成義、李小芬、肖志興
2017 年 8 月 27 日