茂碩電源科技股份有限公司
關(guān)于開展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的公告
本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒有虛假
記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
茂碩電源科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“茂碩電源”或“公司”）于 2017 年 8
月 16 日召開的第四屆董事會(huì) 2017 年第 2 次定期會(huì)議，會(huì)議審議通過了《關(guān)于
開展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的議案》。因經(jīng)營(yíng)需要，公司擬開展外匯遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，
現(xiàn)將相關(guān)情況公告如下：
一、開展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的目的
預(yù)計(jì)公司營(yíng)業(yè)收入中 2017 年出口銷售金額將逐漸增加，結(jié)算幣種主要采用
美元，因此當(dāng)匯率出現(xiàn)較大波動(dòng)時(shí)，匯兌損益對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)會(huì)造成一定影響。
為了使公司保持一個(gè)穩(wěn)定的利潤(rùn)水平，并專注于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，公司根據(jù)市場(chǎng)匯率的
變動(dòng)情況，計(jì)劃適時(shí)開展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，充分利用遠(yuǎn)期結(jié)售匯產(chǎn)品的套期保值
功能（具體產(chǎn)品不限于遠(yuǎn)期結(jié)匯、雙匯贏、結(jié)結(jié)高等，視銀行業(yè)務(wù)產(chǎn)品而定），
降低匯率波動(dòng)對(duì)公司的影響。
本次遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)滿足《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》規(guī)定的運(yùn)用套期保值會(huì)計(jì)方法的
相關(guān)條件。
二、結(jié)售匯業(yè)務(wù)的品種
公司的遠(yuǎn)期結(jié)售匯限于公司進(jìn)出口業(yè)務(wù)所使用的主要結(jié)算貨幣：美元 。
三、預(yù)計(jì)開展的遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)情況
1、預(yù)計(jì)遠(yuǎn)期結(jié)售匯金額：預(yù)計(jì)未來(lái)一年內(nèi)遠(yuǎn)期結(jié)售匯累計(jì)總金額不超過 5000
萬(wàn)美元（或等值外幣）。
2、開展期間：自董事會(huì)審議通過起一年內(nèi)。
3、公司董事會(huì)授權(quán)總經(jīng)理負(fù)責(zé)上述遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的運(yùn)作和管理，并負(fù)責(zé)簽
署相關(guān)協(xié)議及文件；同時(shí)授權(quán)公司財(cái)務(wù)總監(jiān)在上述額度范圍和業(yè)務(wù)期限內(nèi)負(fù)責(zé)遠(yuǎn)
期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的具體辦理事宜。
四、遠(yuǎn)期結(jié)售匯的風(fēng)險(xiǎn)分析
公司開展的外匯遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)遵循鎖定匯率風(fēng)險(xiǎn)原則，不做投機(jī)性、套利
性的交易操作，但遠(yuǎn)期結(jié)售匯操作仍存在一定的風(fēng)險(xiǎn)：
1、匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)：在匯率行情變動(dòng)較大的情況下，銀行遠(yuǎn)期結(jié)售匯匯率報(bào)價(jià)
可能偏離公司實(shí)際收付時(shí)的匯率，造成公司匯兌損失。
2、內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)：遠(yuǎn)期結(jié)售匯交易專業(yè)性較強(qiáng)，復(fù)雜程度較高，可能會(huì)由于
內(nèi)控制度不完善而造成風(fēng)險(xiǎn)。
3、客戶違約風(fēng)險(xiǎn)：客戶應(yīng)收賬款發(fā)生逾期，貨款無(wú)法在預(yù)測(cè)的回款期內(nèi)收回，
會(huì)造成遠(yuǎn)期結(jié)匯延期交割導(dǎo)致公司損失。
4、回款預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)：業(yè)務(wù)部門根據(jù)客戶訂單和預(yù)計(jì)訂單進(jìn)行回款預(yù)測(cè)，實(shí)際執(zhí)
行過程中，客戶可能會(huì)調(diào)整自身訂單和預(yù)測(cè)，造成公司回款預(yù)測(cè)不準(zhǔn)，導(dǎo)致遠(yuǎn)期
結(jié)匯延期交割風(fēng)險(xiǎn)。
五、公司采取的風(fēng)險(xiǎn)控制措施
1、公司業(yè)務(wù)部門會(huì)采用銀行遠(yuǎn)期結(jié)匯匯率向客戶報(bào)價(jià)，以便確定訂單后，
公司能夠?qū)蛻魣?bào)價(jià)匯率進(jìn)行鎖定；當(dāng)匯率發(fā)生巨幅波動(dòng)，如果遠(yuǎn)期結(jié)匯匯率已
經(jīng)遠(yuǎn)低于對(duì)客戶報(bào)價(jià)匯率，公司會(huì)提出要求，與客戶協(xié)商調(diào)整價(jià)格。
2、公司第二屆董事會(huì) 2012 年第 5 次臨時(shí)會(huì)議決議公告已審議通過了《遠(yuǎn)期
結(jié)售匯內(nèi)控管理制度》，對(duì)業(yè)務(wù)審批權(quán)限、管理及內(nèi)部操作流程、信息隔離措施、
內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度及風(fēng)險(xiǎn)處理程序、信息披露和檔案管理等做出明確規(guī)定。根據(jù)
該制度，公司將加強(qiáng)相關(guān)人員的職業(yè)道德教育及業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高相關(guān)人員的綜合
素質(zhì)，同時(shí)建立異常情況及時(shí)報(bào)告制度，形成高效的風(fēng)險(xiǎn)處理程序。
3、為防止遠(yuǎn)期結(jié)售匯延期交割，公司高度重視應(yīng)收賬款的管理，跟蹤催收
應(yīng)收賬款，避免出現(xiàn)應(yīng)收賬款逾期的現(xiàn)象，同時(shí)公司擬為出口貨款購(gòu)買信用保險(xiǎn)，
從而降低客戶拖欠、違約風(fēng)險(xiǎn)。
4、公司進(jìn)行遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)應(yīng)基于公司的外幣收付款預(yù)測(cè)，每年遠(yuǎn)期結(jié)售
匯累計(jì)總金額不超過 5000 萬(wàn)美元（或等值外幣），將公司可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)控制
在可承受的范圍內(nèi)。
六、獨(dú)立董事意見
公司本次審議的遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，不是單純以盈利為目的遠(yuǎn)期外匯交易，而
是以具體經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)為依托，套期保值為手段，目的是為了規(guī)避和防范匯率波動(dòng)風(fēng)
險(xiǎn)，保護(hù)公司正常經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)，不存在損害公司及全體股東，特別是中小股東利益
的情形。我們同意公司開展累計(jì)總金額不超過 5000 萬(wàn)美元（或等值外幣）的遠(yuǎn)
期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，自董事會(huì)審批通過之日起一年內(nèi)有效。
七、備查文件
1、《茂碩電源科技股份有限公司第四屆董事會(huì)2017年第2次定期會(huì)議決議》；
2、《茂碩電源科技股份有限公司第四屆監(jiān)事會(huì)2017年第2次定期會(huì)議決議》；
3、《茂碩電源科技股份有限公司獨(dú)立董事關(guān)于第四屆董事會(huì) 2017 年第 2 次
定期會(huì)議的獨(dú)立意見》。
特此公告。
茂碩電源科技股份有限公司
董事會(huì)
2017 年 8 月 17 日