茂碩電源科技股份有限公司
關于開展遠期結售匯業(yè)務的公告
本公司及董事會全體成員保證信息披露內容的真實、準確和完整，沒有虛假
記載、誤導性陳述或重大遺漏。
茂碩電源科技股份有限公司（以下簡稱“茂碩電源”或“公司”）于 2017 年 8
月 16 日召開的第四屆董事會 2017 年第 2 次定期會議，會議審議通過了《關于
開展遠期結售匯業(yè)務的議案》。因經營需要，公司擬開展外匯遠期結售匯業(yè)務，
現(xiàn)將相關情況公告如下：
一、開展遠期結售匯業(yè)務的目的
預計公司營業(yè)收入中 2017 年出口銷售金額將逐漸增加，結算幣種主要采用
美元，因此當匯率出現(xiàn)較大波動時，匯兌損益對公司的經營業(yè)績會造成一定影響。
為了使公司保持一個穩(wěn)定的利潤水平，并專注于生產經營，公司根據市場匯率的
變動情況，計劃適時開展遠期結售匯業(yè)務，充分利用遠期結售匯產品的套期保值
功能（具體產品不限于遠期結匯、雙匯贏、結結高等，視銀行業(yè)務產品而定），
降低匯率波動對公司的影響。
本次遠期結售匯業(yè)務滿足《企業(yè)會計準則》規(guī)定的運用套期保值會計方法的
相關條件。
二、結售匯業(yè)務的品種
公司的遠期結售匯限于公司進出口業(yè)務所使用的主要結算貨幣：美元 。
三、預計開展的遠期結售匯業(yè)務情況
1、預計遠期結售匯金額：預計未來一年內遠期結售匯累計總金額不超過 5000
萬美元（或等值外幣）。
2、開展期間：自董事會審議通過起一年內。
3、公司董事會授權總經理負責上述遠期結售匯業(yè)務的運作和管理，并負責簽
署相關協(xié)議及文件；同時授權公司財務總監(jiān)在上述額度范圍和業(yè)務期限內負責遠
期結售匯業(yè)務的具體辦理事宜。
四、遠期結售匯的風險分析
公司開展的外匯遠期結售匯業(yè)務遵循鎖定匯率風險原則，不做投機性、套利
性的交易操作，但遠期結售匯操作仍存在一定的風險：
1、匯率波動風險：在匯率行情變動較大的情況下，銀行遠期結售匯匯率報價
可能偏離公司實際收付時的匯率，造成公司匯兌損失。
2、內部控制風險：遠期結售匯交易專業(yè)性較強，復雜程度較高，可能會由于
內控制度不完善而造成風險。
3、客戶違約風險：客戶應收賬款發(fā)生逾期，貨款無法在預測的回款期內收回，
會造成遠期結匯延期交割導致公司損失。
4、回款預測風險：業(yè)務部門根據客戶訂單和預計訂單進行回款預測，實際執(zhí)
行過程中，客戶可能會調整自身訂單和預測，造成公司回款預測不準，導致遠期
結匯延期交割風險。
五、公司采取的風險控制措施
1、公司業(yè)務部門會采用銀行遠期結匯匯率向客戶報價，以便確定訂單后，
公司能夠對客戶報價匯率進行鎖定；當匯率發(fā)生巨幅波動，如果遠期結匯匯率已
經遠低于對客戶報價匯率，公司會提出要求，與客戶協(xié)商調整價格。
2、公司第二屆董事會 2012 年第 5 次臨時會議決議公告已審議通過了《遠期
結售匯內控管理制度》，對業(yè)務審批權限、管理及內部操作流程、信息隔離措施、
內部風險報告制度及風險處理程序、信息披露和檔案管理等做出明確規(guī)定。根據
該制度，公司將加強相關人員的職業(yè)道德教育及業(yè)務培訓，提高相關人員的綜合
素質，同時建立異常情況及時報告制度，形成高效的風險處理程序。
3、為防止遠期結售匯延期交割，公司高度重視應收賬款的管理，跟蹤催收
應收賬款，避免出現(xiàn)應收賬款逾期的現(xiàn)象，同時公司擬為出口貨款購買信用保險，
從而降低客戶拖欠、違約風險。
4、公司進行遠期結售匯業(yè)務應基于公司的外幣收付款預測，每年遠期結售
匯累計總金額不超過 5000 萬美元（或等值外幣），將公司可能面臨的風險控制
在可承受的范圍內。
六、獨立董事意見
公司本次審議的遠期結售匯業(yè)務，不是單純以盈利為目的遠期外匯交易，而
是以具體經營業(yè)務為依托，套期保值為手段，目的是為了規(guī)避和防范匯率波動風
險，保護公司正常經營利潤，不存在損害公司及全體股東，特別是中小股東利益
的情形。我們同意公司開展累計總金額不超過 5000 萬美元（或等值外幣）的遠
期結售匯業(yè)務，自董事會審批通過之日起一年內有效。
七、備查文件
1、《茂碩電源科技股份有限公司第四屆董事會2017年第2次定期會議決議》；
2、《茂碩電源科技股份有限公司第四屆監(jiān)事會2017年第2次定期會議決議》；
3、《茂碩電源科技股份有限公司獨立董事關于第四屆董事會 2017 年第 2 次
定期會議的獨立意見》。
特此公告。
茂碩電源科技股份有限公司
董事會
2017 年 8 月 17 日