茂碩電源科技股份有限公司獨立董事
關于第四屆董事會2017年第2次定期會議的獨立意見
根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范
運作指引》、《公司章程》及《獨立董事工作制度》等有關規(guī)定，作為茂碩電源科
技股份有限公司（以下簡稱“茂碩電源”或“公司”）的獨立董事，現(xiàn)對公司第四屆
董事會 2017 年第 2 次定期會議相關事項發(fā)表獨立意見如下：
一、關于控股股東及其他關聯(lián)方占用公司資金情況和對外擔保的專項說明
和獨立意見
作為公司的獨立董事，我們本著對公司、全體股東負責的態(tài)度，對公司控
股股東及其他關聯(lián)方占用公司資金情況和對外擔保情況進行了認真的核查，現(xiàn)發(fā)
表如下獨立意見：
公司能夠認真貫徹執(zhí)行有關規(guī)定，嚴格控制對外擔保風險和關聯(lián)方占用資金
風險。
經核查，不存在報告期內發(fā)生或以前期間發(fā)生但延續(xù)到報告期的控股股東、
實際控制人占用公司資金的情況；其他關聯(lián)方除公司日常業(yè)務資金往來以外，不
存在其他非經營性占用公司資金的情況。
公司除對控股子公司提供擔保外，沒有為控股股東、實際控制人及其關聯(lián)方、
任何非法人單位或個人提供對外擔保，沒有發(fā)生違反規(guī)定的對外擔保事項；也無
以前期間發(fā)生但持續(xù)到 2017 年度的對外擔保事項。
二、關于 2017 上年半年度募集資金存放與使用情況的專項報告的獨立意見
經核查，2017 年上半年度公司募集資金的存放和使用情況符合中國證監(jiān)會、
深圳證券交易所關于上市公司募集資金存放和使用的相關規(guī)定，公司對募集資金
的管理遵循專戶存放、規(guī)范使用、如實披露、嚴格管理的原則，不存在變相改變
募集資金投向、損害股東利益、違反相關規(guī)定之情形。
三、關于銀行授信及提供擔保的獨立意見
經核查，公司本次擔保事項的決策程序符合有關法律法規(guī)的規(guī)定，不存在損
害公司和股東利益的行為。本次擔保人與被擔保人為公司與子公司之間的擔?；?br/>互相擔保，公司對子公司有絕對的控制權，子公司目前的經營狀況穩(wěn)定、財務風
險處于公司可控制范圍內，公司對其提供擔保不會影響公司利益，且公司已制定
了嚴格的對外擔保審批權限和程序，能有效防范對外擔保風險。因此，我們同意
公司本次銀行授信及提供擔保事項。
四、關于公司會計政策變更的獨立意見
經核查，公司根據(jù)財政部修訂的《企業(yè)會計準則第 16 號—政府補助》（財
會[2017]15 號）的要求，對公司會計政策進行相應變更，符合財政部、中國證
券監(jiān)督管理委員會、深圳證券交易所的有關規(guī)定，不存在損害公司及股東利益
的情形，執(zhí)行變更后的會計政策能夠客觀、公允地反映公司 2017 年度財務狀況
及經營成果，不會對公司財務報表產生重大影響。
五、關于聘任會計師事務所的獨立意見
經核查，公司本次聘任2017年度審計機構的程序符合有關法律、法規(guī)和《公
司章程》的規(guī)定，大華會計師事務所（特殊普通合伙）具有證券、期貨及相關業(yè)
務審計資格，具備為上市公司提供審計服務的經驗與能力，能夠滿足公司2017
年度財務審計工作的要求，能夠獨立對公司財務狀況進行審計，不會損害全體股
東和投資者的合法權益，我們一致同意聘任大華會計師事務所（特殊普通合伙）
為公司2017年度審計機構。
六、關于開展遠期結售匯業(yè)務的獨立意見
經核查，公司本次審議的遠期結售匯業(yè)務，不是單純以盈利為目的遠期外
匯交易，而是以具體經營業(yè)務為依托，套期保值為手段，目的是為了規(guī)避和防
范匯率波動風險，保護公司正常經營利潤，不存在損害公司及全體股東，特別
是中小股東利益的情形。我們同意公司開展累計總金額不超過 5000 萬美元（或
等值外幣）的遠期結售匯業(yè)務，自董事會審批通過之日起一年內有效。
【此頁無正文，為茂碩電源科技股份有限公司《獨立董事關于第四屆董事會 2017 年第 2 次
定期會議的獨立意見》之簽字、蓋章頁，無正文】
（施偉力）
（郭新梅）
年 月 日