證券代碼：002660 證券名稱(chēng)：茂碩電源 公告編號(hào)：2017-051
茂碩電源科技股份有限公司
關(guān)于完成回購(gòu)注銷(xiāo)公司重大資產(chǎn)重組標(biāo)的
資產(chǎn)未完成業(yè)績(jī)承諾對(duì)應(yīng)股份的公告
本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒(méi)有虛假
記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
特別提示：
1、本次合計(jì)應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)量為 225.0158 萬(wàn)股，其中方笑求、藍(lán)順明各自
應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)量分別為 112.5079 萬(wàn)股，以上應(yīng)補(bǔ)償股份占回購(gòu)前茂碩電源科技
股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“茂碩電源”、“公司”）總股本的 0.81%。
2、本次應(yīng)補(bǔ)償股份 225.0158 萬(wàn)股由茂碩電源以 1 元對(duì)價(jià)回購(gòu)并注銷(xiāo)。
3、由此，本次回購(gòu)注銷(xiāo)完成后公司股份總數(shù)由 27,703.0616 萬(wàn)股變更為
27,478.0458 萬(wàn)股。
一、本次發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并募集配套資金情況簡(jiǎn)述
2015 年 2 月 16 日收到中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”）
證監(jiān)許可［2015］233 號(hào)《關(guān)于核準(zhǔn)茂碩電源科技股份有限公司向方笑求等發(fā)
行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并募集配套資金的批復(fù)》，核準(zhǔn)茂碩電源向方笑求、藍(lán)順明分別
發(fā)行 935 萬(wàn)股股份，合計(jì) 1,870 萬(wàn)股股份，并分別支付 1,504.8 萬(wàn)元，合計(jì)支付
3,009.6 萬(wàn)元現(xiàn)金收購(gòu)方笑求、藍(lán)順明合計(jì)持有的湖南省方正達(dá)電子科技有限公
司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“湖南方正達(dá)”）的 55%股權(quán)（各 27.5%股權(quán)），此外，公司向宗佩
民、曹?chē)?guó)熊分別發(fā)行 311.665 萬(wàn)股股份募集配套資金 5,385.5712 萬(wàn)元，發(fā)行股
份募集的配套資金將用于向方笑求、藍(lán)順明支付 3,009.60 萬(wàn)元現(xiàn)金對(duì)價(jià)及支付
與本次發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并募集配套資金事宜相關(guān)的中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用、
交易稅費(fèi)等并購(gòu)費(fèi)用，剩余部分將用于湖南方正達(dá)增資。上述獲發(fā)的股份已于
2015 年 4 月 2 日在深圳證券交易所上市。
二、標(biāo)的資產(chǎn)的盈利預(yù)測(cè)實(shí)現(xiàn)情況
根據(jù)公司與方笑求、藍(lán)順明對(duì)象簽署的《盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償協(xié)議》及其補(bǔ)充協(xié)議，
本次交易的業(yè)績(jī)承諾期和利潤(rùn)補(bǔ)償期為 2015 年、2016 年和 2017 年，方笑求、
藍(lán)順明承諾 2015 年度、2016 年度和 2017 年度湖南方正達(dá)實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)（凈利
潤(rùn)以扣除非經(jīng)常性損益后為準(zhǔn)）分別不低于 4,356.0 萬(wàn)元、5,227.2 萬(wàn)元和 5,400.0
萬(wàn)元。若湖南方正達(dá)在業(yè)績(jī)承諾期任何一個(gè)年度未能實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)承諾數(shù)，則方笑
求、藍(lán)順明同意以茂碩電源股份及現(xiàn)金對(duì)茂碩電源進(jìn)行補(bǔ)償，交易對(duì)方首先進(jìn)行
股份補(bǔ)償，股份不足的部分用現(xiàn)金補(bǔ)償。
根據(jù)瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）于 2017 年 4 月 17 日分別出具的
“瑞華審字[2017]48430032 號(hào)”《湖南省方正達(dá)電子科技有限公司審計(jì)報(bào)告》
及“瑞華核字[2017]48430002 號(hào)”《關(guān)于湖南省方正達(dá)電子科技有限公司業(yè)績(jī)
承諾實(shí)現(xiàn)情況的專(zhuān)項(xiàng)審核報(bào)告》，湖南方正達(dá) 2016 年實(shí)現(xiàn)的經(jīng)審計(jì)的凈利潤(rùn)為
3707.39 萬(wàn)元，較盈利預(yù)測(cè)數(shù) 5227.20 萬(wàn)元相差 1519.81 萬(wàn)元。未完成 2016
年度的業(yè)績(jī)承諾。未完成業(yè)績(jī)承諾的原因詳見(jiàn) 2017 年 4 月 19 日公司在指定信
息披露網(wǎng)站巨潮資訊網(wǎng)發(fā)布的《關(guān)于湖南省方正達(dá)電子科技有限公司 2016 年度
業(yè)績(jī)承諾實(shí)現(xiàn)情況的專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明》。
三、交易對(duì)方的業(yè)績(jī)承諾及補(bǔ)償約定
2014 年 11 月 17 日和 2015 年 1 月 13 日，上市公司與方笑求、藍(lán)順明簽署
了《盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償協(xié)議》及補(bǔ)充協(xié)議。依據(jù)協(xié)議約定，本次交易的業(yè)績(jī)承諾期和
利潤(rùn)補(bǔ)償期為 2015 年、2016 年和 2017 年，方笑求、藍(lán)順明承諾 2015 年度、
2016 年度和 2017 年度方正達(dá)實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)分別不低于 4,356.0 萬(wàn)元、5,227.2
萬(wàn)元和 5,400.0 萬(wàn)元。
根據(jù)《盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償協(xié)議》約定，若方正達(dá)任一年度的實(shí)際凈利潤(rùn)數(shù)額低于
承諾凈利潤(rùn)數(shù)額，方笑求、藍(lán)順明應(yīng)向上市公司補(bǔ)償。方笑求、藍(lán)順明各自應(yīng)承
擔(dān)的補(bǔ)償金額按其各自轉(zhuǎn)讓標(biāo)的資產(chǎn)的股權(quán)比例確定。
本次涉及的具體股份補(bǔ)償?shù)挠?jì)算公式如下：
（一）實(shí)際凈利潤(rùn)與標(biāo)的資產(chǎn)減值的確定 由公司聘請(qǐng)的具有證券期貨相關(guān)
業(yè)務(wù)資格的審計(jì)機(jī)構(gòu)出具湖南方正達(dá)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)報(bào)告（與公司的年度審計(jì)報(bào)告同日
出具），對(duì)湖南方正達(dá) 2015 年度、2016 年度、2017 年度的實(shí)際凈利潤(rùn)數(shù)額進(jìn)
行審計(jì)確認(rèn)。在 2017 年度湖南方正達(dá)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)報(bào)告出具后 45 日內(nèi)，由公司聘
請(qǐng)的具有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的審計(jì)機(jī)構(gòu)出具標(biāo)的資產(chǎn)減值測(cè)試報(bào)告，對(duì)標(biāo)的
資產(chǎn)進(jìn)行減值測(cè)試。
（二）業(yè)績(jī)及減值補(bǔ)償方式
1、當(dāng)期應(yīng)補(bǔ)償金額按以下公式確定：當(dāng)期應(yīng)補(bǔ)償金額=（截至當(dāng)期期末累計(jì)
承諾凈利潤(rùn)數(shù)額-截至當(dāng)期期末累計(jì)實(shí)際凈利潤(rùn)數(shù)額）÷補(bǔ)償期限內(nèi)三年的承諾凈
利潤(rùn)總額×標(biāo)的資產(chǎn)交易對(duì)價(jià)-累計(jì)已補(bǔ)償金額。方笑求、藍(lán)順明應(yīng)先以股份補(bǔ)償
方式補(bǔ)償公司，股份補(bǔ)償按逐年計(jì)算、逐年回購(gòu)應(yīng)補(bǔ)償股份并注銷(xiāo)的原則執(zhí)行，
股份補(bǔ)償方式不足以補(bǔ)償公司的，方笑求、藍(lán)順明應(yīng)以現(xiàn)金補(bǔ)償方式補(bǔ)足。
具體補(bǔ)償安排如下：（1）股份補(bǔ)償公司應(yīng)在湖南方正達(dá)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)報(bào)告出具之
日后 45 日內(nèi)召開(kāi)董事會(huì)、股東大會(huì)，審議當(dāng)年回購(gòu)方笑求、藍(lán)順明的股份方案，
確定當(dāng)年應(yīng)回購(gòu)方笑求、藍(lán)順明的股份數(shù)量，由公司以 1 元的總對(duì)價(jià)按《中華人
民共和國(guó)公司法》、《上市公司回購(gòu)社會(huì)公眾股份管理辦法（試行）》、《深圳證券
交易所股票上市規(guī)則》等相關(guān)規(guī)定回購(gòu)該被鎖定的股份并在 10 日內(nèi)注銷(xiāo)所回購(gòu)
的股份。
（2）現(xiàn)金補(bǔ)償若方笑求、藍(lán)順明補(bǔ)償期限內(nèi)股份補(bǔ)償總數(shù)不足以補(bǔ)償公司，
則方笑求、藍(lán)順明應(yīng)以現(xiàn)金補(bǔ)償方式補(bǔ)足。方笑求、藍(lán)順明當(dāng)期應(yīng)補(bǔ)償?shù)默F(xiàn)金金
額=（截至當(dāng)期期末累計(jì)承諾凈利潤(rùn)數(shù)額-截至當(dāng)期期末累計(jì)實(shí)際凈利潤(rùn)數(shù)額）÷
補(bǔ)償期限內(nèi)三年的承諾凈利潤(rùn)總額×標(biāo)的資產(chǎn)交易對(duì)價(jià)-方笑求、藍(lán)順明補(bǔ)償期限
內(nèi)已補(bǔ)償?shù)墓煞輸?shù)量×公司非公開(kāi)發(fā)行股票的發(fā)行價(jià)格。若當(dāng)期計(jì)算的現(xiàn)金補(bǔ)償
金額小于 0，按 0 取值，即已補(bǔ)償?shù)默F(xiàn)金不沖回。
2、若標(biāo)的資產(chǎn)減值測(cè)試報(bào)告確認(rèn)標(biāo)的資產(chǎn)期末減值金額>方笑求、藍(lán)順明補(bǔ)
償期限內(nèi)已補(bǔ)償股份數(shù)量×公司非公開(kāi)發(fā)行股票的發(fā)行價(jià)格+方笑求、藍(lán)順明補(bǔ)
償期限內(nèi)已補(bǔ)償現(xiàn)金金額，則方笑求、藍(lán)順明同時(shí)應(yīng)向公司另行補(bǔ)償標(biāo)的資產(chǎn)期
末減值額與補(bǔ)償期限內(nèi)已補(bǔ)償股份數(shù)量×公司非公開(kāi)發(fā)行股票的發(fā)行價(jià)格+補(bǔ)償
期限內(nèi)已補(bǔ)償現(xiàn)金金額之間的差額，方笑求、藍(lán)順明應(yīng)先以股份補(bǔ)償方式補(bǔ)償公
司，股份補(bǔ)償方式不足以補(bǔ)償公司的，方笑求、藍(lán)順明應(yīng)以現(xiàn)金補(bǔ)償方式補(bǔ)足。
3、若公司在補(bǔ)償期限內(nèi)實(shí)施轉(zhuǎn)增或送股分配，則方笑求、藍(lán)順明應(yīng)回購(gòu)注
銷(xiāo)的股份數(shù)量應(yīng)相應(yīng)調(diào)整，計(jì)算公式為：應(yīng)回購(gòu)注銷(xiāo)的股份數(shù)量×（1+轉(zhuǎn)增或送
股比例）。若公司在補(bǔ)償期限內(nèi)實(shí)施現(xiàn)金分配，現(xiàn)金分配的部分應(yīng)作相應(yīng)返還，
計(jì)算公式為：返還金額=每股已分配現(xiàn)金股利×應(yīng)回購(gòu)注銷(xiāo)的股份數(shù)量。
4、在任何情況下，因標(biāo)的資產(chǎn)減值而發(fā)生的補(bǔ)償與因?qū)嶋H凈利潤(rùn)數(shù)額不足
承諾凈利潤(rùn)數(shù)額而發(fā)生的補(bǔ)償合計(jì)不超過(guò)標(biāo)的資產(chǎn)的交易價(jià)格。
四、本次回購(gòu)注銷(xiāo)的股份數(shù)量及回購(gòu)價(jià)格
1、本次回購(gòu)注銷(xiāo)的股份數(shù)量
（一）方正達(dá)業(yè)績(jī)實(shí)現(xiàn)情況
方正達(dá) 2016 年經(jīng)審計(jì)的凈利潤(rùn)為 3,707.39 萬(wàn)元，較盈利預(yù)測(cè)數(shù) 5,227.20
萬(wàn)元少 1,518.81 萬(wàn)元，未能完成業(yè)績(jī)承諾。
（二）交易對(duì)方股權(quán)補(bǔ)償情況
根據(jù)《盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償協(xié)議》的規(guī)定，2016 年度交易對(duì)方應(yīng)補(bǔ)償金額如下：
①2016 年度應(yīng)補(bǔ)償金額測(cè)算
2016 年度應(yīng)補(bǔ)償金額=（截至 2016 末累計(jì)承諾凈利潤(rùn)數(shù)額-截至 2016 年末
累計(jì)實(shí)際凈利潤(rùn)數(shù)額）÷補(bǔ)償期限內(nèi)三年的承諾凈利潤(rùn)總額×標(biāo)的股權(quán)交易對(duì)價(jià)-
累計(jì)已補(bǔ)償金額
其中：截至 2016 年末累計(jì)承諾凈利潤(rùn)數(shù)額= 9,583.20 萬(wàn)元
截至 2016 年末累計(jì)實(shí)際凈利潤(rùn)數(shù)額= 7,853.54 萬(wàn)元
補(bǔ)償期限內(nèi)三年的承諾凈利潤(rùn)總額（2015 年、2016 年度和 2017 年度）
= 4,356.0 萬(wàn)元+5,227.2 萬(wàn)元+5,400.0 萬(wàn)元=14,983.20 萬(wàn)元
標(biāo)的股權(quán)交易對(duì)價(jià)= 19,166.4 萬(wàn)元
累計(jì)已補(bǔ)償金額=268.43 萬(wàn)元
2016 年度應(yīng)補(bǔ)償金額=（9,583.20 萬(wàn)元-7,853.54 萬(wàn)元）÷14,983.20 萬(wàn)元
×19,166.4 萬(wàn)元-268.43 萬(wàn)元= 1,944.14 萬(wàn)元
②2016 年度應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)量
2016 年度應(yīng)回購(gòu)股份數(shù)量=2016 年度應(yīng)補(bǔ)償金額÷股份發(fā)行價(jià)格=1,944.14
萬(wàn)元÷8.64 元/股=225.0158 萬(wàn)股，其中方笑求、藍(lán)順明各自應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)量分別
為 112.5079 萬(wàn)股。
（三）交易對(duì)方現(xiàn)金補(bǔ)償情況
根據(jù)《盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償協(xié)議》的規(guī)定，交易對(duì)方應(yīng)當(dāng)先以取得的上市公司股份
優(yōu)先補(bǔ)償，不足部分再以現(xiàn)金補(bǔ)償。根據(jù)上司公司查詢(xún)結(jié)果，交易對(duì)方用于補(bǔ)償
2016 年度業(yè)績(jī)承諾未完成金額的股份數(shù)量充足，本次不涉及現(xiàn)金補(bǔ)償。
（四）交易對(duì)方現(xiàn)金股利返還情況
根據(jù)本公司 2016 年度權(quán)益分配預(yù)案，擬不派發(fā)現(xiàn)金紅利，不送紅股，不以
公積金轉(zhuǎn)增股本。由此,本次不涉及現(xiàn)金股利返還情況。
2、本次回購(gòu)價(jià)格
根據(jù)《盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償協(xié)議》，方笑求、藍(lán)順明應(yīng)補(bǔ)償?shù)墓煞萦擅T電源以1
元對(duì)價(jià)回購(gòu)并注銷(xiāo)。
公司已向方笑求、藍(lán)順明支付回購(gòu)應(yīng)補(bǔ)償股份價(jià)款人民幣1 元，瑞華會(huì)計(jì)師
事務(wù)所（特殊普通合伙）已出具了瑞華驗(yàn)字【2017】48430003號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》。
廣東華商律師事務(wù)所出具了關(guān)于茂碩電源科技股份有限公司及支付現(xiàn)金購(gòu)
買(mǎi)資產(chǎn)并募集配套資金之盈利補(bǔ)償涉及回購(gòu)注銷(xiāo)交易對(duì)方所持股票事項(xiàng)的法律
意見(jiàn)書(shū)，其律師認(rèn)為，茂碩電源關(guān)于本次回購(gòu)注銷(xiāo)的內(nèi)部審批程序合法、有效；
本次回購(gòu)注銷(xiāo)股票的數(shù)量及價(jià)格符合茂碩電源與交易對(duì)方簽署的相關(guān)協(xié)議約定。
截至本法律意見(jiàn)書(shū)出具日，茂碩電源已履行本次回購(gòu)注銷(xiāo)現(xiàn)階段應(yīng)當(dāng)履行的程
序。
2017年7月5日，公司完成了方笑求、藍(lán)順明 2016 年合計(jì)應(yīng)補(bǔ)償股份
225.0158萬(wàn)股的回購(gòu)注銷(xiāo)事項(xiàng)。
五、本次已履行的相關(guān)審批程序
2017年4月17日，茂碩電源第四屆董事會(huì)2017年第1次定期會(huì)議審議通過(guò)了
《關(guān)于方正達(dá)2016年度業(yè)績(jī)承諾未實(shí)現(xiàn)情況的議案》、《關(guān)于定向回購(gòu)方笑求、藍(lán)
順明2016年度應(yīng)補(bǔ)償股份的議案》及《關(guān)于提請(qǐng)股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)全權(quán)辦理回
購(gòu)、注銷(xiāo)相關(guān)事宜并修訂的議案》等與本次回購(gòu)注銷(xiāo)相關(guān)議案，且
公司獨(dú)立董事對(duì)相關(guān)議案發(fā)表了同意的獨(dú)立意見(jiàn)。
2017 年 4 月 18 日，公司在指定信息披露網(wǎng)站發(fā)布了《關(guān)于定向回購(gòu)并注
銷(xiāo)業(yè)績(jī)補(bǔ)償股份的債權(quán)人通知暨減資公告》、《關(guān)于定向回購(gòu)方笑求、藍(lán)順明
2016 年度應(yīng)補(bǔ)償股份的公告》等。自《關(guān)于定向回購(gòu)并注銷(xiāo)業(yè)績(jī)補(bǔ)償股份的債
權(quán)人通知暨減資公告》公告日起 45 天內(nèi)公司未收到債權(quán)人要求提供擔(dān)?；蛱?br/>前清償債務(wù)的請(qǐng)求。
2017年5月10日，公司2016年年度股東大會(huì)審議通過(guò)了《關(guān)于定向回購(gòu)方
笑求、藍(lán)順明2016年度應(yīng)補(bǔ)償股份的議案》和《關(guān)于提請(qǐng)股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)
全權(quán)辦理回購(gòu)、注銷(xiāo)相關(guān)事宜并修訂的議案》。
六、本次回購(gòu)注銷(xiāo)完成的股本結(jié)構(gòu)變化情況
本 次 回 購(gòu) 注 銷(xiāo) 完 成 后 ， 公 司 總 股 本 將 由 27,703.0616 萬(wàn) 股 減 少 至
27,478.0458萬(wàn)股，公司股本結(jié)構(gòu)變動(dòng)如下：
本次變動(dòng)前 本次變動(dòng)后
本次變動(dòng)額
數(shù)量（股） 比例 數(shù)量（股） 比例
一、限售條件
流通股/非流 85,378,112.00 30.82% -1,125,079.00 84,253,033.00 30.66%
通股
首發(fā)后限售股 22,323,952.00 8.06% -1,125,079.00 21,198,873.00 7.71%
高管鎖定股 63,054,160.00 22.76% 0.00 63,054,160.00 22.95%
二、無(wú)限售條
191,652,504.00 69.18% -1,125,079.00 190,527,425.00 69.34%
件流通股
三、股份總數(shù) 277,030,616.00 100.00% -2,250,158.00 274,780,458.00 100.00%
本次回購(gòu)注銷(xiāo)完成后，不會(huì)導(dǎo)致公司股權(quán)分布不符合上市條件要求。
七、本次回購(gòu)對(duì)公司每股收益的調(diào)整情況
2016 年度 2015 年度
本次回購(gòu)前基本每股收益(元/股) -0.01 0.06
本次回購(gòu)后基本每股收益(元/股) -0.01 0.06
八、對(duì)公司業(yè)績(jī)的影響
本次回購(gòu)注銷(xiāo)事項(xiàng)不會(huì)對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)產(chǎn)生重大影響，也不會(huì)影響公司管
理團(tuán)隊(duì)的勤勉盡職。公司管理團(tuán)隊(duì)將繼續(xù)認(rèn)真履行工作職責(zé)，盡力為股東創(chuàng)造價(jià)
值。
九、 備查文件
1、瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具的《驗(yàn)資報(bào)告》；
2、廣東華商律師事務(wù)所出具的《關(guān)于茂碩電源科技股份有限公司及支付現(xiàn)
金購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并募集配套資金之盈利補(bǔ)償涉及回購(gòu)注銷(xiāo)交易對(duì)方所持股票事項(xiàng)的
法律意見(jiàn)書(shū)》。
特此公告。
茂碩電源科技股份有限公司
董事會(huì)
2017 年 7 月 5 日