木林森股份有限公司
關(guān)聯(lián)方占用上市公司資金情況的
專項(xiàng)審核報(bào)告
瑞華核字【2017】48380016 號(hào)
目 錄
1、 專項(xiàng)審核報(bào)告
2、 附表
通訊地址：北京市東城區(qū)永定門西濱河路 8 號(hào)院 7 號(hào)樓中海地產(chǎn)廣場(chǎng)西塔 5-11 層
Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen
Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing
郵政編碼（Post Code）：100077
電話（Tel）：+86(10)88095588 傳真（Fax）：+86(10)88091190
關(guān)于木林森股份有限公司關(guān)聯(lián)方
占用上市公司資金情況的專項(xiàng)審核報(bào)告
瑞華核字【2017】48380016 號(hào)
木林森股份有限公司全體股東：
我們接受委托，在審計(jì)了木林森股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“木林森”）2016 年
12 月 31 日合并及公司的資產(chǎn)負(fù)債表，2016 年度合并及公司的利潤(rùn)表、合并及公
司的現(xiàn)金流量表和合并及公司的股東權(quán)益變動(dòng)表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注的基礎(chǔ)上，對(duì)后
附的《上市公司 2016 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況匯總表》（以下簡(jiǎn)稱
“匯總表”）進(jìn)行了專項(xiàng)審核。按照中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督
管理委員會(huì)印發(fā)的《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干
問(wèn)題的通知》（證監(jiān)發(fā)[2003]56 號(hào)）的規(guī)定，編制和披露匯總表、提供真實(shí)、合法、
完整的審核證據(jù)是木林森管理層的責(zé)任，我們的責(zé)任是在執(zhí)行審核工作的基礎(chǔ)上對(duì)
匯總表發(fā)表專項(xiàng)審核意見。
我們按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行了審核工作。中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)
師審計(jì)準(zhǔn)則要求我們遵守中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師職業(yè)道德守則，計(jì)劃和執(zhí)行審核工作以對(duì)
匯總表是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證。在審核過(guò)程中，我們實(shí)施了包括檢查會(huì)
計(jì)記錄、重新計(jì)算相關(guān)項(xiàng)目金額等我們認(rèn)為必要的程序。我們相信，我們的審核工
作為發(fā)表審核意見提供了合理的基礎(chǔ)。
我們認(rèn)為，后附匯總表所載資料與我們審木林森 2016 年度財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)所復(fù)核
的會(huì)計(jì)資料和經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表的相關(guān)內(nèi)容，在所有重大方面沒(méi)有發(fā)現(xiàn)不一致。
為了更好地理解木林森 2016 年度關(guān)聯(lián)方占用上市公司資金情況，后附匯總表
應(yīng)當(dāng)與已審的財(cái)務(wù)報(bào)表一并閱讀。
本審核報(bào)告僅供木林森股份有限公司 2016 年度年報(bào)披露之目的使用，不得用
作任何其他目的。
瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙） 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：潘新華
中國(guó)北京 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：劉迪
二〇一七年四月二十日
附表
上市公司2016年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況匯總表
編制單位：木林森股份有限公司 金額單位：人民幣萬(wàn)元
上市公司核算的 2016年期初占 2016年度占用累計(jì)發(fā)生 2016年度償還累計(jì) 2016年期末占用
資金占用方類別 資金占用方名稱 占用方與上市公司的關(guān)聯(lián)關(guān)系 占用形成原因 占用性質(zhì)
會(huì)計(jì)科目 用資金余額 金額 發(fā)生額 資金余額
——
控股股東、實(shí)際控制人及其附屬企業(yè)
——
小 計(jì) —— —— —— —— ——
——
關(guān)聯(lián)自然人及其控制的法人
——
小 計(jì) —— —— —— - - - - —— ——
嚴(yán)建國(guó) 對(duì)本集團(tuán)之重要子公司可行使重大影響力 其他應(yīng)收款 - 44.96 - 44.96 借款 非經(jīng)營(yíng)性占用
LUXTEK LIGHTING LTD 嚴(yán)建國(guó)先生實(shí)際控制的公司 其他應(yīng)收款 - 2.03 - 2.03 借款 非經(jīng)營(yíng)性占用
SUPER TREND LIGHTING LTD 嚴(yán)建國(guó)先生實(shí)際控制的公司 其他應(yīng)收款 - 176.06 - 176.06 借款 非經(jīng)營(yíng)性占用
其他關(guān)聯(lián)人及其附屬企業(yè)
Zuoming Electronics Hong Kong Ltd. 嚴(yán)建國(guó)先生實(shí)際控制的公司 其他應(yīng)收款 - 7.55 - 7.55 借款 非經(jīng)營(yíng)性占用
中山市龍山污水處理有限公司 主要管理成員可行使重大影響力 其他應(yīng)收款 - 207.36 11.77 195.59 借款 非經(jīng)營(yíng)性占用
開發(fā)晶照明（廈門）有限公司 公司之聯(lián)營(yíng)企業(yè) 應(yīng)收賬款 - 19,694.20 7,631.02 12,063.18 貨款 經(jīng)營(yíng)性占用
小 計(jì) —— —— —— - 20,132.16 7,642.79 12,489.37 —— ——
吉安市木林森電子科技有限公司 子公司 其他應(yīng)收款 - 3,000.00 3,000.00 - 資金調(diào)撥款 非經(jīng)營(yíng)性占用
中山市迪博照明有限公司 子公司 其他應(yīng)收款 128.99 - - 128.99 資金調(diào)撥款 非經(jīng)營(yíng)性占用
浙江木林森照明有限公司 子公司 其他應(yīng)收款 1.01 0.08 - 1.09 資金調(diào)撥款 非經(jīng)營(yíng)性占用
中山市木林森照明工程有限公司 子公司 其他應(yīng)收款 - 12.66 12.66 - 資金調(diào)撥款 非經(jīng)營(yíng)性占用
深圳市木林森光顯科技有限公司 子公司 其他應(yīng)收款 - 3,500.00 2,500.00 1,000.00 資金調(diào)撥款 非經(jīng)營(yíng)性占用
中山市木林森照明科技有限公司 子公司 其他應(yīng)收款 - 33,800.00 33,800.00 - 資金調(diào)撥款 非經(jīng)營(yíng)性占用
昆山瑞茂電子有限公司 子公司 其他應(yīng)收款 1.07 - 1.07 - 資金調(diào)撥款 非經(jīng)營(yíng)性占用
中山市熠升照明有限公司 子公司 其他應(yīng)收款 19.77 3.00 0.85 21.92 資金調(diào)撥款 非經(jīng)營(yíng)性占用
中山市木林森電子有限公司 子公司 其他應(yīng)收款 - 99,997.95 99,997.95 - 資金調(diào)撥款 非經(jīng)營(yíng)性占用
上市公司的子公司及其附屬企業(yè) 中山市強(qiáng)森光電材料有限公司 子公司 其他應(yīng)收款 132.55 390.35 - 522.90 資金調(diào)撥款 非經(jīng)營(yíng)性占用
木林森有限公司 子公司 其他應(yīng)收款 448.44 42.21 - 490.64 資金調(diào)撥款 非經(jīng)營(yíng)性占用
江西省木林森照明有限公司 子公司 其他應(yīng)收款 - 3,000.00 3,000.00 - 資金調(diào)撥款 非經(jīng)營(yíng)性占用
江西省木林森光電科技有限公司 子公司 其他應(yīng)收款 - 20,000.00 18,754.29 1,245.71 資金調(diào)撥款 非經(jīng)營(yíng)性占用
廣西南寧市木林森好照明器材有限公司 子公司 其他應(yīng)收款 2.00 - - 2.00 資金調(diào)撥款 非經(jīng)營(yíng)性占用
河南木林森照明電器有限公司 子公司 其他應(yīng)收款 2.67 16.69 13.85 5.51 資金調(diào)撥款 非經(jīng)營(yíng)性占用
貴州木林森好照明有限公司 子公司 其他應(yīng)收款 4.29 - - 4.29 資金調(diào)撥款 非經(jīng)營(yíng)性占用
山西木林森好照明電器有限公司 子公司 其他應(yīng)收款 15.00 - - 15.00 資金調(diào)撥款 非經(jīng)營(yíng)性占用
黑龍江森韻照明器材有限公司 子公司 其他應(yīng)收款 - 6.61 6.61 - 資金調(diào)撥款 非經(jīng)營(yíng)性占用
義烏木林森照明科技有限公司 子公司 其他應(yīng)收款 - 0.06 - 0.06 資金調(diào)撥款 非經(jīng)營(yíng)性占用
小 計(jì) —— —— —— 755.78 163,769.61 161,087.28 3,438.11 —— ——
總 計(jì) —— —— —— 755.78 183,901.77 168,730.07 15,927.48 —— ——
法定代表人： 主管會(huì)計(jì)工作的負(fù)責(zé)人： 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：