西南證券股份有限公司
關(guān)于茂碩電源科技股份有限公司 2016 年度募集資金
存放與使用情況的專項(xiàng)核查報(bào)告
西南證券股份有限公司（以下簡稱“西南證券”或“保薦機(jī)構(gòu)”）作為茂碩
電源科技股份有限公司（以下簡稱“茂碩電源”、“公司”或“上市公司”）的保
薦機(jī)構(gòu)，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《上市公司監(jiān)管指引第 2 號—
—上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、
《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等相關(guān)規(guī)定，對茂碩電源
2016 年度募集資金的存放與使用情況進(jìn)行了專項(xiàng)核查，具體核查情況說明如下：
一、募集資金基本情況
（一）募集資金到位情況
1、首次公開發(fā)行股票
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于核準(zhǔn)茂碩電源科技股份有限公司首次公開
發(fā)行股票的批復(fù)》（證監(jiān)許可[2012]186 號文）核準(zhǔn)，公司于 2012 年 3 月向社會(huì)
公眾發(fā)行人民幣普通股 2,428 萬股，每股面值 1.00 元，每股發(fā)行價(jià) 18.50 元，共
募集資金總額人民幣 449,180,000.00 元，扣除發(fā)行費(fèi)用人民幣 34,994,530.00 元，
實(shí)際募集資金凈額為人民幣 414,185,470.00 元。該項(xiàng)募集資金已于 2012 年 3 月
12 日全部到位，已經(jīng)深圳市鵬城會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司審驗(yàn)，并出具深鵬所驗(yàn)
字[2012]0051 號《驗(yàn)資報(bào)告》。
根據(jù)公司的招股說明書，公司將運(yùn)用本次募集資金投資“惠州茂碩能源科技
有限公司電源驅(qū)動(dòng)生產(chǎn)項(xiàng)目”、“惠州茂碩能源科技有限公司研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目”、
“惠州茂碩能源科技有限公司信息化系統(tǒng)建設(shè)項(xiàng)目”三個(gè)項(xiàng)目，計(jì)劃使用募集資
金 27,317.00 萬元；扣除上述募投項(xiàng)目資金需求總額外，公司此次超額募集資金
凈額部分為 14,101.55 萬元。
2、發(fā)行股票購買資產(chǎn)（湖南方正達(dá)）項(xiàng)目
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可[2015]233 號文件《關(guān)于核準(zhǔn)茂碩電源
科技股份有限公司向方笑求等發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金的批復(fù)》核準(zhǔn)：
公司向方笑求發(fā)行 935 萬股股份、向藍(lán)順明發(fā)行 935 萬股份購買相關(guān)資產(chǎn)；公司
非公開發(fā)行不超過 623.33 萬股新股募集本次發(fā)行股份購買資產(chǎn)的配套資金。
公司非公開發(fā)行股份 623.33 萬股，由自然人宗佩民、曹國熊各認(rèn)購 311.665
萬股，每股面值人民幣 1 元，每股價(jià)格人民幣 8.64 元，總價(jià)值人民幣 5,385.5712
萬元，扣除發(fā)生的券商承銷傭金 438 萬元，實(shí)際凈籌得募集資金人民幣 4,947.5712
萬元。經(jīng)瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）于 2015 年 3 月 18 日出具的瑞華驗(yàn)
字[2015]48060005 號驗(yàn)資報(bào)告驗(yàn)證，上述募集資金 44,975,712.00 元（扣除支付
西南證券股份有限公司財(cái)務(wù)顧問費(fèi) 4,500,000.00 元）已于 2015 年 3 月 17 日匯入
上市公司華夏銀行深圳高新支行的賬戶 10860000000309257 內(nèi)。
（二）募集資金使用和結(jié)余情況
單位：人民幣元
項(xiàng)目 2012 年度 2013 年度 2014 年度 2015 年度 2016 年度
募集資金專戶
414,185,470.00 271,133,139.95 67,251,299.09 34,506,725.93 33,146,420.42
年初余額
1.募集資金賬戶資
145,352,377.33 209,853,728.16 595,946,403.88 170,392,871.55 35,406,035.27
金的減少項(xiàng)
（1）對募集資
75,352,377.33 39,853,728.16 114,816,803.88 74,566,336.16 15,406,035.27
金項(xiàng)目的投入
其中：置換先期投
4,154,966.06 - - 4,984,208.00 -
入的自籌資金
（2）購買理財(cái)
- 150,000,000.00 398,000,000.00 30,000,000.00 20,000,000.00
產(chǎn)品*
（3）永久性補(bǔ)
20,000,000.00 20,000,000.00 41,129,600.00 15,826,535.39 -
充流動(dòng)資金
（4）歸還銀行
50,000,000.00 - - - -
貸款
（5）非募投項(xiàng)
- - - - -
目支出
（6）結(jié)構(gòu)性定
- - 42,000,000.00 50,000,000.00 -
存
2.募集資金賬戶資
2,300,047.28 5,971,887.30 563,201,830.72 169,032,566.04 20,432,773.35
金的凈增加項(xiàng)
（1）本年度新
- - - 44,975,712.00 -
增募集資金
（2）收到的利
2,302,480.02 5,975,763.08 15,207,738.82 2,060,286.55 434,720.76
息
（3）手續(xù)費(fèi)支
-2,432.74 -3,875.78 -5,908.10 -3,432.51 -1,947.41
出
（4）理財(cái)產(chǎn)品
- - 548,000,000.00 30,000,000.00 20,000,000.00
到期收回
（5）結(jié)構(gòu)性定
- - - 92,000,000.00
存收回
項(xiàng)目 2012 年度 2013 年度 2014 年度 2015 年度 2016 年度
尚未使用的募
271,133,139.95 67,251,299.09 34,506,725.93 33,146,420.42 18,173,158.50
集資金余額
二、募集資金存放和管理情況
（一）募集資金管理制度
為了規(guī)范公司募集資金的管理，提高募集資金使用效率，根據(jù)《公司法》、《證
券法》、《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》、《上市公司證券發(fā)行管理辦法》、《關(guān)
于前次募集資金使用情況報(bào)告的規(guī)定》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證
券交易所中小企業(yè)板塊上市公司特別規(guī)定》等相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)
際情況，特制定《茂碩電源科技股份有限公司募集資金管理制度》。
（二）募集資金存放情況
單位：人民幣元
2016 年末
賬戶名稱 開戶銀行 帳號 賬戶類別 募集資金余 備注
額
惠州茂碩能源 興業(yè)銀行深圳 僅用于惠
337130100106808888 募集資金專戶 1,516.62
科技有限公司 高新區(qū)支行 州茂碩能
惠州茂碩能源 興業(yè)銀行深圳 源科技有
337130100200042783 通知存款賬戶 8,151,490.13
科技有限公司 高新區(qū)支行 限公司電
源驅(qū)動(dòng)生
本行余額小計(jì) 8,153,006.75
產(chǎn)項(xiàng)目
惠州茂碩能源 平安銀行深圳 僅用于惠
2000004770084 募集資金專戶 9,460,184.69
科技有限公司 高新北支行 州茂碩能
源科技有
限公司信
本行余額小計(jì) 9,460,184.69
息化系統(tǒng)
建設(shè)項(xiàng)目
惠州茂碩能源 招商銀行深圳 僅用于惠
755917020610102 募集資金專戶 559,967.06
科技有限公司 紅嶺支行 州茂碩能
源科技有
限公司研
本行余額小計(jì) 559,967.06
發(fā)中心建
設(shè)項(xiàng)目
募集資金余額合計(jì) 18,173,158.50
（三）公司、惠州茂碩能源科技有限公司、民生證券有限責(zé)任公司（首次公開
發(fā)行股票保薦機(jī)構(gòu)）于 2012 年 4 月分別與興業(yè)銀行股份有限公司深圳高新區(qū)支行、
平安銀行深圳高新北支行、招商銀行深圳紅嶺支行簽訂《募集資金四方監(jiān)管協(xié)議》。
該四方監(jiān)管協(xié)議與深圳證券交易所的三方監(jiān)管協(xié)議范本不存在重大差異，四方監(jiān)管
協(xié)議的履行不存在問題。
2015 年 9 月，茂碩電源因非公開發(fā)行股票事項(xiàng)與西南證券簽訂《茂碩電源科技
股份有限公司與西南證券股份有限公司 2015 年度非公開發(fā)行人民幣普通股（A 股）
的保薦協(xié)議書》。根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》
相關(guān)規(guī)定，“公司因再次申請發(fā)行證券另行聘請保薦機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)終止與原保薦機(jī)構(gòu)的
保薦協(xié)議，另行聘請的保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)完成原保薦機(jī)構(gòu)未完成的持續(xù)督導(dǎo)工作”。因此，
公司終止與民生證券的保薦協(xié)議，由西南證券繼續(xù)完成持續(xù)督導(dǎo)工作。
截至本核查報(bào)告出具日，公司將盡快與西南證券及首次公開發(fā)行股票募集資金
存放銀行簽訂募集資金監(jiān)管協(xié)議。
三、2016 年度募集資金的實(shí)際使用情況
2016 年度，公司募集資金的實(shí)際使用情況如下：
首次公開發(fā)行 A 股股票募集資金使用情況對照表
金額單位：人民幣萬元
募集資金總額 41,418.55 本年度投入募集資金總額 1,540.60
報(bào)告期內(nèi)變更用途的募集資金總額 -
累計(jì)變更用途的募集資金總額 - 已累計(jì)投入募集資金總額 27,501.95
累計(jì)變更用途的募集資金總額比例 -
截至期末
截至期末 項(xiàng)目達(dá)到 項(xiàng)目可行
是 否 已 變 募集資金 調(diào)整后 投資進(jìn)度 本年度實(shí)
本年度 累計(jì)投入 預(yù)定可使 是否達(dá)到 性是否發(fā)
承諾投資項(xiàng)目和超募資金投向 更項(xiàng)目（含 承諾 投資總額 （%） 現(xiàn)的
投入金額 金額 用狀態(tài)日 預(yù)計(jì)效益 生重大變
部分變更） 投資總額 (1) (3) ＝ 效益
(2) 期 化
(2)/(1)
承諾投資項(xiàng)目
惠州茂碩能源科技有限公司電源
否 24,079.00 24,079.00 1,060.21 26,065.67 108.25% 2014/9/30 -820.76 否 否
驅(qū)動(dòng)生產(chǎn)項(xiàng)目
惠州茂碩能源科技有限公司研發(fā)
否 1,658.00 1,658.00 281.06 634.07 38.24% 2017/12/31 / 不適用 否
中心建設(shè)項(xiàng)目
惠州茂碩能源科技有限公司信息
否 1,580.00 1,580.00 199.33 802.21 50.77% 2017/12/31 / 不適用 否
化系統(tǒng)建設(shè)項(xiàng)目
承諾投資項(xiàng)目小計(jì) 27,317.00 27,317.00 1,540.60 27,501.95 -820.76
超募資金投向
1、歸還銀行貸款 5,000.00 5,000.00 5,000.00 100%
2、補(bǔ)充流動(dòng)資金 9,695.61 9,695.61 9,695.61 100%
超募資金投向小計(jì) 14,695.61 14,695.61 14,695.61
合計(jì) 42,012.61 42,012.61 1,540.60 42,197.56
未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度或預(yù)計(jì)收益的情況和原因
惠州茂碩能源科技有限公司電源驅(qū)動(dòng)生產(chǎn)項(xiàng)
產(chǎn)能尚未充分使用
目
惠州茂碩能源科技有限公司研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)
研發(fā)中心正在建設(shè)，預(yù)計(jì) 2017-12-31 完成
目
惠州茂碩能源科技有限公司信息化系統(tǒng)建設(shè)
信息化系統(tǒng)正在建設(shè)，預(yù)計(jì) 2017-12-31 完成
項(xiàng)目
項(xiàng)目可行性發(fā)生重大變化的情況說明 無
超額募集資金部分為 14,101.55 萬元：2012 年度永久性補(bǔ)充流動(dòng)資金 2,000 萬元和歸還銀行貸款 5,000 萬
超募資金的金額、用途及使用進(jìn)展情況 元；2013 年度永久性補(bǔ)充流動(dòng)資金 2,000 萬元；2014 年度永久性補(bǔ)充流動(dòng)資金 4,112.96 萬元；2015 年度
永久性補(bǔ)充流動(dòng)資金 1,582.65 萬元。截止 2016 年 12 月 31 日，超募資金余額為 0。
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)變更情況 無
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施方式調(diào)整情況 無
1、惠州茂碩能源科技有限公司電源驅(qū)動(dòng)生產(chǎn)項(xiàng)目：截至 2012 年 4 月 26 日，公司以自籌資金預(yù)先投入募
集資金投資項(xiàng)目的實(shí)際投資額為 205.33 萬元，經(jīng)深圳市鵬城會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司“深鵬所股專字
[20120478 號]”專項(xiàng)鑒證報(bào)告確認(rèn)。經(jīng)公司董事會(huì)審議通過，保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表明確同意意見后，公司以募集
資金置換預(yù)先已投入募集資金投資項(xiàng)目的自籌資金 205.33 萬元。
募集資金投資項(xiàng)目先期投入及置換情況
2、惠州茂碩能源科技有限公司研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目：截至 2012 年 4 月 26 日，公司以自籌資金預(yù)先投入募
集資金投資項(xiàng)目的實(shí)際投資額為 210.17 萬元，經(jīng)深圳市鵬城會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司“深鵬所股專字
[20120478 號]”專項(xiàng)鑒證報(bào)告確認(rèn)。經(jīng)公司董事會(huì)審議通過，保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表明確同意意見后，公司以募集
資金置換預(yù)先已投入募集資金投資項(xiàng)目的自籌資金 210.17 萬元。
用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況 無
項(xiàng)目實(shí)施出現(xiàn)募集資金結(jié)余的金額及原因 項(xiàng)目尚未完結(jié)。
尚未使用的募集資金用途及去向 存放于募集資金專戶中
募集資金使用及披露中存在的問題或其他情
無
況
發(fā)行股票購買資產(chǎn)（湖南方正達(dá)項(xiàng)目）募集資金使用情況對照表
金額單位：人民幣萬元
募集資金總額 4,947.5712 本年度投入募集資金總額 -
報(bào)告期內(nèi)變更用途的募集資金總額 -
累計(jì)變更用途的募集資金總額 - 已累計(jì)投入募集資金總額 4,947.5712
累計(jì)變更用途的募集資金總額比例 -
是 否
已 變 截至期末 項(xiàng)目可
本年度 截至期末累 項(xiàng)目達(dá)到預(yù) 是否達(dá)到
承諾投資項(xiàng)目和 更 項(xiàng) 募集資金承諾投 調(diào)整后投資 投資進(jìn)度 本年度實(shí)現(xiàn) 行性是否
投入金 計(jì)投入金額 定可使用狀 預(yù) 計(jì) 效
超募資金投向 目（含 資總額 總額(1) （%）(3)＝ 的效益 發(fā)生重大
額 (2) 態(tài)日期 益
部 分 (2)/(1) 變化
變更）
承諾投資項(xiàng)目
重大資產(chǎn)重組
（湖南方正達(dá)） 否 4,947.5712 4,947.5712 4,947.5712 100.00% 2015/3/31 3,707.3850 否 否
項(xiàng)目
承諾投資項(xiàng)目小
4,947.5712 4,947.5712 4,947.5712 3,707.3850
計(jì)
超募資金投向
超募資金投向小
計(jì)
合計(jì) 4,947.5712 4,947.5712 4,947.5712 3,707.3850
未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度或預(yù)計(jì) 1、主要是由于受整體行業(yè)競爭加劇及主要原材料市場價(jià)格上漲等因素的影響，湖南方正達(dá) 2016 年度整體毛利率不及 2015 年
收益的情況和原因 度整體毛利率。
2、出于謹(jǐn)慎性的考慮，公司單項(xiàng)計(jì)提了壞賬準(zhǔn)備。
項(xiàng)目可行性發(fā)生重大變
無
化的情況說明
超募資金的金額、用途及
無
使用進(jìn)展情況
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施
無
地點(diǎn)變更情況
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施
無
方式調(diào)整情況
截至 2015 年 3 月 24 日，公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)際投資額為 498.42 萬元，經(jīng)瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊
募集資金投資項(xiàng)目先期
普通合伙)“瑞華專審字【2015】48060007 號”確認(rèn)。 經(jīng)公司董事會(huì)審議通過，保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表明確同意意見后，公司以募集
投入及置換情況
資金置換預(yù)先已投入募集資金投資項(xiàng)目的自籌資金 498.42 萬元。
用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)
無
充流動(dòng)資金情況
項(xiàng)目實(shí)施出現(xiàn)募集資金
無
結(jié)余的金額及原因
尚未使用的募集資金用
無
途及去向
募集資金使用及披露中
無
存在的問題或其他情況
四、、變更募集資金投資項(xiàng)目的資金使用情況
截至 2016 年 12 月 31 日，公司不存在變更募集資金投資項(xiàng)目的情況。
五、募集資金使用及披露中存在的問題
截至 2016 年 12 月 31 日，公司募集資金使用及披露中不存在問題。
六、會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的 2016 年度募集資金存放和使用情況鑒證報(bào)告
瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）接受茂碩電源的委托，對公司截至 2016
年 12 月 31 日止的《董事會(huì)關(guān)于募集資金年度存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》
進(jìn)行了專項(xiàng)審核，并出具了《關(guān)于茂碩電源科技股份有限公司募集資金年度存放
與實(shí)際使用情況的鑒證報(bào)告》（瑞華核字【2017】48430003 號）。會(huì)計(jì)師的鑒證
意見為：“茂碩電源公司截至 2016 年 12 月 31 日止的《董事會(huì)關(guān)于募集資金年度
存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》在所有重大方面按照中國證監(jiān)會(huì)發(fā)布的《上市
公司監(jiān)管指引第 2 號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》（證監(jiān)會(huì)公
告[2012]44 號）和深圳證券交易所頒布的《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司
規(guī)范運(yùn)作指引》、《深圳證券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 號：上市公
司募集資金年度存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告格式》等有關(guān)規(guī)定編制?！?br/> 七、保薦機(jī)構(gòu)主要核查工作
保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人通過資料審閱、訪談溝通等多種核查方式，對茂碩電
源募集資金的存放、使用與管理進(jìn)行了核查。主要核查內(nèi)容包括：查閱了募集資
金專戶銀行對賬單、募集資金使用情況的相關(guān)支持文件等資料，并與上市公司高
管等相關(guān)人員交流等。
八、保薦機(jī)構(gòu)結(jié)論意見
經(jīng)核查，西南證券認(rèn)為：茂碩電源 2016 年度募集資金的使用和管理符合中
國證監(jiān)會(huì)和深圳證券交易所關(guān)于募集資金管理的相關(guān)規(guī)定，茂碩電源董事會(huì)編制
的《董事會(huì)關(guān)于募集資金年度存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》與實(shí)際情況相符。
（以下無正文）
（本頁無正文，為《西南證券股份有限公司關(guān)于茂碩電源科技股份有限公司
2016 年度募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)核查報(bào)告》之簽字蓋章頁）
保薦代表人簽名：
彭德強(qiáng) 蔣茂卓
西南證券股份有限公司
2017 年 4 月 17 日