關(guān)于公司在清華控股集團(tuán)財務(wù)有限公司辦理存貸款業(yè)務(wù)
的風(fēng)險評估報告
按照上海證券交易所的相關(guān)要求，同方股份有限公司（以下簡稱“本公
司”）通過查驗清華控股集團(tuán)財務(wù)有限公司（以下簡稱“財務(wù)公司”）《金融許
可證》、《營業(yè)執(zhí)照》等證件資料，并審閱了財務(wù)公司審計報告、驗資報告，
對財務(wù)公司的經(jīng)營資質(zhì)、業(yè)務(wù)和風(fēng)險狀況進(jìn)行了評估，現(xiàn)將有關(guān)風(fēng)險評估情
況報告如下：
一、財務(wù)公司基本情況
清華控股集團(tuán)財務(wù)有限公司（以下簡稱“財務(wù)公司”）于 2015 年 4 月 9
日獲得金融許可證，于 2015 年 4 月 13 日取得營業(yè)執(zhí)照，是經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)
督管理委員會北京監(jiān)管局批準(zhǔn)成立的非銀行金融機(jī)構(gòu)。
注冊地址：北京市海淀區(qū)中關(guān)村東路 1 號院 8 號樓清華科技園科技大廈
A 座 10 層
法定代表人：張文娟
金融許可證機(jī)構(gòu)編碼：L0210H211000001
統(tǒng)一社會信用代碼：9111010833557097XM
注冊資本：10 億元人民幣，由清華控股有限公司出資 10 億元，占比 100%。
財務(wù)公司目前的經(jīng)營范圍為《企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司管理辦法》第二十八條
業(yè)務(wù)，具體為：1、對成員單位辦理財務(wù)和融資顧問、信用鑒證及相關(guān)的咨詢、
代理業(yè)務(wù)；2、協(xié)助成員單位實現(xiàn)交易款項的收付；3、經(jīng)批準(zhǔn)的保險代理業(yè)
務(wù)；4、對成員單位提供擔(dān)保；5、辦理成員單位之間的委托貸款；6、對成員
單位辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；7、辦理成員單位之間的內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算及相應(yīng)的結(jié)
算、清算方案設(shè)計；8、吸收成員單位的存款；9、對成員單位辦理貸款及融
資租賃；10、從事同業(yè)拆借。
二、財務(wù)公司內(nèi)部控制的基本情況
（一）控制環(huán)境
財務(wù)公司不設(shè)股東會。由股東負(fù)責(zé)審議決定《公司章程》中規(guī)定的各項事項。
股東下設(shè)監(jiān)事會，是財務(wù)公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，向股東負(fù)責(zé)，主要對財務(wù)公司董事會
及其成員和總經(jīng)理等高級管理人員履職、盡職情況進(jìn)行監(jiān)督，防止其濫用職權(quán)，
維護(hù)股東的合法權(quán)益。董事會，是財務(wù)公司股東的常設(shè)執(zhí)行機(jī)構(gòu)，履行財務(wù)公司
戰(zhàn)略決策職能。
董事會下設(shè)三個專門委員會，分別為：風(fēng)險管理委員會、審計稽核委員會和
提名、薪酬與考核委員會。上述三個委員會主要負(fù)責(zé)對財務(wù)公司風(fēng)險管理及稽核
審計做全面領(lǐng)導(dǎo)，負(fù)責(zé)在職權(quán)范圍內(nèi)協(xié)助董事會審定財務(wù)公司的風(fēng)險戰(zhàn)略、風(fēng)險
管理政策，對財務(wù)公司內(nèi)部控制、財務(wù)信息和內(nèi)部審計進(jìn)行監(jiān)督。財務(wù)公司高級
管理人員負(fù)責(zé)財務(wù)公司日常經(jīng)營、管理的具體執(zhí)行，對董事會負(fù)責(zé)。財務(wù)公司高
級管理人員根據(jù)法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定，在授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)。
財務(wù)公司在經(jīng)營管理層下設(shè)信貸審查委員會、資產(chǎn)負(fù)債與預(yù)算管理委員會。
信貸審查委員會是公司負(fù)責(zé)對授信、貸款、票據(jù)貼現(xiàn)和承兌、擔(dān)保及其他與公司
信貸管理有關(guān)的業(yè)務(wù)進(jìn)行評審的機(jī)構(gòu)。資產(chǎn)負(fù)債與預(yù)算管理委員會是公司負(fù)責(zé)對
年度經(jīng)營計劃、資產(chǎn)負(fù)債比例和結(jié)構(gòu)、流動性風(fēng)險及其他相關(guān)工作進(jìn)行監(jiān)督評審
的機(jī)構(gòu)。財務(wù)公司共設(shè)立了八個部門，其中：計劃財務(wù)部、資金結(jié)算部、信貸業(yè)
務(wù)部、人力資源部、信息技術(shù)部、綜合管理部為主要業(yè)務(wù)及職能部門，在高級管
理層的管理下開展工作，風(fēng)險管理部和稽核審計部亦由高級管理層管理，但按照
其職責(zé)可直接向董事會匯報。
內(nèi)部控制制度體系具體內(nèi)容如下：
1、公司治理
根據(jù)現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)要求，按照“三會分設(shè)、三權(quán)分開、有效制約、協(xié)調(diào)
發(fā)展”的原則設(shè)立董事會、監(jiān)事會，按照經(jīng)營監(jiān)督反饋系統(tǒng)互相制衡的原則設(shè)置
公司組織結(jié)構(gòu)。董事會下設(shè)三個專業(yè)委員會，包括：風(fēng)險管理委員會、審計稽核
委員會和提名、薪酬與考核委員會。
風(fēng)險管理委員會是董事會常設(shè)工作機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)：（1）對國內(nèi)、外同行業(yè)
經(jīng)濟(jì)運行形勢和變化趨勢進(jìn)行分析判斷，結(jié)合國家和行業(yè)有關(guān)方針政策，按照風(fēng)
險管理戰(zhàn)略、政策、內(nèi)部控制規(guī)章制度，制定、審核執(zhí)行財務(wù)公司風(fēng)險管理的工
作方針和基本辦法；（2）審議風(fēng)險管理的中長期戰(zhàn)略和總體規(guī)劃，制定風(fēng)險控制
的指導(dǎo)性原則，審議財務(wù)公司信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險等重大風(fēng)險管理和
內(nèi)部控制操作管理辦法、制度；（3）審議財務(wù)公司風(fēng)險管理年度目標(biāo)和計劃，并
對風(fēng)險管理年度目標(biāo)和計劃進(jìn)行調(diào)整；（4）審議財務(wù)公司授信資產(chǎn)風(fēng)險狀況，對
有關(guān)職能部門監(jiān)控和改善資產(chǎn)質(zhì)量、加強(qiáng)風(fēng)險管理情況進(jìn)行總體評價，提出改進(jìn)
意見；（5）審議風(fēng)險管理部門報送的風(fēng)險管理工作報告；（6）檢查有關(guān)職能部門
落實風(fēng)險管理委員會決議情況，檢查有關(guān)部門制定的風(fēng)險管理政策、措施，檢查
各部門的風(fēng)險管理工作，審議各部門經(jīng)營中與風(fēng)險管理有關(guān)的重大異常情況的處
理方案；（7）董事會授權(quán)的其它事宜。
審計稽核委員會的主要職責(zé)權(quán)限：（1）根據(jù)董事會授權(quán)，對經(jīng)營管理層工作
情況進(jìn)行監(jiān)督；（2）監(jiān)督及評價財務(wù)公司的內(nèi)部控制及內(nèi)部審計制度及其實施；
（3）審核財務(wù)公司的財務(wù)報告及財務(wù)報告程序，審查財務(wù)公司會計信息及其重
大事項披露；（4）監(jiān)督和促進(jìn)內(nèi)部審計和外部審計之間的溝通；（5）提議聘用、
更換或解聘為財務(wù)公司審計的會計師事務(wù)所；（6）對稽核審計部和稽核審計人員
盡責(zé)情況及工作考核提出意見；（7）對經(jīng)董事會審議決定的有關(guān)事項的實施情況
進(jìn)行監(jiān)督；（8）經(jīng)董事會授權(quán)的其它事宜。
提名、薪酬與考核委員主要職責(zé)權(quán)限：（1）研究和制定董事和高級管理人員
的選擇標(biāo)準(zhǔn)和程序，審查董事和高級管理人員的資格并提出任免建議。（2）制定、
審查財務(wù)公司董事及高級管理人員的薪酬制度、政策與方案；（3）審查財務(wù)公司
董事及高級管理人員的履行職責(zé)情況并對其進(jìn)行年度績效考評；（4）負(fù)責(zé)對財務(wù)
公司薪酬制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督；（5）董事會授權(quán)的其他事宜。
資金結(jié)算部主要負(fù)責(zé)建立財務(wù)公司資金結(jié)算體系，實施資金結(jié)算業(yè)務(wù)；設(shè)計
集團(tuán)及成員單位資金結(jié)算管理方案；管理成員單位結(jié)算賬戶及財務(wù)公司銀行賬
戶。
信貸業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)制定信貸業(yè)務(wù)運營制度、計劃及日常執(zhí)行控制管理；負(fù)責(zé)集
團(tuán)內(nèi)成員單位資信管理；對集團(tuán)內(nèi)成員單位進(jìn)行授信業(yè)務(wù)及信貸業(yè)務(wù)管理；負(fù)責(zé)
金融產(chǎn)品推介及客戶關(guān)系維護(hù)。
計劃財務(wù)部負(fù)責(zé)財務(wù)公司的財務(wù)管理、會計核算及全面預(yù)算管理。
風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)對財務(wù)公司風(fēng)險體系運行狀態(tài)的日常監(jiān)測及對各部門業(yè)務(wù)
的日常監(jiān)督；負(fù)責(zé)財務(wù)公司合規(guī)管理工作，對財務(wù)公司內(nèi)部風(fēng)險控制措施和工作
流程，開展監(jiān)督與評價，確保財務(wù)公司合規(guī)運營。
稽核審計部負(fù)責(zé)對財務(wù)公司執(zhí)行金融法規(guī)及各項業(yè)務(wù)制度情況實施稽核，督
促財務(wù)公司內(nèi)部各項管理措施和規(guī)章制度的貫徹實施；審查評價財務(wù)公司治理及
各項經(jīng)營活動的效果；實施財務(wù)公司董事會要求的專項稽核和其他事項。
人力資源部負(fù)責(zé)制訂、完善公司各項人力資源管理制度和管理辦法、財務(wù)公
司人員檔案管理、招聘考核等工作。信息技術(shù)部負(fù)責(zé)公司各類信息技術(shù)建設(shè)和維
護(hù)。
綜合管理部是財務(wù)公司綜合辦事與協(xié)調(diào)的行政機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)日常行政事務(wù)工
作，各類公文檔案管理，做好部門之間的協(xié)調(diào)等工作。主要負(fù)責(zé)綜合行政、人力
資源、黨工團(tuán)紀(jì)委以及信息化管理。
2、財務(wù)公司的組織架構(gòu)圖
（二）風(fēng)險的識別與評估
財務(wù)公司制定了完善的內(nèi)部控制管理制度和風(fēng)險管理體系，實行內(nèi)部審計監(jiān)
督制度，設(shè)立了對董事會負(fù)責(zé)的風(fēng)險管理委員會，建立風(fēng)險管理部和稽核審計部，
對財務(wù)公司的業(yè)務(wù)活動進(jìn)行監(jiān)督和稽核。各業(yè)務(wù)部門根據(jù)各項業(yè)務(wù)制定相應(yīng)的標(biāo)
準(zhǔn)化操作流程、作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險防范措施，各部門責(zé)任分離、相互監(jiān)督，對業(yè)務(wù)
操作中的各種風(fēng)險進(jìn)行預(yù)測、評估和控制。
（三）控制活動
1、資金結(jié)算業(yè)務(wù)控制情況
在結(jié)算及資金管理方面，財務(wù)公司根據(jù)各監(jiān)管法規(guī)，制定了全套的資金結(jié)算
管理與業(yè)務(wù)制度，每項業(yè)務(wù)制度均有詳細(xì)的操作流程，明確流程的各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、
執(zhí)行角色、主要業(yè)務(wù)活動、關(guān)鍵輸入輸出、主要業(yè)務(wù)規(guī)則，有效控制了業(yè)務(wù)風(fēng)險。
一方面，財務(wù)公司主要依靠資金結(jié)算系統(tǒng)進(jìn)行系統(tǒng)控制，資金結(jié)算系統(tǒng)支持客戶
對業(yè)務(wù)的多級授權(quán)審批，防范客戶操作風(fēng)險。成員單位在財務(wù)公司開設(shè)結(jié)算賬戶
通過登錄財務(wù)公司資金結(jié)算系統(tǒng)網(wǎng)上提交指令及提交書面指令實現(xiàn)資金結(jié)算；另
一方面，財務(wù)公司嚴(yán)格遵循平等、自愿、公平和誠實信用的原則為成員單位辦理
存款業(yè)務(wù)，相關(guān)政策嚴(yán)格按照中國銀監(jiān)會和中國人民銀行相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，充分保
障成員單位資金的安全，維護(hù)各當(dāng)事人的合法權(quán)益。
2、信貸管理
在信貸業(yè)務(wù)管理方面，財務(wù)公司嚴(yán)格執(zhí)行授信管理，每年年初根據(jù)成員單位
的融資余額及新一年的融資需求，結(jié)合財務(wù)公司資金狀況，確定客戶授信額度計
劃，并嚴(yán)格在授信額度內(nèi)辦理信貸業(yè)務(wù)，嚴(yán)控風(fēng)險，使業(yè)務(wù)的開展既有計劃性，
又有均衡性。同時，信貸部對每項信貸業(yè)務(wù)，貸款、貼現(xiàn)等均制定了詳細(xì)的管理
辦法及操作流程，創(chuàng)新業(yè)務(wù)貫徹了“制度先行，后開展業(yè)務(wù)”的管理原則。財務(wù)
公司信貸業(yè)務(wù)切實執(zhí)行三查制度，貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查規(guī)范開展。信
貸業(yè)務(wù)經(jīng)風(fēng)險部審查，信貸審查委員會討論通過、逐級審批后，方可辦理放款。
3、信息系統(tǒng)控制
財務(wù)公司設(shè)置了高性能防火墻，實現(xiàn)辦公區(qū)與互聯(lián)網(wǎng)的隔離，設(shè)置了應(yīng)用級
防火墻和網(wǎng)閘實現(xiàn)核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的物理級隔離，加固系統(tǒng)安全；使用中國金融認(rèn)
證中心頒發(fā)的 CFCA 數(shù)字證書進(jìn)行用戶身份認(rèn)證，實現(xiàn)訪問控制；采用數(shù)據(jù)庫和
磁盤多級備份渠道實現(xiàn)數(shù)據(jù)的安全存儲。財務(wù)公司采用專線直連方式以確保數(shù)據(jù)
傳輸過程中的安全與高效。
4、審計監(jiān)督
財務(wù)公司實行內(nèi)部審計監(jiān)督制度，制定了內(nèi)部審計制度，明確了內(nèi)部審計機(jī)
構(gòu)及審計人員的職責(zé)和權(quán)限、內(nèi)部審計的工作內(nèi)容和程序，并對具體內(nèi)部控制的
評審、審計檔案的管理等相關(guān)事項進(jìn)行了規(guī)范。風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)財務(wù)公司全面風(fēng)
險管理及內(nèi)部制度體系建設(shè)工作，針對財務(wù)公司各項業(yè)務(wù)的合法合規(guī)性、安全性、
準(zhǔn)確性進(jìn)行事中審查，發(fā)現(xiàn)財務(wù)公司內(nèi)部控制薄弱環(huán)節(jié)、管理不完善之處和由此
導(dǎo)致的各種風(fēng)險，向管理層提出有價值的改進(jìn)意見和建議。
（四）內(nèi)部控制總體評價
財務(wù)公司的各項業(yè)務(wù)均能嚴(yán)格按照制度和流程開展，無重大操作風(fēng)險發(fā)生；
各項監(jiān)管指標(biāo)均符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求；業(yè)務(wù)運營合法合規(guī)，管理制度健全，風(fēng)險
管理有效。
三、財務(wù)公司經(jīng)營管理及風(fēng)險管理情況
（一）經(jīng)營情況
截至 2016 年 12 月 31 日止，財務(wù)公司總資產(chǎn) 139.53 億元，其中：存放中央
銀行款項 3.00 億元，存放同業(yè)款項 111.60 億元，發(fā)放貸款及墊款 24.80 億元。
總負(fù)債 128.56 億元，其中：吸收存款 126.58 億元。2016 年度，財務(wù)公司實現(xiàn)
營業(yè)收入 12,284.37 萬元，實現(xiàn)利潤總額 9,517.80 萬元，實現(xiàn)稅后凈利潤
7,129.52 萬元。
（二）管理情況
自成立以來，財務(wù)公司一直堅持穩(wěn)健經(jīng)營的原則，嚴(yán)格按照《中華人民共和
國公司法》、《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》、《企業(yè)集團(tuán)
財務(wù)公司管理辦法》和國家有關(guān)金融法規(guī)、條例以及公司章程規(guī)范經(jīng)營行為，加
強(qiáng)內(nèi)部管理。根據(jù)對財務(wù)公司風(fēng)險管理的了解和評價，截至 2016 年 12 月 31 日
未發(fā)現(xiàn)與財務(wù)報表相關(guān)資金、信貸、稽核、信息管理等風(fēng)險控制體系存在重大缺
陷。
（三）監(jiān)管指標(biāo)
根據(jù)《企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司管理辦法》規(guī)定，財務(wù)公司截止 2016 年 12 月 31
日的各項監(jiān)管指標(biāo)均符合規(guī)定要求，具體如下：
（1）資本充足率不得低于 10%
資本充足率=資本凈額÷風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)=111,969.04 萬元÷490,304.66 萬元
= 22.84%，大于 10%。
（2）拆入資金余額不得高于資本總額
拆入資金余額為 0，資本總額為 111,969.04 萬元，拆入資金余額低于資本
總額。
（3）長短期投資余額與資本總額的比例不得高于 70%
投資余額為 0，資本總額為 111,969.04 萬元，長短期投資與資本總額的比
例為 0，低于 70%。
（4）擔(dān)保余額不得高于資本總額
擔(dān)保余額為 798.01 萬元，資本總額為 111,969.04 萬元，擔(dān)保余額低于資本
總額。
（5）自有固定資產(chǎn)與資本總額的比例不得高于 20%
自有固定資產(chǎn)凈值為 207.26 萬元，資本總額為 111,969.04 萬元，自有固定
資產(chǎn)與資本總額的比例為 0.19%，低于 20%。
（四）財務(wù)公司存貸款情況
截至 2016 年 12 月 31 日，財務(wù)公司吸收存款 126.58 億元，2016 年度累計
發(fā)放貸款 64 億元。針對以后可能發(fā)生的關(guān)聯(lián)存貸款等金融業(yè)務(wù)，本公司制定了
存款風(fēng)險報告制度和風(fēng)險處置預(yù)案，進(jìn)一步保證了在財務(wù)公司的存款資金安全，
有效防范、及時控制和化解存款風(fēng)險。
同方股份有限公司
2017 年 4 月 16 日