公司代碼：600584 公司簡稱：長電科技
江蘇長電科技股份有限公司
2016 年度內(nèi)部控制評價報告
江蘇長電科技股份有限公司全體股東：
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求（以下簡稱企業(yè)內(nèi)部
控制規(guī)范體系），結(jié)合本公司（以下簡稱公司）內(nèi)部控制制度和評價辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項
監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對公司2016年12月31日（內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日）的內(nèi)部控制有效性進行了評價。
一. 重要聲明
按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實施內(nèi)部控制，評價其有效性，并如實披露內(nèi)
部控制評價報告是公司董事會的責(zé)任。監(jiān)事會對董事會建立和實施內(nèi)部控制進行監(jiān)督。經(jīng)理層負責(zé)組織
領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運行。公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告內(nèi)容不存
在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對報告內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶法
律責(zé)任。
公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，提
高經(jīng)營效率和效果，促進實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅能為實現(xiàn)上述目標(biāo)提供
合理保證。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档停?br/>根據(jù)內(nèi)部控制評價結(jié)果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定的風(fēng)險。
二. 內(nèi)部控制評價結(jié)論
1. 公司于內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日，是否存在財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷
□是 √否
2. 財務(wù)報告內(nèi)部控制評價結(jié)論
√有效 □無效
根據(jù)公司財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷的認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日，不存在財務(wù)報告內(nèi)
部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保
持了有效的財務(wù)報告內(nèi)部控制。
3. 是否發(fā)現(xiàn)非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷
□是 √否
根據(jù)公司非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日，公司未發(fā)現(xiàn)非財務(wù)
報告內(nèi)部控制重大缺陷。
4. 自內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間影響內(nèi)部控制有效性評價結(jié)論的因素
□適用√不適用
自內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評價結(jié)論
的因素。
5. 內(nèi)部控制審計意見是否與公司對財務(wù)報告內(nèi)部控制有效性的評價結(jié)論一致
√是 □否
6. 內(nèi)部控制審計報告對非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷的披露是否與公司內(nèi)部控制評價報告披露一致
√是□否
三. 內(nèi)部控制評價工作情況
(一). 內(nèi)部控制評價范圍
公司按照風(fēng)險導(dǎo)向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項以及高風(fēng)險領(lǐng)域。
1. 納入評價范圍的主要單位包括：江蘇長電科技股份有限公司及其下屬 20 家子公司
2. 納入評價范圍的單位占比：
指標(biāo) 占比（%）
納入評價范圍單位的資產(chǎn)總額占公司合并財務(wù)報表資產(chǎn)總額之比 99.90
納入評價范圍單位的營業(yè)收入合計占公司合并財務(wù)報表營業(yè)收入總額之比
3. 納入評價范圍的主要業(yè)務(wù)和事項包括:
組織架構(gòu)、社會責(zé)任、企業(yè)文化、戰(zhàn)略與規(guī)劃、風(fēng)險評估、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督、人力資源、全
面預(yù)算、資金活動與擔(dān)保業(yè)務(wù)、財務(wù)報告、資產(chǎn)管理、存貨管理、投資管理、采購管理、業(yè)務(wù)外包、研
發(fā)管理、生產(chǎn)管理、工程項目管理、銷售管理、合同管理、信息系統(tǒng)等領(lǐng)域。
4. 重點關(guān)注的高風(fēng)險領(lǐng)域主要包括：
人力資源、資金活動與擔(dān)保業(yè)務(wù)、采購管理、資產(chǎn)管理、銷售管理、研發(fā)管理、工程項目管理、生
產(chǎn)管理、財務(wù)報告。
5. 上述納入評價范圍的單位、業(yè)務(wù)和事項以及高風(fēng)險領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營管理的主要方面，是否存
在重大遺漏
□是√否
6. 是否存在法定豁免
□是 √否
7. 其他說明事項
無
(二). 內(nèi)部控制評價工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認定標(biāo)準(zhǔn)
公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系及在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和各項專項監(jiān)督基礎(chǔ)上，組織開展內(nèi)部控制
評價工作。
1. 內(nèi)部控制缺陷具體認定標(biāo)準(zhǔn)是否與以前年度存在調(diào)整
□是√否
公司董事會根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結(jié)合公司規(guī)
模、行業(yè)特征、風(fēng)險偏好和風(fēng)險承受度等因素，區(qū)分財務(wù)報告內(nèi)部控制和非財務(wù)報告內(nèi)部控制，研究確
定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認定標(biāo)準(zhǔn)，并與以前年度保持一致。
2. 財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認定標(biāo)準(zhǔn)
公司確定的財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：
指標(biāo)名稱 重大缺陷定量標(biāo)準(zhǔn) 重要缺陷定量標(biāo)準(zhǔn) 一般缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)
財務(wù)報表整體重 財務(wù)報表整體重要性水平 財務(wù)報表整體重要性水平 錯報＜財務(wù)報表整體重要
要性水平 ≤潛在錯報 的 50%≤潛在錯報＜財務(wù) 性水平的 50%
報表整體重要性水平
說明:
其中，公司財務(wù)報表整體重要性水平，根據(jù)公司總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、主營業(yè)務(wù)收入、凈利潤等指標(biāo)，
按照以下比重計算后，由內(nèi)部控制評價部門初選后，報總經(jīng)理辦公會審議通過后確定：
財務(wù)指標(biāo) 總資產(chǎn) 凈資產(chǎn) 主營業(yè)務(wù)收入 稅前利潤
計算參數(shù) 0.5% 1% 0.5% 5%
注：一般而言，各單位采用孰低法確定財務(wù)報表整體重要性水平，即采用上述四個財務(wù)指標(biāo)按照計
算參數(shù)計算后的參考值的最低值。若各單位在實際確定財務(wù)報表整體重要性水平時決定不采用上述四種
指標(biāo)計算出的最低值作為參考值，應(yīng)予以說明。
公司確定的財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：
缺陷性質(zhì) 定性標(biāo)準(zhǔn)
（1）發(fā)現(xiàn)董事、監(jiān)事和高級管理人員重大舞弊；
（2）公司更正已經(jīng)公布的財務(wù)報表；
（3）發(fā)現(xiàn)當(dāng)期財務(wù)報表存在重大錯報，而內(nèi)部控制在運行過程中未能發(fā)現(xiàn)該
錯報；
（4）公司審計委員會和內(nèi)部審計機構(gòu)對內(nèi)部控制的監(jiān)督無效；
重大缺陷 （5）重大偏離預(yù)算；
（6）控制環(huán)境無效；
（7）一經(jīng)發(fā)現(xiàn)并報告給管理層的重大缺陷在合理的時間后未加以改正；
（8）因會計差錯導(dǎo)致的監(jiān)管機構(gòu)處罰；
（9）其他可能影響報表使用者正確判斷的缺陷。
（1）關(guān)鍵崗位人員舞弊；
（2）合規(guī)性監(jiān)管職能失效，違反法規(guī)的行為可能對財務(wù)報告的可靠性產(chǎn)生重
重要缺陷 大影響；
（3）已向管理層匯報但經(jīng)過合理期限后，管理層仍然沒有對重要缺陷進行糾
正。
一般缺陷 一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷以外的其他控制缺陷。
說明：
無
3. 非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認定標(biāo)準(zhǔn)
公司確定的非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：
指標(biāo)名稱 重大缺陷定量標(biāo)準(zhǔn) 重要缺陷定量標(biāo)準(zhǔn) 一般缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)
潛在風(fēng)險事件可
500 萬元≤損失金額＜
能造成的直接財 損失金額≥1000 萬元 損失金額＜500 萬元
1000 萬元
產(chǎn)損失金額
說明：
無
公司確定的非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：
缺陷性質(zhì) 定性標(biāo)準(zhǔn)
（1） 嚴重違規(guī)并被處以重罰或承擔(dān)刑事責(zé)任
（2） 停產(chǎn) 3 天及以上
重大缺陷 （3） 負面消息在全國各地流傳，對公司聲譽造成重大損害
（4） 引起多位職工或公民死亡，或?qū)β毠せ蚬裨斐蔁o法康復(fù)性的損害
對周圍環(huán)境造成營救污染或無法彌補的破壞
（1） 違規(guī)并被處罰
（2） 停產(chǎn) 2 天以內(nèi)
（3） 負面消息在某區(qū)域流傳，對公司聲譽造成較大損害
重要缺陷
（4） 導(dǎo)致一位職工或公民死亡，或?qū)β毠せ蚬竦慕】档挠绊懶枰^長時間的
康復(fù)
（5） 對周圍環(huán)境造成較重污染，需高額恢復(fù)成本
（1） 輕微違規(guī)并已整改
（2） 生產(chǎn)短暫暫停并在半天內(nèi)能夠恢復(fù)
一般缺陷 （3） 負面消息在公司內(nèi)部流傳，公司的外部聲譽沒有受較大影響
（4） 短暫影響職工或公民的健康,并且造成的健康影響可以在短期內(nèi)康復(fù)
（5） 環(huán)境污染和破壞在可控范圍內(nèi)，沒有造成永久的環(huán)境影響
說明：
注：原則上各單位在確定非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷定性標(biāo)準(zhǔn)時按照上述表格中列示的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；若
存在不適用的情況，可予以調(diào)整并說明原因。
同時，以下跡象通常表明非財務(wù)報告內(nèi)部控制可能存在重大缺陷：
（1）對于“三重一大”事項，缺乏集體決策程序；
（2）決策程序不科學(xué)，如決策失誤，導(dǎo)致并購不成功；
（3）違反國家法律、法規(guī)，如環(huán)境污染；
（4）管理人員或技術(shù)人員紛紛流失；
（5）媒體負面新聞頻現(xiàn)；
（6）內(nèi)部控制評價的結(jié)果特別是重大或重要缺陷未得到整改；
（7）重要業(yè)務(wù)缺乏制度控制或制度系統(tǒng)性失效。
(三). 內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況
1. 財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況
1.1. 重大缺陷
報告期內(nèi)公司是否存在財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷
□是√否
1.2. 重要缺陷
報告期內(nèi)公司是否存在財務(wù)報告內(nèi)部控制重要缺陷
□是 √否
1.3. 一般缺陷
根據(jù)上述財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷的認定標(biāo)準(zhǔn)，報告期內(nèi)公司不存在財務(wù)報告內(nèi)部控制一般缺陷。
1.4. 經(jīng)過上述整改，于內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日，公司是否存在未完成整改的財務(wù)報告內(nèi)部控制重大
缺陷
□是√否
1.5. 經(jīng)過上述整改，于內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日，公司是否存在未完成整改的財務(wù)報告內(nèi)部控制重要
缺陷
□是√否
2. 非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況
2.1. 重大缺陷
報告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷
□是√否
2.2. 重要缺陷
報告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財務(wù)報告內(nèi)部控制重要缺陷
□是 √否
2.3. 一般缺陷
根據(jù)上述財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷的認定標(biāo)準(zhǔn)，報告期內(nèi)公司不存在非財務(wù)報告內(nèi)部控制一般缺陷。
2.4. 經(jīng)過上述整改，于內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日，公司是否發(fā)現(xiàn)未完成整改的非財務(wù)報告內(nèi)部控制重
大缺陷
□是√否
2.5. 經(jīng)過上述整改，于內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日，公司是否發(fā)現(xiàn)未完成整改的非財務(wù)報告內(nèi)部控制重
要缺陷
□是√否
四. 其他內(nèi)部控制相關(guān)重大事項說明
1. 上一年度內(nèi)部控制缺陷整改情況
□適用 √不適用
2. 本年度內(nèi)部控制運行情況及下一年度改進方向
√適用 □不適用
公司將根據(jù)企業(yè)內(nèi)部規(guī)范體系的要求，進一步健全內(nèi)部控制制度并完善內(nèi)控長效機制，加大監(jiān)督檢
查力度，增強風(fēng)險防范措施。并根據(jù)經(jīng)營環(huán)境的變化、監(jiān)管部門要求及公司發(fā)展的實際需要，適時對公
司內(nèi)部控制制度加以調(diào)整，使公司內(nèi)部控制與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險水平等相適應(yīng)，
進一步完善內(nèi)部控制體系，推進內(nèi)部控制各項工作不斷深化，促進公司穩(wěn)步、健康、可持續(xù)發(fā)展。
3. 其他重大事項說明
□適用 √不適用
董事長（已經(jīng)董事會授權(quán)）：王新潮
江蘇長電科技股份有限公司
2017年4月18日