債券代碼：112136 債券簡(jiǎn)稱：12勤上01 公告編號(hào)：2017-161
東莞勤上光電股份有限公司
關(guān)于“12勤上01”票面利率調(diào)整和投資者回售
實(shí)施辦法的第三次提示性公告
本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒有虛假
記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
重要提示：
1、根據(jù)東莞勤上光電股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”、“本公司”、“發(fā)行
人”）公告的《東莞勤上光電股份有限公司 2012 年公司債券（第一期）募集說(shuō)
明書》（以下簡(jiǎn)稱“《募集說(shuō)明書》”），本次公司債券的發(fā)行人即本公司有
權(quán)在本期公司債券（債券代碼：112136，簡(jiǎn)稱“12 勤上 01”）存續(xù)期間決定在
本期債券存續(xù)期的第 5 年末調(diào)整后續(xù)期限的票面利率。本次債券在存續(xù)期前 5
年票面利率為 6.38%，在本次公司債券存續(xù)期的第 5 年末，本公司選擇上調(diào)票
面利率 100 個(gè)基點(diǎn)，即本期債券存續(xù)期后 2 年的票面年利率為 7.38%，并在債
券存續(xù)期內(nèi)后 2 年內(nèi)固定不變。
2、根據(jù)《募集說(shuō)明書》，自本公司發(fā)出本公告之日起 3 個(gè)交易日內(nèi)，債券
持有人可通過(guò)指定的方式進(jìn)行回售申報(bào)。債券持有人的回售申報(bào)經(jīng)確認(rèn)后不能
撤銷，相應(yīng)的公司債券面值總額將被凍結(jié)交易；回售申報(bào)期不進(jìn)行申報(bào)的，則
視為放棄回售選擇權(quán)，繼續(xù)持有本期債券并接受上述關(guān)于是否調(diào)整本期債券票
面利率及調(diào)整幅度的決定。
3、回售價(jià)格：人民幣 100 元/張（不含利息）。
4、回售申報(bào)期：2017 年 11 月 29 日至 2017 年 12 月 1 日。
5、回售資金到賬日：2017 年 12 月 27 日。
6、“12 勤上 01”債券持有人的回售申報(bào)一經(jīng)確認(rèn)后不能撤銷，相應(yīng)的債
券將凍結(jié)交易，直至本次回售實(shí)施完畢后相應(yīng)債券被注銷。
7、投資者參與回售等同于以人民幣 100 元/張（不含利息）賣出持有的“12
勤上 01”。2017 年 11 月 30 日，“12 勤上 01”的收盤價(jià)為 99.750 元/張，略低
于回售價(jià)格，但后續(xù)交易價(jià)格可能發(fā)生變動(dòng)，請(qǐng)投資者注意風(fēng)險(xiǎn)。
8、本公告僅對(duì)“12 勤上 01”債券持有人申報(bào)回售的有關(guān)事宜作簡(jiǎn)要說(shuō)明，
不構(gòu)成對(duì)申報(bào)回售的建議，“12 勤上 01”債券持有人欲了解本期債券回售的詳
細(xì)信息，請(qǐng)通過(guò)深圳證券交易所網(wǎng)站（http://www.szse.com.cn）查閱相關(guān)文件。
9、本次回售資金到賬日指公司向本次有效申報(bào)回售的“12 勤上 01”債券
持有人支付本金及當(dāng)期利息之日，即 2017 年 12 月 27 日。
公司現(xiàn)將關(guān)于“12 勤上 01”票面利率調(diào)整和投資者回售安排的相關(guān)事宜公
告如下：
一、“12 勤上 01”基本情況
1、債券名稱：東莞勤上光電股份有限公司 2012 年公司債券（第一期）
2、債券簡(jiǎn)稱：12 勤上 01
3、債券代碼：112136
4、發(fā)行規(guī)模：人民幣 4.00 億元。
5、債券形式：實(shí)名制記賬式公司債券。
6、債券期限：7 年期，附第 5 年末發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權(quán)和投資者回
售選擇權(quán)。
7、票面利率：6.38%，發(fā)行人有權(quán)在本期債券存續(xù)期第 5 個(gè)計(jì)息年度付息
日上調(diào)本期債券后續(xù)期限的票面利率。
8、起息日：2012 年 12 月 27 日。
9、付息日：2013 年至 2019 年每年的 12 月 27 日為上一個(gè)計(jì)息年度的付息
日（如遇法定及政府指定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第 1 個(gè)工作日；順
延期間付息款項(xiàng)不另計(jì)利息）；如投資者行使回售選擇權(quán)，則其回售部分債券
的付息日為 2013 年至 2017 年每年的 12 月 27 日（如遇法定及政府指定節(jié)假日
或休息日，則順延至其后的第 1 個(gè)工作日；順延期間付息款項(xiàng)不另計(jì)利息）。
10、還本付息方式及支付金額：本期債券采用單利按年計(jì)息，不計(jì)復(fù)利。
每年付息一次，到期一次還本，最后一期利息隨本金的兌付一起支付。本期債
券于每年的付息日向投資者支付的利息金額為投資者截至付息債權(quán)登記日收市
時(shí)所持有的本期債券票面總額與對(duì)應(yīng)的票面年利率的乘積；于兌付日向投資者
支付的本息金額為投資者截至兌付債權(quán)登記日收市時(shí)所持有的本期債券最后一
期利息及所持有的債券票面總額的本金。
11、發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權(quán)：發(fā)行人有權(quán)決定是否在本期債券存續(xù)期的
第5年末上調(diào)本期債券后2年的票面利率，調(diào)整幅度為0至100個(gè)基點(diǎn)（含本數(shù)），
其中1個(gè)基點(diǎn)為0.01%。發(fā)行人將于第5個(gè)計(jì)息年度付息日前的第20個(gè)交易日，在
中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的上市公司信息披露媒體上發(fā)布關(guān)于是否上調(diào)本期債券票面利
率以及上調(diào)幅度的公告。若發(fā)行人未行使票面利率上調(diào)選擇權(quán)，則本期債券后續(xù)
期限票面利率仍維持原有票面利率不變。
12、投資者回售選擇權(quán)：發(fā)行人發(fā)出關(guān)于是否上調(diào)本期債券票面利率及上調(diào)
幅度的公告后，投資者有權(quán)選擇在第5個(gè)計(jì)息年度的付息日將其持有的全部或部
分債券按面值回售給發(fā)行人。第5個(gè)計(jì)息年度的付息日即為回售支付日，發(fā)行人
將按照深交所和證券登記機(jī)構(gòu)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則完成回售支付工作。
13、回售申報(bào)：自發(fā)行人發(fā)出關(guān)于是否上調(diào)本期債券票面利率及上調(diào)幅度
的公告之日起 3 個(gè)交易日內(nèi)，債券持有人可通過(guò)指定的方式進(jìn)行回售申報(bào)。債
券持有人的回售申報(bào)經(jīng)確認(rèn)后不能撤銷，相應(yīng)的公司債券份額將被凍結(jié)交易；
回售申報(bào)期不進(jìn)行申報(bào)的，則視為放棄回售選擇權(quán)，繼續(xù)持有本期債券并接受
上述關(guān)于是否上調(diào)本期債券票面利率及上調(diào)幅度的決定。
14、擔(dān)保人及擔(dān)保方式：本期債券為無(wú)擔(dān)保債券。
15、信用級(jí)別及資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)：根據(jù)聯(lián)合評(píng)級(jí) 2017 年 6 月 20 日出具的跟
蹤評(píng)級(jí)報(bào)告，發(fā)行人的主體長(zhǎng)期信用等級(jí)為 AA-，本期公司債券信用等級(jí)為
AA-，評(píng)級(jí)展望為穩(wěn)定。
16、登記、托管、委托債券派息、兌付機(jī)構(gòu)：中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任
公司深圳分公司（以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)結(jié)算深圳分公司”）。
二、本期債券利率調(diào)整情況
本次債券在存續(xù)期前5年票面利率為6.38%，在本次公司債券存續(xù)期的第5年
末，本公司選擇上調(diào)票面利率100個(gè)基點(diǎn)，即本期債券存續(xù)期后2年的票面年利率
為7.38%，并在債券存續(xù)期內(nèi)后2年內(nèi)固定不變。本期債券采用單利按年計(jì)息，不
計(jì)復(fù)利。
三、“12勤上01”投資者回售選擇權(quán)及回售實(shí)施辦法
1、投資者回售選擇權(quán)：投資者可選擇不回售、部分回售或全部回售。
2、風(fēng)險(xiǎn)提示：投資者選擇回售等同于投資者以 100 元/張（不含利息）的價(jià)
格賣出持有的“12 勤上 01”。2017 年 11 月 30 日，“12 勤上 01”的收盤價(jià)為
99.750 元/張，略低于回售價(jià)格，但后續(xù)交易價(jià)格可能發(fā)生變動(dòng)，請(qǐng)投資者注意
風(fēng)險(xiǎn)。
3、回售提示：選擇回售的投資者須于回售申報(bào)期進(jìn)行登記，逾期未辦理回
售登記手續(xù)即視為投資者不回售，同意繼續(xù)持有“12 勤上 01”并接受本公司做
出的不上調(diào)本期債券票面利率的決定。
4、回售申報(bào)期：2017 年 11 月 29 日至 2017 年 12 月 1 日。
5、回售價(jià)格：人民幣 100 元/張（不含利息）。以 10 張（即面值 1,000 元）
為一個(gè)回售單位，回售金額必須是 1,000 元的整數(shù)倍且不少于 1,000 元。
6、回售登記辦法：投資者可選擇將持有的債券全部或部分回售給本公司，
在回售申報(bào)期通過(guò)深圳證券交易所交易系統(tǒng)進(jìn)行回售申報(bào)，當(dāng)日可以撤單，當(dāng)
日收市后回售申報(bào)一經(jīng)確認(rèn)，不能撤銷。相應(yīng)的債券將被凍結(jié)交易，直至本次
回售實(shí)施完畢后相應(yīng)債券被注銷。
四、回售部分債券付款安排
1、回售資金到賬日：2017 年 12 月 27 日。
2、回售部分債券享有 2016 年 12 月 27 日至 2017 年 12 月 26 日期間利息，
利率為 6.38%。付息每手債券面值 1,000 元的“12 勤上 01”派發(fā)利息為 63.80
元（含稅），扣稅后個(gè)人、證券投資基金債券持有人取得的實(shí)際每手派發(fā)利息
為 51.04 元，扣稅后非居民企業(yè)（包含 QFII、RQFII）債券持有人取得的實(shí)際每
手派發(fā)利息為 57.42 元。
3、付款方式：本公司將依照中國(guó)結(jié)算深圳分公司的登記結(jié)果對(duì)“12 勤上
01”回售部分支付本金及利息，該回售資金通過(guò)中國(guó)結(jié)算深圳分公司清算系統(tǒng)
進(jìn)入投資者開戶的證券公司的登記公司備付金賬戶中，再由該證券公司在回售
資金到賬日劃付至投資者在該證券公司的資金賬戶中。
五、回售申報(bào)期的交易
“12勤上01”在回售申報(bào)期將繼續(xù)交易，回售部分債券將在回售申報(bào)期收
市后被凍結(jié)。
六、回售實(shí)施的時(shí)間安排
時(shí)間 安排
發(fā)布公司債券上調(diào)票面利率暨債券持有人回售實(shí)施
2017/11/29
辦法的第一次提示性公告
發(fā)布公司債券上調(diào)票面利率暨債券持有人回售實(shí)施
2017/11/30
辦法的第二次提示性公告
發(fā)布公司債券上調(diào)票面利率暨債券持有人回售實(shí)施
2017/12/01
辦法的第三次提示性公告
2017/11/29至2017/12/01 本次回售登記申報(bào)期
2017/12/05 發(fā)布本次回售申報(bào)登記情況的公告
2017/12/27 發(fā)布本次回售結(jié)果的公告
回售資金發(fā)放日，有效申報(bào)回售的“12勤上01”完成
2017/12/27
資金清算交割
七、關(guān)于本期公司債券利息所得稅的征收
1、個(gè)人投資者繳納企業(yè)債券利息個(gè)人所得稅的說(shuō)明
根據(jù)《中華人民共和國(guó)個(gè)人所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)
定，本期債券個(gè)人(包括證券投資基金)債券持有者應(yīng)繳納公司債券利息個(gè)人所得
稅，征稅稅率為利息額的 20%。根據(jù)《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)債券利息個(gè)
人所得稅代扣代繳工作的通知》（國(guó)稅函〔2003〕612 號(hào)）規(guī)定，本期債券利
息個(gè)人所得稅統(tǒng)一由各付息網(wǎng)點(diǎn)在向債券持有人支付利息時(shí)負(fù)責(zé)代扣代繳，就
地入庫(kù)。
2、居民企業(yè)繳納公司債券利息所得稅的說(shuō)明
根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)
定，對(duì)于持有本期公司債券的居民企業(yè)，其債券利息所得稅自行繳納。
3、QFII（RQFII）繳納企業(yè)債券利息非居民企業(yè)所得稅的說(shuō)明
根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施條例、《非居民企業(yè)所得
稅源泉扣繳管理暫行辦法》（國(guó)稅發(fā)〔2009〕3 號(hào)）、《關(guān)于中國(guó)居民企業(yè)向
QFII 支付股息、紅利、利息代扣代繳企業(yè)所得稅有關(guān)問(wèn)題的通知》國(guó)稅函〔2009〕
47 號(hào)）等規(guī)定，本期債券非居民企業(yè)（包括 QFII、RQFII）債券持有人取得的
本期債券利息應(yīng)繳納 10%非居民企業(yè)所得稅，由本公司負(fù)責(zé)代扣代繳。
4、其他債券持有者繳納公司債券利息所得稅的說(shuō)明
對(duì)于其他債券持有者的債券利息所得稅自行繳納。
八、相關(guān)機(jī)構(gòu)
1、發(fā)行人：東莞勤上光電股份有限公司
法定代表人：陳永洪
聯(lián)系地址：東莞市常平鎮(zhèn)橫江廈村
郵政編碼：523565
聯(lián)系人： 房婉旻
電話號(hào)碼： 0769-83996285
2、主承銷商：廣州證券股份有限公司
法定代表人：邱三發(fā)
聯(lián)系地址：廣州市珠江西路5號(hào)廣州國(guó)際金融中心10樓
郵政編碼：510623
聯(lián)系人： 劉 蔚、曹林麗
電話號(hào)碼：020-23385004、020-23385013
3、聯(lián)席主承銷商：國(guó)信證券股份有限公司
辦公地址：深圳市紅嶺中路 1012 號(hào)國(guó)信證券大廈十六至二十六層
法定代表人：何如
聯(lián)系人：張遠(yuǎn)航
電話：0755-82130833
郵政編碼：518000
4、托管人：中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司
地址：廣東省深圳市福田區(qū)深南大道 2012 號(hào)深證證券交易所廣場(chǎng) 22-28 樓
聯(lián)系人：賴達(dá)倫
電話：0755-21899325
郵政編碼：518038
特此公告。
東莞勤上光電股份有限公司董事會(huì)
2017 年 11 月 30 日