目 錄
一、以自籌資金預(yù)先投入募投項(xiàng)目的鑒證報(bào)告……………………第 1—2 頁(yè)
二、以自籌資金預(yù)先投入募投項(xiàng)目的專項(xiàng)說明……………………第 3—4 頁(yè)
關(guān)于蘇州東山精密制造股份有限公司
以自籌資金預(yù)先投入募投項(xiàng)目的鑒證報(bào)告
天健審〔2017〕5-71 號(hào)
蘇州東山精密制造股份有限公司全體股東：
我們鑒證了后附的蘇州東山精密制造股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱東山精密公
司）管理層編制的《以自籌資金預(yù)先投入募投項(xiàng)目的專項(xiàng)說明》。
一、對(duì)報(bào)告使用者和使用目的的限定
本鑒證報(bào)告僅供東山精密公司為以募集資金置換預(yù)先已投入募投項(xiàng)目的自
籌資金之目的使用，不得用作任何其他目的。
二、管理層的責(zé)任
東山精密公司管理層的責(zé)任是提供真實(shí)、合法、完整的相關(guān)資料，按照《深
圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》及相關(guān)格式指引的要求編制
《以自籌資金預(yù)先投入募投項(xiàng)目的專項(xiàng)說明》，并保證其內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，
不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
三、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任
我們的責(zé)任是在實(shí)施鑒證工作的基礎(chǔ)上對(duì)東山精密公司管理層編制的上述
說明獨(dú)立地提出鑒證結(jié)論。
四、工作概述
我們按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了鑒證業(yè)務(wù)。中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師
執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則要求我們計(jì)劃和實(shí)施鑒證工作，以對(duì)鑒證對(duì)象信息是否不存在重大錯(cuò)報(bào)
獲取合理保證。在鑒證過程中，我們實(shí)施了包括核查會(huì)計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的
程序。我們相信，我們的鑒證工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎(chǔ)。
五、鑒證結(jié)論
我們認(rèn)為，東山精密公司管理層編制的《以自籌資金預(yù)先投入募投項(xiàng)目的專
項(xiàng)說明》符合《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》及相關(guān)格式
指引的規(guī)定，如實(shí)反映了東山精密公司以自籌資金預(yù)先投入募投項(xiàng)目的實(shí)際情
況。
天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙） 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：?jiǎn)倘缌?br/> 中國(guó)杭州 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：張揚(yáng)
二〇一七年五月十九日
蘇州東山精密制造股份有限公司
以自籌資金預(yù)先投入募投項(xiàng)目的專項(xiàng)說明
深圳證券交易所：
現(xiàn)根據(jù)貴所印發(fā)《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》及相關(guān)格式指
引的規(guī)定，將本公司以自籌資金預(yù)先投入募投項(xiàng)目的具體情況專項(xiàng)說明如下。
一、募集資金基本情況
經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可〔2017〕295 號(hào)文核準(zhǔn)，本公司由主承銷商天風(fēng)
證券股份有限公司采用定向發(fā)行方式，向特定對(duì)象非公開發(fā)行股份人民幣普通股（A 股）
股票 223,658,048.00 股，發(fā)行價(jià)為每股人民幣 20.12 元，共計(jì)募集資金 4,499,999,925.76
元，扣除券商承銷費(fèi)用、保薦費(fèi)用合計(jì) 45,000,000.00 元，實(shí)際募集資金 4,454,999,925.76
元，主承銷商天風(fēng)證券股份有限公司已將募集資金人民幣 4,455,499,925.76 元（已預(yù)付保
薦費(fèi) 500,000.00 元）匯入本公司帳戶。另扣除律師費(fèi)、審計(jì)費(fèi)、法定信息披露等發(fā)行權(quán)益
性證券直接相關(guān)的新增外部費(fèi)用 15,718,651.65 元（不含稅金額為 14,828,916.65 元）后，
公司本次募集資金凈額為 4,439,281,274.11 元。上述募集資金到位情況業(yè)經(jīng)天健會(huì)計(jì)師事
務(wù)所（特殊普通合伙）驗(yàn)證，并由其于 2017 年 5 月 8 日出具《驗(yàn)資報(bào)告》（天健驗(yàn)〔2017〕
5-1 號(hào)）。
二、發(fā)行申請(qǐng)文件承諾募集資金投資項(xiàng)目情況
2016 年 2 月 22 日，本公司第三屆董事會(huì)第二十四次會(huì)議、2015 年度股東大會(huì)審議通
過《關(guān)于公司非公開發(fā)行 A 股股票方案的議案》，公司擬非公開發(fā)行股票數(shù)量不超過
282,485,875 股，募集資金總額不超過 450,000.00 萬元，分別用于以下項(xiàng)目：
總投資額（折合人 募集資金投資額
序號(hào) 項(xiàng)目名稱 總投資額
民萬元）[注] （萬元）
1 收購(gòu) MFLX 公司 100%股權(quán) 6.1 億美元 398,400.00 398,400.00
2 補(bǔ)充流動(dòng)資金 5.16 億人民幣 51,600.00 51,600.00
合 計(jì) 450,000.00 450,000.00
[注]：收購(gòu) MFLX 公司 100%股權(quán)的交易總價(jià)預(yù)計(jì)約為 6.1 億美元，以北京時(shí)間 2016 年
2 月 5 日（《合并協(xié)議》簽署日）人民銀行發(fā)布的美元對(duì)人民幣匯率中間價(jià) 1 美元對(duì)人民幣
6.5314 元計(jì)算，折合人民幣約為 39.84 億元。如本次發(fā)行實(shí)際募集資金凈額不能滿足上述
項(xiàng)目所需，不足部分由公司自籌解決；若因匯率變動(dòng)等客觀因素使得上述收購(gòu) MFLX 公司
100%股權(quán)項(xiàng)目的實(shí)際投入募集資金額低于上述計(jì)劃使用募集資金額時(shí)，差額部分將用于補(bǔ)
充流動(dòng)資金。本次發(fā)行股票募集資金到位之前，公司將根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度的實(shí)際情況以自籌資
金先行投入，并在募集資金到位之后，以募集資金置換自籌資金。
三、自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目情況
截至 2017 年 5 月 19 日，本公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)際投資金
額為 407,185.29 萬元，具體情況如下：
單位:人民幣萬元
非公開發(fā)行股票議案 自籌資金實(shí)際投入金額
項(xiàng)目名稱 募集資金置換金額
披露的總投資額 [注]
收購(gòu) MFLX 公司
398,400.00 407,185.29 392,328.13
100%股權(quán)
合 計(jì) 398,400.00 407,185.29 392,328.13
[注]：根據(jù)《合并協(xié)議》，MFLX 公司的每股合并對(duì)價(jià)為 23.95 美元。按 MFLX 公司截至
交割日美國(guó)當(dāng)?shù)貢r(shí)間 2016 年 7 月 27 日（北京時(shí)間 2016 年 7 月 27 日）已發(fā)行在外的普通
股數(shù)量為 24,640,905 股，并考慮 MFLX 公司的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的處理，交易對(duì)價(jià)為 6.11 億美
元。以 2016 年 7 月 27 日人民銀行發(fā)布的美元對(duì)人民幣匯率中間價(jià) 1 美元對(duì)人民幣 6.6671
元計(jì)算，本次交易對(duì)價(jià)折合人民幣為 40.72 億元。本次募集資金置換金額為將募集資金凈
額 443,928.13 萬元扣除補(bǔ)充流動(dòng)資金的 5.16 億元后余額 392,328.13 萬元置換。
蘇州東山精密制造股份有限公司
二〇一七年五月十九日