天風(fēng)證券股份有限公司
關(guān)于蘇州東山精密制造股份有限公司
使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的核查意見
天風(fēng)證券股份有限公司（以下簡稱“天風(fēng)證券”或“保薦機構(gòu)”）作為蘇州
東山精密制造股份有限公司（以下簡稱“東山精密”或“公司”）非公開發(fā)行股
票的保薦機構(gòu)，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《上市公司監(jiān)管指引
第 2 號-上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、《深圳證券交易所股票上
市規(guī)則（2014 年修訂）》、《深圳證券交易所上市公司保薦工作指引》及《深
圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引（2015 年修訂）》等相關(guān)規(guī)定
等有關(guān)規(guī)定，對東山精密及控股子公司擬使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的事項
進(jìn)行了審慎核查，并出具核查意見如下：
一、本次募集資金的基本情況
（一）實際募集資金金額和資金到賬時間
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可[2015]373 號文核準(zhǔn)，東山精密向 6 名
特定對象定向發(fā)行人民幣普通股（A 股）股票 79,390,270 股，發(fā)行價為每股人
民幣 14.80 元，共計募集資金 117,497.60 萬元，坐扣承銷和保薦費用 1,800.00
萬元后的募集資金為 115,697.60 萬元，已由主承銷商天風(fēng)證券于 2015 年 4 月
15 日匯入公司募集資金監(jiān)管賬戶。另減除本次律師費、審計驗資費、法定信息
披露等與發(fā)行權(quán)益性證券直接相關(guān)的新增外部費用 320.00 萬元后，公司本次募
集資金凈額為 115,377.60 萬元。上述募集資金到位情況業(yè)經(jīng)天健會計師事務(wù)所
（特殊普通合伙）驗證，并由其出具《驗資報告》（天健驗[2015]5-2 號）。
（二）募集資金使用和結(jié)余情況
2016 年度實際使用募集資金 41,984.56 萬元，2016 年度收到的銀行存款利
息扣除銀行手續(xù)費等的凈額為 907.09 萬元；累計已使用募集資金 83,918.11 萬
元，累計收到的銀行存款利息扣除銀行手續(xù)費等的凈額為 1,472.87 萬元。
截至 2016 年 12 月 31 日，募集資金余額為人民幣 32,932.36 萬元（包括累
計收到的銀行存款利息扣除銀行手續(xù)費等的凈額）。其中：募集資金專戶存儲余
額為 3,932.36 萬元，定期存款為 3,000.00 萬元，暫時補充流動資金 26,000.00
萬元。
其中，閑置募集資金的使用情況如下：
（1）根據(jù)公司第三屆董事會第十五次會議及 2015 年度第三次臨時股東大會
審議通過的《關(guān)于使用閑置募集資金暫時補充流動資金的議案》，同意公司將
30,000.00 萬元閑置募集資金暫時補充流動資金，使用期限不超過 12 個月。2016
年 5 月 5 日，以上暫時補充流動資金 30,000.00 萬元已到期收回。
（2）根據(jù)公司第三屆董事會第二十九次會議通過的《關(guān)于使用閑置募集資
金暫時補充流動資金的議案》，同意公司將 30,000.00 萬元閑置募集資金暫時補
充流動資金，使用期限不超過 12 個月。截至 2016 年 12 月 31 日，以上暫時補充
流動資金尚有 26,000.00 萬元尚未收回。
（3）根據(jù)公司第三屆董事會第十五次會議審議通過的《關(guān)于使用閑置募集
資金購買銀行保本型理財產(chǎn)品》，同意公司在不影響募投項目建設(shè)和募集資金正
常使用的前提下，使用合計不超過人民幣 30,000.00 萬元閑置募集資金（額度內(nèi)
滾動使用）購買短期低風(fēng)險保本型銀行理財產(chǎn)品，投資期限不超過一年。截至
2016 年 12 月 31 日，以上購買的理財產(chǎn)品已全部收回。
（4）根據(jù)公司第三屆董事會第二十七次會議審議通過的《關(guān)于使用閑置募
集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案》，同意公司及其控股子公司在不影響募投項目建設(shè)
和募集資金正常使用的前提下，公司及控股子公司擬使用閑置募集資金合計不超
過人民幣 30,000 萬元人民幣進(jìn)行現(xiàn)金管理，包括購買短期（投資期限不超過一
年）低風(fēng)險保本型銀行理財產(chǎn)品和轉(zhuǎn)存結(jié)構(gòu)性存款、定期存款等方式，在決議有
效期內(nèi) 30,000 萬元資金額度可滾動使用。2016 年度，本公司利用閑置募集資金
滾動購買保本型銀行理財產(chǎn)品共計 7,000.00 萬元，截至 2016 年 12 月 31 日，已
到期收回。2016 年度，本公司已收回 2015 年 12 月 31 日尚未到期收回募集資金
專戶 7,000.00 萬元定期存款中的 4,000.00 萬元，截至 2016 年 12 月 31 日，尚
未收回募集資金專戶的定期存款共計 3,000.00 萬元。2016 年度，永創(chuàng)科技公司
利用閑置募集資金滾動購買保本型銀行理財產(chǎn)品共計 5,500.00 萬元；截至 2016
年 12 月 31 日，已到期收回。
（5）2016 年度永創(chuàng)科技公司將 19,000.00 萬元閑置募集資金轉(zhuǎn)存定期存款，
截至 2016 年 12 月 31 日，已到期收回。
二、本次閑置募集資金擬進(jìn)行現(xiàn)金管理的基本情況
根據(jù)《上市公司監(jiān)管指引第 2 號-上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、
深圳證券交易所《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引（2015 年
修訂）》的相關(guān)規(guī)定，本著股東利益最大化原則，為提升閑置募集資金使用效率，
在不影響募投項目建設(shè)和募集資金正常使用的前提下，在前次募集資金購買的銀
行理財產(chǎn)品到期后，公司及子公司擬使用閑置募集資金合計不超過人民幣 3,000
萬元人民幣進(jìn)行現(xiàn)金管理，包括購買短期（投資期限不超過一年）低風(fēng)險保本型
銀行保本型理財產(chǎn)品和轉(zhuǎn)存結(jié)構(gòu)性存款、定期存款等方式，在決議有效期內(nèi)
3,000 萬元資金額度可滾動使用。同時公司董事會擬授權(quán)經(jīng)理層在該額度范圍內(nèi)
行使投資決策權(quán)，并簽署相關(guān)合同文件等。
（一）現(xiàn)金管理目的
為提高募集資金的使用效率、提升公司的經(jīng)營效益，合理利用閑置募集資金，
在保證募集資金投資項目建設(shè)計劃正常實施的前提下，為公司和股東謀取較好的
投資回報。
（二）現(xiàn)金管理額度及期限
公司及控股子公司擬使用不超過 3000 萬元閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，使
用期限自 2017 年 4 月 24 日起不超過 12 個月，資金在上述額度有效期內(nèi)可以滾
動使用。同時公司董事會擬授權(quán)經(jīng)理層在上述額度內(nèi)行使投資決策權(quán)并簽署相關(guān)
合同文件。
（三）現(xiàn)金管理品種
為控制風(fēng)險，公司及控股子公司使用暫時閑置的募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的品
種包括但不限于短期（投資期限不超過一年）低風(fēng)險保本型銀行保本型理財產(chǎn)品
和轉(zhuǎn)存結(jié)構(gòu)性存款、定期存款等，不涉及《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司
規(guī)范運作指引（2015 年修訂）》規(guī)定的風(fēng)險投資品種。理財產(chǎn)品發(fā)行主體為商
業(yè)銀行，期限不得超過十二個月，且必須符合以下條件：
1、安全性高，滿足保本要求，產(chǎn)品發(fā)行主體能夠提供保本承諾；
2、流動性好，不得影響募集資金投資計劃正常進(jìn)行。
上述理財產(chǎn)品和存單不得用于質(zhì)押，產(chǎn)品專用結(jié)算賬戶不得存放非募集資金
或用作其他用途，開立或注銷產(chǎn)品專用結(jié)算賬戶的，公司將及時公告。
（四）投資風(fēng)險及控制措施
盡管銀行理財產(chǎn)品、結(jié)構(gòu)存款、定期存款等屬于低風(fēng)險品種，但金融市場受
宏觀經(jīng)濟的影響較大，公司將根據(jù)經(jīng)濟形勢以及金融市場的變化適時適量的介入，
但不排除該項投資受到市場波動的影響。針對可能發(fā)生的投資風(fēng)險，公司擬定如
下措施：
1、公司財務(wù)部門將及時分析和跟蹤現(xiàn)金管理產(chǎn)品投向、項目進(jìn)展情況，如
發(fā)現(xiàn)或判斷有不利因素，將及時采取相應(yīng)措施，控制投資風(fēng)險；
2、公司審計部為閑置募集資金現(xiàn)金管理的監(jiān)督部門，對公司現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)
進(jìn)行審計和監(jiān)督；
3、公司獨立董事、監(jiān)事會有權(quán)對公司募集資金使用和現(xiàn)金管理情況進(jìn)行監(jiān)
督與檢查；
4、公司將依據(jù)深交所的相關(guān)規(guī)定及時履行信息披露的義務(wù)。
（五）對日常經(jīng)營的影響
1、公司本次使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理是根據(jù)公司經(jīng)營發(fā)展和財
務(wù)狀況，結(jié)合募集資金項目的工程進(jìn)度，在確保公司募投項目所需資金和保證募
集資金安全的前提下進(jìn)行的，履行了必要的決策程序，有助于募集資金使用效率
最優(yōu)化，不影響募集資金項目的正常進(jìn)行，不會影響公司主營業(yè)務(wù)的正常發(fā)展。
2、對暫時閑置的募集資金適時進(jìn)行現(xiàn)金管理，能獲得一定的投資收益，有
利于進(jìn)一步提升公司整體業(yè)績水平，為公司和股東謀取更多的投資回報。
三、審議程序
公司第四屆董事會第四次會議、第四屆監(jiān)事會第二次會議審議通過了《關(guān)于
使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案》。
四、獨立董事意見
公司獨立董事出具了獨立董事意見，認(rèn)為：公司本次使用閑置募集資金進(jìn)行
現(xiàn)金管理，其內(nèi)容及程序符合《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指
引（2015 年修訂）》等相關(guān)規(guī)定，不存在變相改變募集資金投向和損害股東利
益的情況。因此，我們同意公司《關(guān)于使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案》。
五、保薦機構(gòu)意見
經(jīng)核查，本保薦機構(gòu)認(rèn)為：
1、本次公司及控股子公司使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理事項已經(jīng)公司董
事會、監(jiān)事會審議通過，獨立董事發(fā)表明確同意的意見，符合《上市公司監(jiān)管指
引第 2 號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、《深圳證券交易所中
小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引（2015 年修訂）》等相關(guān)規(guī)定要求。
2、公司及控股子公司本次使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，未違反募集資
金投資項目的相關(guān)承諾，不存在變相改變募集資金投資項目和損害股東利益的情
形。
3、在保障公司正常經(jīng)營運作和資金需求，且不影響募集資金投資計劃正常
實施的前提下，公司及公司控股子公司使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，可以提
高資金使用效率，獲得一定的收益，符合公司和全體股東的利益。
鑒于此，本保薦機構(gòu)同意公司本次使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理。
（此頁無正文，為《天風(fēng)證券股份有限公司關(guān)于蘇州東山精密制造股份有限
公司使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的核查意見》之簽字蓋章頁)
保薦代表人：______________ _______________
周興用 陳 華
天風(fēng)證券股份有限公司
2017 年 4 月 24 日