歐普照明股份有限公司 審計委員會 2016 年度履職情況報告
歐普照明股份有限公司
審計委員會 2016 年度履職情況報告
歐普照明股份有限公司（下稱“公司”）董事會審計委員會根據(jù)中國證監(jiān)會、
上海證券交易所《上市公司董事會審計委員會運作指引》、 上市公司治理準(zhǔn)則》、
《上海證券交易所股票上市規(guī)則》、《公司章程》和公司《董事會審計委員會議
事規(guī)則》的有關(guān)規(guī)定，在 2016 年度盡職盡責(zé)，積極開展工作，認(rèn)真履行職責(zé)。
現(xiàn)對審計委員會 2016 年度的履職情況匯報如下：
一、董事會審計委員會基本情況
公司董事會審計委員會（以下簡稱“審計委員會”）由三名董事組成，其中
兩名獨立董事，委員會召集人由具有專業(yè)會計資格的獨立董事鄧小洋擔(dān)任。公司
董事會審計委員會現(xiàn)成員為：獨立董事鄧小洋、獨立董事姜省路、董事齊曉明。
二、董事會審計委員會會議召開情況
報告期內(nèi)，公司審計委員會共召開 3 次會議，具體如下：
序號 會議名稱 召開時間 通過議案
議案 1：關(guān)于批準(zhǔn)報出公司 2013 年-2015
年財務(wù)報表的議案
第二屆董事會審計
1 2016-02-01 議案 2：續(xù)聘 2016 年度審計機構(gòu)
委員會第二次會議
議案 3：關(guān)于 2015 年內(nèi)部控制自我評價
報告的議案
關(guān)于批準(zhǔn)報出公司 2013 年度、2014 年
第二屆董事會審計
2 2016-07-22 度、2015 年度以及 2016 年度 1-6 月財
委員會第三次會議
務(wù)報表的議案
第二屆董事會審計
3 2016-10-20 2016 年第三季度報告
委員會第四次會議
三、公司審計委員會履職情況
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報告期內(nèi)，公司審計委員會根據(jù)中國證監(jiān)會、上海證券交易所有關(guān)規(guī)定及公
司審計委員會工作細(xì)則，審計委員會本著勤勉盡責(zé)的原則，認(rèn)真履行職責(zé)，主要
負(fù)責(zé)公司內(nèi)、外部審計的監(jiān)督、核查和溝通工作，具體如下：
1、監(jiān)督及評估外部審計機構(gòu)工作
報告期內(nèi)，公司董事會審計委員會對外部審計機構(gòu)立信會計師事務(wù)所（特殊
普通合伙）（以下簡稱“立信”）的獨立性和專業(yè)性進(jìn)行了評估，并對其 2015
年度以及 2016 年度 1-6 月財務(wù)報告審計工作進(jìn)行了監(jiān)督評價，認(rèn)為立信在為公
司提供審計服務(wù)中，嚴(yán)格遵守《中國注冊會計師審計準(zhǔn)則》的規(guī)定，嚴(yán)謹(jǐn)、客觀、
公允、獨立的履行職責(zé)，體現(xiàn)了良好的專業(yè)水準(zhǔn)和職業(yè)操守，能夠?qū)嵤虑笫堑陌l(fā)
表相關(guān)審計意見。因此，審計委員會建議公司董事會續(xù)聘立信為公司 2016 年度
外部審計機構(gòu)。
2、指導(dǎo)并檢查內(nèi)部審計工作
報告期內(nèi)，公司董事會審計委員會對公司內(nèi)部審計工作定期進(jìn)行指導(dǎo)并檢查，
聽取內(nèi)部審計工作計劃及工作匯報，為公司內(nèi)控制度建設(shè)提供專業(yè)意見。
3、審閱公司財務(wù)報告并對其發(fā)表意見
報告期內(nèi)，公司董事會審計委員會認(rèn)真審閱了公司編制的財務(wù)會計報表，認(rèn)
為公司財務(wù)決算依據(jù)充分，會計記錄真實、可信、完整，不存在重大會計差錯調(diào)
整、重大會計政策及評估變更、涉及重要會計判斷的事項以及導(dǎo)致非標(biāo)準(zhǔn)無保留
意見審計報告的事項。
4、重點關(guān)注了公司 2015 年度以及 2016 年度 1-6 月財務(wù)報告的審計工作
（1）在注冊會計師進(jìn)場前，認(rèn)真聽取、審閱了立信對公司年報審計的工作
計劃，并一同協(xié)商相關(guān)的時間安排。
（2）在年審注冊會計師審計過程中，審計委員會對審計工作進(jìn)行了督促，
與年審注冊會計師就審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行了充分的溝通和交流。審計委員
會認(rèn)為：一方面公司財務(wù)會計報表依據(jù)公司會計政策編制，會計政策運用恰當(dāng)，
會計估計合理，符合新企業(yè)會計準(zhǔn)則，企業(yè)會計制度及財政部發(fā)布的有關(guān)規(guī)定要
求；公司財務(wù)會計報表納入合并范圍的單位及報表內(nèi)容完整，報表合并基礎(chǔ)準(zhǔn)確；
公司財務(wù)會計報表內(nèi)容客觀、真實、準(zhǔn)確，未發(fā)現(xiàn)有重大錯報、漏報情況；另一
方面會計師在審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題需及時與公司管理層溝通，督促公司不斷提
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升管理水平，降低企業(yè)風(fēng)險；最后提請公司及注冊會計師重點關(guān)注并嚴(yán)格按照新
企業(yè)會計準(zhǔn)則處理好資產(chǎn)負(fù)債表日后事項、關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用等，以保證
財務(wù)報表的公允性真實性及完整性。
（3）按照相關(guān)規(guī)定要求，在立信出具審計報告初步審計意見后，審閱了公
司財務(wù)會計報表，并發(fā)表意見。同意立信認(rèn)定的公司賬務(wù)處理，我們認(rèn)為已經(jīng)按
照企業(yè)會計準(zhǔn)則的規(guī)定編制，在所有重大方面公允地反映了公司財務(wù)狀況、經(jīng)營
成果和現(xiàn)金流量，對年審注冊會計師出具的公司財務(wù)會計報表審計意見無異議，
一致同意將立信審計的公司財務(wù)會計報表提交公司董事會審議。
四、總體評價
報告期內(nèi)，公司審計委員會按照《上海證券交易所上市公司董事會審計委員
會運作指引》、公司《章程》、公司《董事會審計委員會議事規(guī)則》等有關(guān)規(guī)定，
勤勉盡責(zé)、恪守盡責(zé)的履行了審計委員會的職責(zé)。
特此報告。
審計委員會委員：鄧小洋、姜省路、齊曉明。
歐普照明股份有限公司
董事會審計委員會
二〇一七年四月十四日
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