東方花旗證券有限公司
關(guān)于東莞勤上光電股份有限公司使用部分閑置
募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的專項(xiàng)核查意見(jiàn)
東方花旗證券有限公司(以下簡(jiǎn)稱“東方花旗”或“獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)”)作為
東莞勤上光電股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“勤上股份”、“上市公司”或“公司”)
發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)廣州龍文教育科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱“廣州龍文”或
“標(biāo)的公司”）100%股權(quán)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)，根據(jù)《深
圳證券交易所中小板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》
和《上市公司監(jiān)管指引 2 號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》（證
監(jiān)會(huì)公告［2012］44 號(hào)）等有關(guān)規(guī)定，對(duì)勤上股份使用部分閑置募集資金進(jìn)行
現(xiàn)金管理的事項(xiàng)進(jìn)行了核查，核查情況如下：
一、募集資金情況
經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)出具《關(guān)于核準(zhǔn)東莞勤上光電股份有限公司向楊
勇等發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并募集配套資金的批復(fù)》“證監(jiān)許可[2016]1678 號(hào)”核準(zhǔn)，
公司發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易的發(fā)行股份數(shù)量
合 計(jì) 為 582,010,574 股 ， 其 中 購(gòu) 買(mǎi) 標(biāo) 的 公 司 100% 股 權(quán) 的 發(fā) 行 股 份 數(shù) 量 為
264,550,260 股，募集配套資金的發(fā)行股份數(shù)量為 317,460,314 股。本次募集配套
資金總額為人民幣 1,799,999,980.38 元，扣除發(fā)行手續(xù)費(fèi)及券商承銷手續(xù)費(fèi)等發(fā)
行費(fèi)用 28,900,000.00 元，實(shí)際募集資金凈額為人民幣 1,771,099,980.38 元。上述
募集資金到位情況已由瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡(jiǎn)稱“瑞華會(huì)
計(jì)師”）于 2016 年 11 月 17 日審驗(yàn)并出具了瑞華驗(yàn)字[2016]48100014 號(hào)《驗(yàn)資報(bào)
告》。
公司分別在中信銀行股份有限公司常平支行、江蘇銀行股份有限公司深圳分
行開(kāi)設(shè)募集資金專項(xiàng)賬戶，用于存放非公開(kāi)發(fā)行股票募集的資金，并與本獨(dú)立財(cái)
務(wù)顧問(wèn)、上述銀行簽訂了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》。
二、本次使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的情況
（一）投資目的
為提高募集資金使用效率，合理利用閑置募集資金，在確保不影響募集資金
投資項(xiàng)目建設(shè)和不改變募集資金用途的前提下，公司擬利用部分閑置募集資金進(jìn)
行現(xiàn)金管理。
（二）投資額度
公司擬使用不超過(guò) 120,000 萬(wàn)元暫時(shí)閑置募集資金投資短期保本型銀行理財(cái)
產(chǎn)品及結(jié)構(gòu)性存款，在該額度內(nèi)資金可以滾動(dòng)使用。
（三）投資品種
公司將按照相關(guān)規(guī)定嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行嚴(yán)格評(píng)估，擬購(gòu)買(mǎi)投資
期限不超過(guò) 12 個(gè)月的銀行保本型產(chǎn)品（包括但不限于銀行定期存單、結(jié)構(gòu)性存
款、保本型理財(cái)產(chǎn)品等），不涉及《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)
作指引》規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)投資品種。閑置募集資金擬投資的產(chǎn)品須符合以下條件：
1、安全性高，滿足保本要求，產(chǎn)品發(fā)行主體能夠提供保本承諾；
2、流動(dòng)性好，不得影響募集資金投資計(jì)劃正常進(jìn)行。
上述產(chǎn)品不得用于質(zhì)押，產(chǎn)品專用結(jié)算賬戶不得存放非募集資金或用作其他
用途。保本理財(cái)期結(jié)束后，資金必須仍轉(zhuǎn)回原募集資金存儲(chǔ)賬戶。公司將采取適
當(dāng)方式，與產(chǎn)品發(fā)行主體就上述風(fēng)控措施作出書(shū)面約定。開(kāi)立或注銷產(chǎn)品專用結(jié)
算賬戶的，公司將及時(shí)公告。
（四）投資期限
自股東大會(huì)審議通過(guò)之日起 12 個(gè)月內(nèi)有效，在上述期限及額度內(nèi)可滾動(dòng)使
用。
（五）實(shí)施方式
授權(quán)公司董事長(zhǎng)在上述額度內(nèi)行使決策權(quán)并簽署相關(guān)文件。
（六）信息披露
公司將按照《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《上市公司監(jiān)管指引第 2
號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》等相關(guān)要求，根據(jù)使用閑置募
集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的進(jìn)展情況及時(shí)履行信息披露義務(wù)。
三、投資風(fēng)險(xiǎn)分析及風(fēng)險(xiǎn)控制措施
（一）投資風(fēng)險(xiǎn)
1、雖然投資產(chǎn)品均經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的評(píng)估，受金融市場(chǎng)宏觀經(jīng)濟(jì)影響較大，不排
除該項(xiàng)投資受到宏觀市場(chǎng)波動(dòng)的影響；
2、公司將根據(jù)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)以及金融市場(chǎng)的變化適時(shí)適量的介入，因此短期投
資的實(shí)際收益不可預(yù)期；
3、相關(guān)工作人員的操作和監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)。
（二）風(fēng)險(xiǎn)控制措施
1、公司進(jìn)行現(xiàn)金管理時(shí)，將選擇商業(yè)銀行流動(dòng)性好、安全性高并提供保本
承諾、期限不超過(guò) 12 個(gè)月的投資產(chǎn)品，明確投資產(chǎn)品的金額、期限、投資品種、
雙方的權(quán)利義務(wù)及法律責(zé)任等。
2、公司將實(shí)時(shí)分析和跟蹤產(chǎn)品的凈值變動(dòng)情況，如評(píng)估發(fā)現(xiàn)存在可能影響
公司資金安全的風(fēng)險(xiǎn)因素，將及時(shí)采取相應(yīng)措施，控制投資風(fēng)險(xiǎn)。
3、獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)有權(quán)對(duì)資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督與檢查，必要時(shí)可以聘
請(qǐng)專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)。
4、資金使用情況由公司內(nèi)審部門(mén)進(jìn)行日常監(jiān)督。
四、對(duì)公司日常經(jīng)營(yíng)的影響
公司在保證募集資金項(xiàng)目建設(shè)和公司正常經(jīng)營(yíng)的情況下，本著審慎原則使用
暫時(shí)閑置資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，不會(huì)影響公司募集資金投資項(xiàng)目建設(shè)和主營(yíng)業(yè)務(wù)的
正常開(kāi)展，同時(shí)可以提高資金使用效率，獲得一定的投資收益，為公司及股東獲
取更多的投資回報(bào)。
五、本次使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的決策程序
勤上股份第四屆董事會(huì)第七次會(huì)議及第四屆監(jiān)事會(huì)第五次會(huì)議審議通過(guò)了
《關(guān)于使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案》，同意公司在保證募集資金
項(xiàng)目建設(shè)正常進(jìn)行的前提下，使用不超過(guò) 120,000 萬(wàn)元人民幣的部分閑置募集資
金進(jìn)行現(xiàn)金管理。同時(shí)，公司獨(dú)立董事對(duì)本次使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理發(fā)
表了明確同意意見(jiàn)。
六、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)核查意見(jiàn)
獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)通過(guò)查閱董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)關(guān)于本次使用部分閑置募集資金進(jìn)行
現(xiàn)金管理的議案文件、獨(dú)立董事發(fā)表的意見(jiàn)以及其他相關(guān)資料，對(duì)公司本次使用
閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理事項(xiàng)進(jìn)行了核查。
經(jīng)核查，獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為：
1、勤上股份本次使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理事項(xiàng)已經(jīng)公司第四屆
董事會(huì)第七次會(huì)議及第四屆監(jiān)事會(huì)第五次會(huì)議審議通過(guò)，獨(dú)立董事發(fā)表了明確同
意意見(jiàn)，履行了必要的法律程序。上述事項(xiàng)尚需股東大會(huì)審議通過(guò)。
2、勤上股份本次使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理符合《上市公司監(jiān)管
指引第 2 號(hào)—上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》（證監(jiān)會(huì)公告［2012］
44 號(hào)）、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》及《中小企業(yè)
板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第 29 號(hào)：募集資金使用》等法規(guī)和文件的規(guī)定，不存在
變相改變募集資金使用用途的情形，未對(duì)募集資金投資項(xiàng)目造成新增風(fēng)險(xiǎn)或不確
定性，不存在損害股東利益的情況。
綜上所述，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)對(duì)勤上股份本次使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金
管理事項(xiàng)無(wú)異議。
（本頁(yè)無(wú)正文，為《東方花旗證券有限公司關(guān)于東莞勤上光電股份有限公司使用
部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的專項(xiàng)核查意見(jiàn)》之簽字蓋章頁(yè)）
獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)主辦人：
韓 楊 藍(lán)海榮
東方花旗證券有限公司
2017 年 7 月 7 日