華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司
關(guān)于深圳市聯(lián)建光電股份有限公司
現(xiàn)金及發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)
并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易
2016 年度持續(xù)督導(dǎo)意見(jiàn)
獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)
簽署日期：二〇一七年三月
釋 義
在本持續(xù)督導(dǎo)意見(jiàn)中，除非文義載明，以下簡(jiǎn)稱(chēng)具有如下含義：
聯(lián)建光電/上市公司/公司 指 深圳市聯(lián)建光電股份有限公司
聯(lián)動(dòng)文化 指 聯(lián)動(dòng)文化（北京）有限公司
友拓公關(guān) 指 上海友拓公關(guān)顧問(wèn)有限公司
易事達(dá) 指 深圳市易事達(dá)電子股份有限公司
成都斯為美 指 成都斯為美股權(quán)投資基金管理合伙企業(yè)（有限合伙）
拓鼎投資 指 深圳市拓鼎投資管理有限合伙企業(yè)（有限合伙）
華信兄弟 指 深圳市華信兄弟投資合伙企業(yè)（有限合伙）
鐘山九鼎 指 蘇州天璇鐘山九鼎投資中心（有限合伙）
湛盧九鼎 指 蘇州天昌湛盧九鼎投資中心（有限合伙）
建聯(lián) 1 號(hào)計(jì)劃 指 建信聯(lián)建員工成長(zhǎng) 1 號(hào)（養(yǎng)頤四方）資產(chǎn)管理計(jì)劃
本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)/華泰聯(lián)合 指 華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司
證券
立信審計(jì) 指 立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）
中國(guó)證監(jiān)會(huì)/證監(jiān)會(huì) 指 中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)
元、萬(wàn)元 指 人民幣元、人民幣萬(wàn)元
注：（1）本持續(xù)督導(dǎo)意見(jiàn)所引用的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)，如無(wú)特殊說(shuō)明，指合并報(bào)表口徑的
財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和根據(jù)該類(lèi)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)計(jì)算的財(cái)務(wù)指標(biāo)；
（2）本持續(xù)督導(dǎo)意見(jiàn)中部分合計(jì)數(shù)與各明細(xì)數(shù)直接相加之和在尾數(shù)上如有差異，這些差異
是由于四舍五入造成的。
華泰聯(lián)合證券擔(dān)任聯(lián)建光電現(xiàn)金及發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)友拓公關(guān) 100%股權(quán)、易事
達(dá) 100%股權(quán)并募集配套資金的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)，依照《上市公司重大資產(chǎn)重組管
理辦法》等法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，對(duì)聯(lián)建光電進(jìn)行持續(xù)督導(dǎo)。本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)現(xiàn)
就 2016 年度相關(guān)事項(xiàng)的督導(dǎo)發(fā)表如下意見(jiàn)：
一、標(biāo)的資產(chǎn)過(guò)戶(hù)及配套融資發(fā)行情況
（一）友拓公關(guān)、易事達(dá)過(guò)戶(hù)及配套融資發(fā)行情況
（1）標(biāo)的資產(chǎn)過(guò)戶(hù)及配套融資發(fā)行情況
友拓公關(guān)依法就現(xiàn)金及發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)過(guò)戶(hù)事宜履行工商變更登記手續(xù)。
2015 年 3 月 10 日，友拓公關(guān) 100%股權(quán)已過(guò)戶(hù)至聯(lián)建光電名下，上海市工商行
政管理局嘉定分局為此辦理了工商變更登記手續(xù)，友拓公關(guān)領(lǐng)取了變更后的《營(yíng)
業(yè)執(zhí)照》。至此，友拓公關(guān) 100%股權(quán)過(guò)戶(hù)手續(xù)已辦理完成，聯(lián)建光電已持有友拓
公關(guān) 100%股權(quán)。
易事達(dá)依法就現(xiàn)金及發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)過(guò)戶(hù)事宜履行工商變更登記手續(xù)。
2015 年 3 月 6 日，易事達(dá) 100%股權(quán)已過(guò)戶(hù)至聯(lián)建光電名下，深圳市市場(chǎng)監(jiān)督管
理局為此辦理了工商變更登記手續(xù)，易事達(dá)領(lǐng)取了變更后的《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》。
至此，易事達(dá) 100%股權(quán)過(guò)戶(hù)手續(xù)已辦理完成，聯(lián)建光電已持有易事達(dá) 100%股
權(quán)。
2015 年 3 月 13 日，上市公司啟動(dòng)配套融資發(fā)行工作，向劉虎軍、建聯(lián) 1 號(hào)
計(jì)劃發(fā)出了《繳款通知書(shū)》，各發(fā)行對(duì)象在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)足額繳納了認(rèn)購(gòu)款項(xiàng)。
配套融資非公開(kāi)發(fā)行股票數(shù)量為 6,850,000 股，募集資金總額為 212,350,000 元，
扣除承銷(xiāo)保薦費(fèi)發(fā)行費(fèi)用 1,500,000 元后，募集資金凈額為人民幣 210,850,000
元。
立信審計(jì)對(duì)本次發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并募集配套資金涉及的出資到位情況進(jìn)
行了驗(yàn)資，并出具了“信會(huì)師報(bào)字[2015]第 310187 號(hào)”《驗(yàn)資報(bào)告》。
（2）證券發(fā)行登記及上市事宜的辦理狀況
2015 年 3 月 19 日，上市公司收到中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公
司出具的《股份登記申請(qǐng)受理確認(rèn)書(shū)》及《證券持有人名冊(cè)》，上市公司已辦理
完畢本次發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)和配套融資的新增股份登記，發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)發(fā)行
的 22,169,834 股 A 股股份已分別登記至楊再飛、蔣皓、段武杰、周繼科、張鵬、
拓鼎投資、華信兄弟等 7 名交易對(duì)方名下，募集配套資金發(fā)行的 6,850,000 股 A
股股份已分別登記至劉虎軍、建聯(lián) 1 號(hào)計(jì)劃名下。本次發(fā)行新增股份的性質(zhì)為有
限售條件流通股，上市日為 2015 年 3 月 30 日。
（3）獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)核查意見(jiàn)
經(jīng)核查，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為：交易對(duì)方與聯(lián)建光電已經(jīng)完成資產(chǎn)的過(guò)戶(hù)，
友拓公關(guān)、易事達(dá)已經(jīng)完成相應(yīng)的工商變更；聯(lián)建光電發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)新增股
份、配套融資新增股份已在中國(guó)登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司登記和深圳證
券交易所創(chuàng)業(yè)板上市。
二、交易各方當(dāng)事人承諾的履行情況
（一）友拓公關(guān)、易事達(dá)交易各方當(dāng)事人承諾的履行情況
1、交易對(duì)方關(guān)于所認(rèn)購(gòu)的股份鎖定期的承諾
蔣皓承諾，其因本次重組獲得的聯(lián)建光電股份自本次股份發(fā)行結(jié)束之日起
12 個(gè)月內(nèi)不轉(zhuǎn)讓?zhuān)煌瑫r(shí)，為保證本次重組盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償承諾的可實(shí)現(xiàn)性，其因
本次重組獲得的聯(lián)建光電股份根據(jù)業(yè)績(jī)承諾實(shí)現(xiàn)情況進(jìn)行分期解鎖。
楊再飛、拓鼎投資承諾，其因本次重組獲得的聯(lián)建光電股份自本次股份發(fā)行
結(jié)束之日起 36 個(gè)月內(nèi)不轉(zhuǎn)讓?zhuān)煌瑫r(shí)，為保證本次重組盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償承諾的可實(shí)
現(xiàn)性，其因本次重組獲得的聯(lián)建光電股份根據(jù)業(yè)績(jī)承諾實(shí)現(xiàn)情況進(jìn)行分期解鎖。
段武杰、周繼科、張鵬、華信兄弟承諾，其因本次重組獲得的聯(lián)建光電股份
自本次股份發(fā)行結(jié)束之日起 12 個(gè)月內(nèi)不轉(zhuǎn)讓。同時(shí)，為保證本次重組盈利預(yù)測(cè)
補(bǔ)償承諾的可實(shí)現(xiàn)性，其因本次重組獲得的聯(lián)建光電股份根據(jù)業(yè)績(jī)承諾實(shí)現(xiàn)情況
進(jìn)行分期解鎖。
劉虎軍、建聯(lián) 1 號(hào)計(jì)劃承諾，就本次交易配套募集資金非公開(kāi)發(fā)行的股份自
股份發(fā)行結(jié)束之日起 36 個(gè)月內(nèi)不轉(zhuǎn)讓?zhuān)诖酥蟀粗袊?guó)證監(jiān)會(huì)及深圳證券交易
所的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
經(jīng)核查，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為：截至本持續(xù)督導(dǎo)意見(jiàn)出具日，楊再飛、拓鼎
投資、劉虎軍、建聯(lián) 1 號(hào)的承諾正在履行過(guò)程中，交易對(duì)方無(wú)違反該承諾的情況；
根據(jù)《現(xiàn)金及發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)協(xié)議》約定，蔣皓、段武杰、周繼科、張鵬、華
信兄弟滿足第一期、第二期解鎖條件的股份已分別于 2016 年 3 月 31 日、2016
年 5 月 12 日上市流通，其余股份的鎖定期承諾仍在履行過(guò)程中。
2、交易對(duì)方關(guān)于友拓公關(guān)、易事達(dá)業(yè)績(jī)的承諾
（1）交易對(duì)方關(guān)于友拓公關(guān)業(yè)績(jī)的承諾
楊再飛、蔣皓和拓鼎投資承諾友拓公關(guān) 2014 年度、2015 年度、2016 年度、
2017 年度、2018 年度的凈利潤(rùn)（以經(jīng)具有中國(guó)證券業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審
計(jì)出具標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告中確認(rèn)的，扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司
股東的凈利潤(rùn)為基礎(chǔ)，加回計(jì)入非經(jīng)常性損益的稅收返還或政府補(bǔ)助調(diào)整后確定
的凈利潤(rùn)金額，但各年度可加回的計(jì)入非經(jīng)常性損益的稅收返還或政府補(bǔ)助金額
以 500 萬(wàn)元為上限）分別不低于人民幣 3,100 萬(wàn)元、3,720 萬(wàn)元、4,464 萬(wàn)元、5,357
萬(wàn)元和 6,428 萬(wàn)元。
根據(jù)立信審計(jì)出具的《關(guān)于深圳市聯(lián)建光電股份有限公司重大資產(chǎn)重組業(yè)績(jī)
承諾實(shí)現(xiàn)情況的專(zhuān)項(xiàng)審核報(bào)告》（信會(huì)師報(bào)字[2017]第 ZI10142 號(hào)），立信審計(jì)認(rèn)
為，聯(lián)建光電《關(guān)于深圳市聯(lián)建光電股份有限公司重大資產(chǎn)重組業(yè)績(jī)承諾實(shí)現(xiàn)情
況的說(shuō)明》已經(jīng)按照《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》的規(guī)定編制，在所有重
大方面公允反映了聯(lián)建光電重大資產(chǎn)重組業(yè)績(jī)承諾的實(shí)現(xiàn)情況。
經(jīng)核查，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為：友拓公關(guān) 2014 年度、2015 年度、2016 年度
業(yè)績(jī)實(shí)現(xiàn)情況如下表所示；友拓公關(guān)截至 2016 年期末累積實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)數(shù)大于截
至 2016 年期末累積承諾凈利潤(rùn)數(shù)，累計(jì)多實(shí)現(xiàn) 1,330.48 萬(wàn)元。
單位：萬(wàn)元
業(yè)績(jī)承諾實(shí)現(xiàn)率
年度 承諾單位 業(yè)績(jī)承諾數(shù) 實(shí)現(xiàn)數(shù) 差異額
(%)
2014 年 友拓公關(guān) 3,100.00 3,580.50 480.50 115.50
業(yè)績(jī)承諾實(shí)現(xiàn)率
年度 承諾單位 業(yè)績(jī)承諾數(shù) 實(shí)現(xiàn)數(shù) 差異額
(%)
2015 年 友拓公關(guān) 3,720.00 5,202.37 1,482.37 139.85
2016 年 友拓公關(guān) 4,464.00 3,831.61 (632.39) 85.83
累計(jì)數(shù) 11,284.00 12,614.48 1,330.48 111.79
注：實(shí)現(xiàn)數(shù)是指經(jīng)審計(jì)的歸屬于母公司股東的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)
（2）交易對(duì)方關(guān)于易事達(dá)業(yè)績(jī)的承諾
段武杰、周繼科、華信兄弟、張鵬承諾易事達(dá) 2014 年度、2015 年度、2016
年度、2017 年度、2018 年度的凈利潤(rùn)（以經(jīng)具有中國(guó)證券業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事
務(wù)所審計(jì)出具標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告中確認(rèn)的，扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于
母公司股東的凈利潤(rùn)為基礎(chǔ)，按如下方式調(diào)整后確定的凈利潤(rùn)金額：（1）若當(dāng)年
認(rèn)定為非經(jīng)常性損益的政府補(bǔ)助金額小于 300（含）萬(wàn)元，則將該金額全部計(jì)入
當(dāng)年實(shí)際實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)；（2）若當(dāng)年認(rèn)定為非經(jīng)常性損益的政府補(bǔ)助金額大于
300 萬(wàn)元，則以 300 萬(wàn)元為上限計(jì)入當(dāng)年實(shí)際實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)）分別不低于人民
幣 3,800 萬(wàn)元、4,200 萬(wàn)元、4,600 萬(wàn)元、5,000 萬(wàn)元和 5,330 萬(wàn)元。
根據(jù)立信審計(jì)出具的《關(guān)于深圳市聯(lián)建光電股份有限公司重大資產(chǎn)重組業(yè)績(jī)
承諾實(shí)現(xiàn)情況的專(zhuān)項(xiàng)審核報(bào)告》（信會(huì)師報(bào)字[2017]第 ZI10143 號(hào)），立信審計(jì)認(rèn)
為，聯(lián)建光電《關(guān)于深圳市聯(lián)建光電股份有限公司重大資產(chǎn)重組業(yè)績(jī)承諾實(shí)現(xiàn)情
況的說(shuō)明》已經(jīng)按照《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》的規(guī)定編制，在所有重
大方面公允反映了聯(lián)建光電重大資產(chǎn)重組業(yè)績(jī)承諾的實(shí)現(xiàn)情況。
經(jīng)核查，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為：易事達(dá) 2014 年度、2015 年度、2016 年度業(yè)
績(jī)實(shí)現(xiàn)情況如下表所示；易事達(dá)截至 2016 年期末累積實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)數(shù)大于截至
2016 年期末累積承諾凈利潤(rùn)數(shù)，多出 1,128.54 萬(wàn)元。
單位：萬(wàn)元
業(yè)績(jī)承諾實(shí)現(xiàn)率
年度 承諾單位 業(yè)績(jī)承諾數(shù) 實(shí)現(xiàn)數(shù) 差異額
(%)
2014 年 易事達(dá) 3,800.00 4,295.30 495.30 113.03
2015 年 易事達(dá) 4,200.00 4,844.14 644.14 115.34
2016 年 易事達(dá) 4,600.00 4,589.10 -10.90 99.76
累計(jì)數(shù) 12,600.00 13,728.54 1,128.54 108.96
注：實(shí)現(xiàn)數(shù)是指經(jīng)審計(jì)的符合《盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償協(xié)議》及相關(guān)管理規(guī)定的凈利潤(rùn)。
3、交易對(duì)方關(guān)于避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的承諾
楊再飛及蔣皓承諾，承諾人目前經(jīng)營(yíng)的公關(guān)業(yè)務(wù)均是通過(guò)友拓公關(guān)進(jìn)行的，
沒(méi)有直接或間接通過(guò)本人直接或間接控制的其他經(jīng)營(yíng)主體或以自然人名義從事
與聯(lián)建光電及友拓公關(guān)相同或類(lèi)似的業(yè)務(wù)，也沒(méi)有在與聯(lián)建光電或友拓公關(guān)存在
相同或類(lèi)似業(yè)務(wù)的任何經(jīng)營(yíng)實(shí)體中任職或擔(dān)任任何形式的顧問(wèn)，或有其它任何與
聯(lián)建光電或友拓公關(guān)存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的情形。承諾人在友拓公關(guān)任職期間及在承諾
人自友拓公關(guān)離職后三年內(nèi)，承諾人將不會(huì)直接或間接通過(guò)直接或間接控制的其
他經(jīng)營(yíng)主體或以自然人名義直接從事公關(guān)類(lèi)業(yè)務(wù)；不在公關(guān)類(lèi)業(yè)務(wù)的公司任職或
者擔(dān)任任何形式的顧問(wèn)；不以聯(lián)建光電及友拓公關(guān)以外的名義為聯(lián)建光電及友拓
公關(guān)現(xiàn)有客戶(hù)提供公關(guān)類(lèi)業(yè)務(wù)（含活動(dòng)承辦）；避免產(chǎn)生任何同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情形。
拓鼎投資承諾，本合伙企業(yè)目前經(jīng)營(yíng)的公關(guān)業(yè)務(wù)均是通過(guò)友拓公關(guān)進(jìn)行的，
沒(méi)有直接或間接通過(guò)本合伙企業(yè)直接或間接控制的其他經(jīng)營(yíng)主體或以自然人名
義從事與聯(lián)建光電及友拓公關(guān)相同或類(lèi)似的業(yè)務(wù)，也沒(méi)有在與聯(lián)建光電或友拓公
關(guān)存在相同或類(lèi)似業(yè)務(wù)的任何經(jīng)營(yíng)實(shí)體中任職或擔(dān)任任何形式的顧問(wèn)，或有其它
任何與聯(lián)建光電或友拓公關(guān)存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的情形。本合伙企業(yè)在 2021 年 12 月
31 日前將不會(huì)直接或間接通過(guò)直接或間接控制的其他經(jīng)營(yíng)主體或以自然人名義
直接從事公關(guān)類(lèi)業(yè)務(wù)；不在公關(guān)類(lèi)業(yè)務(wù)的公司任職或者擔(dān)任任何形式的顧問(wèn)；不
以聯(lián)建光電及友拓公關(guān)以外的名義為聯(lián)建光電及友拓公關(guān)現(xiàn)有客戶(hù)提供公關(guān)類(lèi)
業(yè)務(wù)（含活動(dòng)承辦）；避免產(chǎn)生任何同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情形。
段武杰、周繼科及張鵬承諾，為保證易事達(dá)持續(xù)發(fā)展和競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，承諾人至
2018 年 12 月 31 日仍在易事達(dá)任職；承諾人目前經(jīng)營(yíng)的 LED 顯示屏、LED 照明
燈具、LED 路燈等應(yīng)用產(chǎn)品及周邊產(chǎn)品的技術(shù)開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)和銷(xiāo)售業(yè)務(wù)均是通過(guò)
易事達(dá)進(jìn)行的，沒(méi)有直接或間接通過(guò)本人直接或間接控制的其他經(jīng)營(yíng)主體或以自
然人名義從事與聯(lián)建光電及易事達(dá)相同或類(lèi)似的業(yè)務(wù)，也沒(méi)有在與聯(lián)建光電或易
事達(dá)存在相同或類(lèi)似業(yè)務(wù)的任何經(jīng)營(yíng)實(shí)體中任職或擔(dān)任任何形式的顧問(wèn)，或有其
它任何與聯(lián)建光電或易事達(dá)存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的情形。本次交易完成后承諾人在易事
達(dá)或聯(lián)建光電任職期間及從易事達(dá)或聯(lián)建光電離職后三年內(nèi)，承諾人將不會(huì)以自
營(yíng)方式、直接或間接通過(guò)直接或間接控制的其他經(jīng)營(yíng)主體開(kāi)展、經(jīng)營(yíng)與聯(lián)建光電、
易事達(dá)相同或相似的業(yè)務(wù)；不在同聯(lián)建光電或易事達(dá)存在相同或者類(lèi)似業(yè)務(wù)的任
何經(jīng)營(yíng)實(shí)體中任職或者擔(dān)任任何形式的顧問(wèn)；不擅自以聯(lián)建光電或易事達(dá)的名義
為聯(lián)建光電或易事達(dá)現(xiàn)有客戶(hù)提供與聯(lián)建光電及易事達(dá)業(yè)務(wù)相同或類(lèi)似的商品
或服務(wù)；避免產(chǎn)生任何同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情形。
華信兄弟承諾，本合伙企業(yè)目前除持有易事達(dá)股份外未有其他經(jīng)營(yíng)，沒(méi)有直
接或間接通過(guò)其直接或間接控制的其他經(jīng)營(yíng)主體或以合伙企業(yè)名義從事與聯(lián)建
光電及易事達(dá)相同或類(lèi)似的業(yè)務(wù)，或有其它任何與聯(lián)建光電或易事達(dá)存在同業(yè)競(jìng)
爭(zhēng)的情形。本次交易完成后，本合伙企業(yè)亦將不會(huì)以自營(yíng)方式、直接或間接通過(guò)
直接或間接控制的其他經(jīng)營(yíng)主體開(kāi)展、經(jīng)營(yíng)與聯(lián)建光電、易事達(dá)相同或相似的業(yè)
務(wù)；不擅自以聯(lián)建光電或易事達(dá)的名義為聯(lián)建光電或易事達(dá)現(xiàn)有客戶(hù)提供與聯(lián)建
光電及易事達(dá)業(yè)務(wù)相同或類(lèi)似的商品或服務(wù)；避免產(chǎn)生任何同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情形。
經(jīng)核查，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為：目前該承諾正在履行中，截至本持續(xù)督導(dǎo)意
見(jiàn)出具日，未發(fā)現(xiàn)違反承諾的情形。
4、交易對(duì)方關(guān)于規(guī)范關(guān)聯(lián)交易的承諾
楊再飛、蔣皓及拓鼎投資承諾，“（1）本人/合伙企業(yè)將按照公司法等法律法
規(guī)、聯(lián)建光電及友拓公關(guān)公司章程的有關(guān)規(guī)定行使股東權(quán)利；在聯(lián)建光電董事會(huì)、
股東大會(huì)對(duì)涉及與本人/合伙企業(yè)有關(guān)的關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行表決時(shí)，履行回避表決的
義務(wù)。（2）本人/合伙企業(yè)將避免一切非法占用聯(lián)建光電及友拓公關(guān)的資金、資
產(chǎn)的行為，在任何情況下，不要求聯(lián)建光電及友拓公關(guān)向本人/合伙企業(yè)及本人/
合伙企業(yè)投資或控制的其他法人提供任何形式的擔(dān)保。（3）本人/合伙企業(yè)將盡
可能地避免和減少與聯(lián)建光電及友拓公關(guān)的關(guān)聯(lián)交易；對(duì)無(wú)法避免或者有合理原
因而發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易，將遵循市場(chǎng)公正、公平、公開(kāi)的原則，并依法簽訂協(xié)議，
履行合法程序，按照聯(lián)建光電及友拓公關(guān)公司章程、有關(guān)法律法規(guī)和《深圳證券
交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》等有關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)和辦理有關(guān)報(bào)批程序，
保證不通過(guò)關(guān)聯(lián)交易損害聯(lián)建光電、友拓公關(guān)及其他股東的合法權(quán)益。（4）本人
/合伙企業(yè)對(duì)因其未履行本承諾函所作的承諾而給聯(lián)建光電或友拓公關(guān)造成的一
切直接損失承擔(dān)賠償責(zé)任?！?br/> 段武杰及周繼科承諾，“（1）本人將按照公司法等法律法規(guī)、聯(lián)建光電及易
事達(dá)公司章程的有關(guān)規(guī)定行使股東權(quán)利；在聯(lián)建光電董事會(huì)、股東大會(huì)對(duì)涉及與
本人有關(guān)的關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行表決時(shí)，履行回避表決的義務(wù)。（2）本人將避免一切非
法占用聯(lián)建光電及易事達(dá)的資金、資產(chǎn)的行為，在任何情況下，不要求聯(lián)建光電
及易事達(dá)向本人及本人投資或控制的其他法人提供任何形式的擔(dān)保。（3）本人將
盡可能地避免和減少與聯(lián)建光電及易事達(dá)的關(guān)聯(lián)交易；對(duì)無(wú)法避免或者有合理原
因而發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易，將遵循市場(chǎng)公正、公平、公開(kāi)的原則，并依法簽訂協(xié)議，
履行合法程序，按照聯(lián)建光電及易事達(dá)公司章程、有關(guān)法律法規(guī)和《深圳證券交
易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》等有關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)和辦理有關(guān)報(bào)批程序，
保證不通過(guò)關(guān)聯(lián)交易損害聯(lián)建光電、易事達(dá)及其他股東的合法權(quán)益。（4）本人對(duì)
因其未履行本承諾函所作的承諾而給聯(lián)建光電或易事達(dá)造成的一切直接損失承
擔(dān)賠償責(zé)任。”
經(jīng)核查，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為：目前該承諾正在履行中，截至本持續(xù)督導(dǎo)意
見(jiàn)出具日，未發(fā)現(xiàn)違反承諾的情形。
5、交易對(duì)方關(guān)于或有事項(xiàng)賠償責(zé)任的承諾
楊再飛、蔣皓及拓鼎投資承諾，“承諾人承諾如友拓公關(guān)因本次重組交割完
成日之前租賃物業(yè)沒(méi)有取得房產(chǎn)證、未辦理租賃登記或主要生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所租賃物
業(yè)到期不能續(xù)期而導(dǎo)致友拓公關(guān)承受任何負(fù)債、直接經(jīng)濟(jì)損失的，承諾人將向友
拓公關(guān)全額予以賠償，避免給友拓公關(guān)造成任何直接損失；如因本次重組交割完
成日之前的勞動(dòng)關(guān)系存在違法事由，導(dǎo)致友拓公關(guān)受到任何主體依法有效追索、
要求補(bǔ)繳社會(huì)保險(xiǎn)和/或公積金，承諾人將向友拓公關(guān)全額予以賠償，避免給友
拓公關(guān)造成直接經(jīng)濟(jì)損失；友拓公關(guān)因本次重組交割完成日前的任何行為遭受任
何處罰受到損失，承諾人將向友拓公關(guān)賠償直接經(jīng)濟(jì)損失。”
段武杰及周繼科承諾，“湖南易事達(dá)光電科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)‘湖南易
事達(dá)’）為易事達(dá)全資控股子公司，目前持有冷水江市人民政府于 2013 年 5 月
24 日核發(fā)的《國(guó)有土地使用證》（冷國(guó)用（2013）第 5-06-5 號(hào)），土地座落于
沙辦新民村，地類(lèi)（用途）為工業(yè)用地，使用權(quán)類(lèi)型為出讓?zhuān)K止日期為 2063
年 5 月 22 日，使用權(quán)面積為 39,537.00 平方米。根據(jù)湖南易事達(dá)與當(dāng)?shù)貒?guó)土部門(mén)
簽署的《土地使用權(quán)出讓合同》，湖南易事達(dá)需在 2014 年 6 月 16 日前開(kāi)工，于
2016 年 6 月 15 日前竣工，延期要提前申請(qǐng)，但不得超 1 年，否則延期一日需支
付土地使用權(quán)出讓總額 1‰的違約金。如造成土地閑置，不滿一年的需繳納土地
閑置費(fèi)，滿兩年未開(kāi)工的國(guó)土部門(mén)有權(quán)依法收回該地塊。因易事達(dá)曾經(jīng)擬在中國(guó)
申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行并上市，通過(guò)湖南易事達(dá)取得該塊土地是為易事達(dá)首次公開(kāi)發(fā)
行并上市儲(chǔ)備募投項(xiàng)目用地，用于建設(shè)生產(chǎn)基地，因目前首發(fā)政策等原因易事達(dá)
暫時(shí)取消了首次公開(kāi)發(fā)行并上市計(jì)劃，但一直沒(méi)有放棄進(jìn)入資本市場(chǎng)的目標(biāo)且仍
擬將該塊土地用于未來(lái)擴(kuò)大產(chǎn)能及建設(shè)生產(chǎn)基地之用，基于上述原因，故截至目
前，湖南易事達(dá)暫未在該塊土地上開(kāi)工建設(shè)生產(chǎn)基地。本二人承諾如湖南易事達(dá)
被追繳土地閑置費(fèi)、土地被依法收回或遭到其他處罰的，本二人承擔(dān)全部因此造
成的損失；易事達(dá)與李文裕、李揚(yáng)生簽署的主要生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所租賃合同于 2015
年 2 月 28 日到期，本二人承諾如易事達(dá)因在本次重組交割日前主要生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)
所租賃物業(yè)到期不能續(xù)期而導(dǎo)致易事達(dá)承受任何負(fù)債、直接經(jīng)濟(jì)損失的，本二人
將向易事達(dá)全額予以賠償，避免給易事達(dá)造成任何直接損失；本二人承諾如易事
達(dá)因在本次重組交割日前所租賃物業(yè)沒(méi)有取得房產(chǎn)證、未辦理租賃登記而導(dǎo)致易
事達(dá)承受任何負(fù)債、直接經(jīng)濟(jì)損失的，本二人將向易事達(dá)全額予以賠償，避免給
易事達(dá)造成任何直接損失；在中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)本次交易之日起（以證監(jiān)會(huì)核發(fā)本
次交易批文之日為準(zhǔn)），本二人應(yīng)通過(guò)行使股東權(quán)利等一切有效的措施促使易事
達(dá)盡快取得全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司出具的關(guān)于同意易事達(dá)股
票終止掛牌的函（以下簡(jiǎn)稱(chēng)‘新三板終止掛牌函’）。如果根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的要
求，在核發(fā)本次交易正式批準(zhǔn)文件之前需取得易事達(dá)新三板終止掛牌函，那么，
本二人需采取一切有效措施滿足該等要求。在本次交易協(xié)議生效并且聯(lián)建光電已
支付完畢本次重組對(duì)價(jià)中現(xiàn)金支付部分的第一期款項(xiàng)之后，本二人應(yīng)啟動(dòng)辦理標(biāo)
的資產(chǎn)的交割手續(xù)。交割啟動(dòng)日為聯(lián)建光電已支付完畢本次重組對(duì)價(jià)中現(xiàn)金支付
部分的第一期款項(xiàng)之日起的第 5 個(gè)工作日，交易雙方另有約定除外；目前，易事
達(dá)申請(qǐng)高新技術(shù)企業(yè)資格復(fù)審，預(yù)計(jì)在 2014 年 10 月份可取的高新技術(shù)企業(yè)資格，
如果因?yàn)橐资逻_(dá)未取得高新技術(shù)企業(yè)資格而無(wú)法享受 15%的企業(yè)所得稅稅收優(yōu)
惠且觸發(fā)了易事達(dá)對(duì)聯(lián)建光電的業(yè)績(jī)補(bǔ)償承諾的，那么，本二人承諾，將履行對(duì)
聯(lián)建光電的補(bǔ)償義務(wù)，同時(shí)，會(huì)依法運(yùn)營(yíng)使易事達(dá)具備申請(qǐng)高新技術(shù)企業(yè)資格所
需全部條件，并繼續(xù)積極申請(qǐng)高新技術(shù)企業(yè)資格；如因本次重組交割完成日之前
的勞動(dòng)關(guān)系存在違法事由，導(dǎo)致易事達(dá)或聯(lián)建光電受到任何主體依法有效追索、
要求補(bǔ)繳社會(huì)保險(xiǎn)和/或公積金，本二人將向易事達(dá)或聯(lián)建光電全額予以賠償，
避免給易事達(dá)和聯(lián)建光電造成直接經(jīng)濟(jì)損失；易事達(dá)因本次重組交割完成日前的
任何行為遭受任何處罰受到損失，本二人將向易事達(dá)或聯(lián)建光電賠償直接經(jīng)濟(jì)損
失。”
經(jīng)核查，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為：目前該承諾已經(jīng)履行完畢，截至本持續(xù)督導(dǎo)
意見(jiàn)出具日，未發(fā)現(xiàn)違反承諾的情形。
6、有關(guān)股份減持的承諾
本次交易配套資金認(rèn)購(gòu)人劉虎軍及一致行動(dòng)人熊瑾玉承諾：“（1）2015 年
12 月 31 日前，若有減持聯(lián)建光電股份的需要，減持價(jià)格將不低于 31 元/股，減
持?jǐn)?shù)量將不超過(guò) 750 萬(wàn)股（即減持?jǐn)?shù)量不超過(guò)本次交易前公司總股本的 4.33%，
不超過(guò)本次交易后公司總股本的 3.71%），如遇上市公司分紅、送股、資本公積
金轉(zhuǎn)增股本等事項(xiàng)，股價(jià)、股數(shù)相應(yīng)調(diào)整。（2）若相關(guān)減持行為需要發(fā)布股份
減持計(jì)劃公告，將在減持實(shí)施前事先公告減持計(jì)劃。”
經(jīng)核查，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為：自劉虎軍及一致行動(dòng)人熊瑾玉承諾之日起至
2015 年 12 月 31 日，劉虎軍及一致行動(dòng)人熊瑾玉未發(fā)生減持行為，未出現(xiàn)違反
承諾的情形。
三、盈利預(yù)測(cè)的實(shí)現(xiàn)情況
（一）友拓公關(guān)盈利預(yù)測(cè)的實(shí)現(xiàn)情況
1、友拓公關(guān)盈利預(yù)測(cè)的實(shí)現(xiàn)情況
楊再飛、蔣皓和拓鼎投資承諾友拓公關(guān) 2014 年度、2015 年度、2016 年度、
2017 年度、2018 年度的凈利潤(rùn)（以經(jīng)具有中國(guó)證券業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審
計(jì)出具標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告中確認(rèn)的，扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司
股東的凈利潤(rùn)為基礎(chǔ)，加回計(jì)入非經(jīng)常性損益的稅收返還或政府補(bǔ)助調(diào)整后確定
的凈利潤(rùn)金額，但各年度可加回的計(jì)入非經(jīng)常性損益的稅收返還或政府補(bǔ)助金額
以 500 萬(wàn)元為上限）分別不低于人民幣 3,100 萬(wàn)元、3,720 萬(wàn)元、4,464 萬(wàn)元、5,357
萬(wàn)元和 6,428 萬(wàn)元。
根據(jù)《盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償協(xié)議》的相關(guān)規(guī)定，如友拓公關(guān)在承諾期內(nèi)實(shí)際實(shí)現(xiàn)的
凈利潤(rùn)低于承諾凈利潤(rùn)，則補(bǔ)償義務(wù)人應(yīng)根據(jù)本協(xié)議約定向上市公司進(jìn)行補(bǔ)償，
并按照如下公式確定當(dāng)年應(yīng)補(bǔ)償金額：
當(dāng)年應(yīng)補(bǔ)償金額=（截至當(dāng)期期末累積承諾凈利潤(rùn)數(shù)-截至當(dāng)期期末累積實(shí)現(xiàn)
凈利潤(rùn)數(shù)）÷承諾期內(nèi)各年的承諾凈利潤(rùn)數(shù)總和×標(biāo)的資產(chǎn)作價(jià)－已補(bǔ)償股份數(shù)
×本次發(fā)行股份價(jià)格－已補(bǔ)償現(xiàn)金
如計(jì)算結(jié)果小于或等于 0 時(shí)，按 0 取值，即已經(jīng)補(bǔ)償?shù)慕痤~不沖回，已經(jīng)補(bǔ)
償?shù)墓煞莺同F(xiàn)金不退回。
友拓公關(guān) 2014 年度、2015 年度、2016 年度業(yè)績(jī)實(shí)現(xiàn)情況如下：
單位：萬(wàn)元
業(yè)績(jī)承諾實(shí)現(xiàn)率
年度 承諾單位 業(yè)績(jī)承諾數(shù) 實(shí)現(xiàn)數(shù) 差異額
(%)
2014 年 友拓公關(guān) 3,100.00 3,580.50 480.50 115.50
2015 年 友拓公關(guān) 3,720.00 5,202.37 1,482.37 139.85
2016 年 友拓公關(guān) 4,464.00 3,831.61 -632.39 85.83
累計(jì)數(shù) 11,284.00 12,614.48 1,330.48 111.79
注：實(shí)現(xiàn)數(shù)是指經(jīng)審計(jì)的歸屬于母公司股東的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)
根據(jù)上述計(jì)算公式，截至 2016 年期末累積實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)數(shù)大于截至 2016 年期
末累積承諾凈利潤(rùn)數(shù)，累積多實(shí)現(xiàn) 1,330.48 萬(wàn)元，無(wú)需進(jìn)行盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償。
根據(jù)立信審計(jì)出具的《關(guān)于深圳市聯(lián)建光電股份有限公司重大資產(chǎn)重組業(yè)績(jī)
承諾實(shí)現(xiàn)情況的專(zhuān)項(xiàng)審核報(bào)告》（信會(huì)師報(bào)字[2017]第 ZI10142 號(hào)），立信審計(jì)認(rèn)
為，聯(lián)建光電《關(guān)于深圳市聯(lián)建光電股份有限公司重大資產(chǎn)重組業(yè)績(jī)承諾實(shí)現(xiàn)情
況的說(shuō)明》已經(jīng)按照《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》的規(guī)定編制，在所有重
大方面公允反映了聯(lián)建光電重大資產(chǎn)重組業(yè)績(jī)承諾的實(shí)現(xiàn)情況。
2、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)核查意見(jiàn)
經(jīng)核查，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為：友拓公關(guān) 2014 年度、2015 年度、2016 年度
業(yè)績(jī)實(shí)現(xiàn)情況如下表所示；友拓公關(guān)截至 2016 年期末累積實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)數(shù)大于截
至 2016 年期末累積承諾凈利潤(rùn)數(shù)，累積多實(shí)現(xiàn) 1,330.48 萬(wàn)元。
單位：萬(wàn)元
業(yè)績(jī)承諾實(shí)現(xiàn)率
年度 承諾單位 業(yè)績(jī)承諾數(shù) 實(shí)現(xiàn)數(shù) 差異額
(%)
2014 年 友拓公關(guān) 3,100.00 3,580.50 480.50 115.50
2015 年 友拓公關(guān) 3,720.00 5,202.37 1,482.37 139.85
2016 年 友拓公關(guān) 4,464.00 3,831.61 -632.39 85.83
累計(jì)數(shù) 11,284.00 12,614.48 1,330.48 111.79
注：實(shí)現(xiàn)數(shù)是指經(jīng)審計(jì)的歸屬于母公司股東的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)
（三）易事達(dá)盈利預(yù)測(cè)的實(shí)現(xiàn)情況
1、易事達(dá)盈利預(yù)測(cè)的實(shí)現(xiàn)情況
段武杰、周繼科、華信兄弟、張鵬承諾易事達(dá) 2014 年度、2015 年度、2016
年度、2017 年度、2018 年度的凈利潤(rùn)（以經(jīng)具有中國(guó)證券業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事
務(wù)所審計(jì)出具標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告中確認(rèn)的，扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于
母公司股東的凈利潤(rùn)為基礎(chǔ)，按如下方式調(diào)整后確定的凈利潤(rùn)金額：（1）若當(dāng)年
認(rèn)定為非經(jīng)常性損益的政府補(bǔ)助金額小于 300（含）萬(wàn)元，則將該金額全部計(jì)入
當(dāng)年實(shí)際實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)；（2）若當(dāng)年認(rèn)定為非經(jīng)常性損益的政府補(bǔ)助金額大于
300 萬(wàn)元，則以 300 萬(wàn)元為上限計(jì)入當(dāng)年實(shí)際實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)）分別不低于人民幣
3,800 萬(wàn)元、4,200 萬(wàn)元、4,600 萬(wàn)元、5,000 萬(wàn)元和 5,330 萬(wàn)元。
根據(jù)《盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償協(xié)議》的相關(guān)規(guī)定，如易事達(dá)在承諾期內(nèi)實(shí)際實(shí)現(xiàn)的凈
利潤(rùn)低于承諾凈利潤(rùn)，則補(bǔ)償義務(wù)人應(yīng)根據(jù)本協(xié)議約定向上市公司進(jìn)行補(bǔ)償，并
按照如下公式確定當(dāng)年應(yīng)補(bǔ)償金額：
當(dāng)年應(yīng)補(bǔ)償金額=（截至當(dāng)期期末累積承諾凈利潤(rùn)數(shù)-截至當(dāng)期期末累積實(shí)現(xiàn)
凈利潤(rùn)數(shù)）÷承諾期內(nèi)各年的承諾凈利潤(rùn)數(shù)總和×標(biāo)的資產(chǎn)作價(jià)－已補(bǔ)償股份數(shù)
×本次發(fā)行股份價(jià)格－已補(bǔ)償現(xiàn)金
如計(jì)算結(jié)果小于或等于 0 時(shí)，按 0 取值，即已經(jīng)補(bǔ)償?shù)慕痤~不沖回，已經(jīng)補(bǔ)
償?shù)墓煞莺同F(xiàn)金不退回。
易事達(dá) 2014 年度、2015 年度、2016 年度業(yè)績(jī)實(shí)現(xiàn)情況如下：
單位：萬(wàn)元
業(yè)績(jī)承諾實(shí)現(xiàn)率
年度 承諾單位 業(yè)績(jī)承諾數(shù) 實(shí)現(xiàn)數(shù) 差異額
(%)
2014 年 易事達(dá) 3,800.00 4,295.30 495.30 113.03
2015 年 易事達(dá) 4,200.00 4,844.14 644.14 115.34
2016 年 易事達(dá) 4,600.00 4,589.10 -10.90 99.76
累計(jì)數(shù) 12,600.00 13,728.54 1,128.54 108.96
注：實(shí)現(xiàn)數(shù)是指經(jīng)審計(jì)的符合《盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償協(xié)議》及相關(guān)管理規(guī)定的凈利潤(rùn)。
根據(jù)上述計(jì)算公式，截至 2016 年期末累積實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)數(shù)大于截至 2016 年期
末累積承諾凈利潤(rùn)數(shù)，累積多實(shí)現(xiàn) 1,128.54 萬(wàn)元，無(wú)需進(jìn)行盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償。
根據(jù)立信審計(jì)出具的《關(guān)于深圳市聯(lián)建光電股份有限公司重大資產(chǎn)重組業(yè)績(jī)
承諾實(shí)現(xiàn)情況的專(zhuān)項(xiàng)審核報(bào)告》（信會(huì)師報(bào)字[2017]第 ZI10143 號(hào)），立信審計(jì)認(rèn)
為，聯(lián)建光電《關(guān)于深圳市聯(lián)建光電股份有限公司重大資產(chǎn)重組業(yè)績(jī)承諾實(shí)現(xiàn)情
況的說(shuō)明》已經(jīng)按照《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》的規(guī)定編制，在所有重
大方面公允反映了聯(lián)建光電重大資產(chǎn)重組業(yè)績(jī)承諾的實(shí)現(xiàn)情況。
2、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)核查意見(jiàn)
經(jīng)核查，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為：易事達(dá) 2014 年度、2015 年度、2016 年度業(yè)
績(jī)實(shí)現(xiàn)情況如下表所示；易事達(dá)截至 2016 年期末累積實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)數(shù)大于截至
2016 年期末累積承諾凈利潤(rùn)數(shù)，累積多實(shí)現(xiàn) 1,128.54 萬(wàn)元。
單位：萬(wàn)元
業(yè)績(jī)承諾實(shí)現(xiàn)率
年度 承諾單位 業(yè)績(jī)承諾數(shù) 實(shí)現(xiàn)數(shù) 差異額
(%)
2014 年 易事達(dá) 3,800.00 4,295.30 495.30 113.03
2015 年 易事達(dá) 4,200.00 4,844.14 644.14 115.34
2016 年 易事達(dá) 4,600.00 4,589.10 -10.90 99.76
累計(jì)數(shù) 12,600.00 13,728.54 1,128.54 108.96
注：實(shí)現(xiàn)數(shù)是指經(jīng)審計(jì)的符合《盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償協(xié)議》及相關(guān)管理規(guī)定的凈利潤(rùn)。
四、募集資金使用情況
（一）配套募集資金情況
經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于核準(zhǔn)深圳市聯(lián)建光電股份有限公司向楊再飛等發(fā)行股份
購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并募集配套資金的批復(fù)》（證監(jiān)許可〔2015〕129 號(hào)）核準(zhǔn)，公司以現(xiàn)
金及發(fā)行股份的方式購(gòu)買(mǎi)楊再飛等 3 名交易對(duì)方合計(jì)持有的上海友拓公關(guān)顧問(wèn)
有限公司 100%的股權(quán)以及現(xiàn)金及發(fā)行股份的方式購(gòu)買(mǎi)段武杰等 6 名交易對(duì)方合
計(jì)持有的深圳市易事達(dá)電子股份有限公司 100%的股權(quán)，并募集配套資金。公司
向劉虎軍、建聯(lián) 1 號(hào)計(jì)劃發(fā)行人民幣普通股（A 股）6,850,000 股，募集資金總
額為人民幣 212,350,000 元，扣除承銷(xiāo)發(fā)行費(fèi)用人民幣 1,500,000 元后，實(shí)際到位
資金為人民幣 210,850,000 元。上述募集資金已于 2015 年 3 月 16 日全部到位。
立信審計(jì)對(duì)公司募集資金的到賬情況進(jìn)行了審驗(yàn)并出具了《驗(yàn)資報(bào)告》（信會(huì)師
報(bào)字[2015]第 310187 號(hào)）。
（二）配套募集資金存放和管理情況
1、配套募集資金管理制度情況
為了規(guī)范募集資金的管理和使用，保護(hù)投資者權(quán)益，本公司依照《公司法》、
《證券法》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上
市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等法律法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定了《深圳市聯(lián)建光
電股份有限公司募集資金管理制度》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《募集資金管理制度》），《募集資
金管理制度》經(jīng)公司 2010 年第四次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)。
2、配套募集資金三方監(jiān)管協(xié)議情況
2015 年非公開(kāi)發(fā)行股票募集資金，公司與中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司深圳
西鄉(xiāng)大道支行及獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)華泰聯(lián)合證券共同簽署了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)
議》。公司在中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司深圳西鄉(xiāng)大道支行開(kāi)立了募集資金監(jiān)管
賬戶(hù)，賬號(hào)為 44201018700052506272，專(zhuān)戶(hù)存放募集資金 210,850,000 元。該專(zhuān)
戶(hù)僅用于上市公司發(fā)行股份及支付現(xiàn)金收購(gòu)友拓公關(guān) 100%股權(quán)、易事達(dá) 100%
股權(quán)之配套募集資金的存儲(chǔ)和使用，不得用作其他用途。
（三）配套募集資金的實(shí)際使用情況
本次募集資金的使用情況如下表所示：
單位：萬(wàn)元
是否已變
募集資金 本期已使 已累計(jì)使
募集方 承諾投 更項(xiàng)目 募集資金 截至期末
年度 承諾投資 用募集資 用募集資
式 資項(xiàng)目 （含部分 總額 投入進(jìn)度
總額 金總額 金總額
變更）
發(fā)行股 長(zhǎng)期股
2015 否 21,085.00 21,085.00 21,088.67 21,088.67 100.02%
份 權(quán)投資
截至 2015 年 11 月 19 日，聯(lián)建光電已支付標(biāo)的資產(chǎn)股權(quán)轉(zhuǎn)讓款 210,886,711.44
元，累計(jì)收到利息收入扣除手續(xù)費(fèi)凈額 38,535.37 元，余額 1,823.93 元轉(zhuǎn)入聯(lián)建
光電在平安銀行深圳創(chuàng)業(yè)路支行的基本存款賬戶(hù)（賬號(hào)為 0282100575806），上
述募集資金專(zhuān)戶(hù)已經(jīng)撤銷(xiāo)。
（四）獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)核查意見(jiàn)
經(jīng)核查，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為：上市公司本次募集配套資金使用合規(guī)，未發(fā)
生變更募集資金使用情況。
五、管理層討論與分析部分提及的各項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀
（一）報(bào)告期內(nèi)主要業(yè)務(wù)回顧
公司在原有國(guó)內(nèi)領(lǐng)先的 LED 顯示屏制造企業(yè)的基礎(chǔ)上，經(jīng)過(guò)多年的發(fā)展，
初步形成了包括公關(guān)策劃、代理執(zhí)行、廣告平臺(tái)、互動(dòng)活動(dòng)、廣告資源和數(shù)字顯
示設(shè)備在內(nèi)的營(yíng)銷(xiāo)服務(wù)業(yè)務(wù)產(chǎn)業(yè)鏈。公司一直致力于建設(shè)大數(shù)據(jù)平臺(tái)，擬通過(guò)自
主研發(fā)和投資并購(gòu)等方式完善公司的數(shù)據(jù)挖掘、采集、分析能力，通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)和
大數(shù)據(jù)實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)的廣告投放。
報(bào)告期內(nèi)，上市公司管理層按照董事會(huì)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，繼續(xù)推進(jìn)實(shí)現(xiàn)“數(shù)字戶(hù)
外傳媒集團(tuán)”戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，積極開(kāi)展各項(xiàng)工作，應(yīng)對(duì)各種挑戰(zhàn)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管
控意識(shí)，穩(wěn)步推進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展。隨著上市公司以戶(hù)外媒體網(wǎng)絡(luò)、品牌公關(guān)服務(wù)
和數(shù)字廣告設(shè)備等為核心的“數(shù)字戶(hù)外傳媒集團(tuán)”雛形的形成，公司的營(yíng)銷(xiāo)服務(wù)
能力進(jìn)一步提升，資產(chǎn)規(guī)模及盈利能力也得到進(jìn)一步增強(qiáng)，公司管理層按照經(jīng)營(yíng)
計(jì)劃，穩(wěn)步推進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展。公司的營(yíng)銷(xiāo)服務(wù)能力進(jìn)一步提升，資產(chǎn)規(guī)模及盈
利能力也得到進(jìn)一步增強(qiáng)，公司業(yè)績(jī)較上年同期大幅增長(zhǎng)。
1、數(shù)字營(yíng)銷(xiāo)服務(wù)板塊
報(bào)告期內(nèi)，數(shù)字營(yíng)銷(xiāo)服務(wù)板塊實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入 118,046.12 萬(wàn)元，較其上年增長(zhǎng)
294.39%，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn) 14,746.30 萬(wàn)元，較其上年增長(zhǎng) 198.58%。
公司數(shù)字營(yíng)銷(xiāo)板塊現(xiàn)已包括品牌公關(guān)營(yíng)銷(xiāo)（友拓公關(guān)）、互動(dòng)活動(dòng)營(yíng)銷(xiāo)（勵(lì)
唐營(yíng)銷(xiāo)）、互聯(lián)網(wǎng)營(yíng)銷(xiāo)（力瑪網(wǎng)絡(luò)、精準(zhǔn)分眾），可為客戶(hù)提供涵蓋品牌公關(guān)、互
動(dòng)活動(dòng)、互聯(lián)網(wǎng)廣告等營(yíng)銷(xiāo)解決方案和效果營(yíng)銷(xiāo)方案。公司積累了大量、優(yōu)質(zhì)客
戶(hù)，與客戶(hù)建立長(zhǎng)期穩(wěn)定的合作關(guān)系，合作客戶(hù)涉及快速消費(fèi)品、金融、IT、通
信、能源、地產(chǎn)、互聯(lián)網(wǎng)等領(lǐng)域的如蒙牛、加多寶、中國(guó)平安、泰康人壽、金立
手機(jī)、TCL、萬(wàn)科、京東商城、紅牛、優(yōu)酷土豆、百度糯米等中國(guó)領(lǐng)先品牌和世
界 500 強(qiáng)大量?jī)?yōu)質(zhì)品牌客戶(hù)。力瑪網(wǎng)絡(luò)已形成標(biāo)準(zhǔn)化的互聯(lián)網(wǎng)廣告解決方案用以
服務(wù)規(guī)?；闹行】蛻?hù)，形成了業(yè)務(wù)的良性循環(huán)，已累計(jì)為 30,000 多家的中小
客戶(hù)提供了服務(wù)，服務(wù)水平受到客戶(hù)的廣泛認(rèn)可，客戶(hù)數(shù)量不斷增長(zhǎng)，收入來(lái)源
穩(wěn)定。公司豐富的營(yíng)銷(xiāo)服務(wù)行業(yè)經(jīng)驗(yàn)、成功的實(shí)戰(zhàn)案例、高水平的服務(wù)團(tuán)隊(duì)以及
系統(tǒng)的服務(wù)支持，獲得了客戶(hù)的認(rèn)可，具有持續(xù)穩(wěn)定的收入來(lái)源。
2、數(shù)字戶(hù)外傳媒板塊
報(bào)告期內(nèi)，數(shù)字戶(hù)外板塊實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入 68,756.49 萬(wàn)元，較其上年增長(zhǎng) 50.96%，
實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn) 18,651.01 萬(wàn)元，較其上年增長(zhǎng) 61.67%。
報(bào)告期內(nèi)，繼續(xù)采用內(nèi)生式發(fā)展和外延投資并購(gòu)相結(jié)合的手段，完善公司媒
體資源網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，進(jìn)一步增強(qiáng)公司在全國(guó)戶(hù)外廣告資源的整合能力，自有媒體資
源網(wǎng)絡(luò)拓展到覆蓋成都、南京、太原、上海、西安等地方性戶(hù)外廣告市場(chǎng)，成為
公司整合營(yíng)銷(xiāo)服務(wù)的渠道入口。公司數(shù)字戶(hù)外媒體網(wǎng)絡(luò)板塊涵蓋遠(yuǎn)洋傳媒、山西
華瀚、聯(lián)動(dòng)文化、西安綠一、上海成光、西藏泊視、豐德博信等子公司，自有媒
體面積合計(jì)約 25 萬(wàn)平方米。
公司擁有完善的 e-TSM 戶(hù)外媒體資源管理系統(tǒng)，截至報(bào)告期末，e-TSM 戶(hù)
外媒體資源網(wǎng)絡(luò)管理系統(tǒng)與全國(guó)范圍的 12,888 商合作，建立了覆蓋全國(guó) 342 個(gè)
城市，擁有 55,156 個(gè)廣告資源，媒體資源總面積 1,743.6 萬(wàn)平方米。e-TSM 戶(hù)外
媒體資源網(wǎng)絡(luò)管理系統(tǒng)收集了大量的全國(guó)性戶(hù)外媒體資源信息，信息涵蓋媒體資
源的供應(yīng)商、價(jià)格、位置、類(lèi)型、圖片、環(huán)境、評(píng)分、發(fā)布?xì)v史等方面，將定時(shí)、
固定、單點(diǎn)、孤立的傳媒戶(hù)外傳媒傳播模式改變?yōu)榫哂幸苿?dòng)、多點(diǎn)、網(wǎng)絡(luò)的現(xiàn)代
戶(hù)外媒體投放方式，向客戶(hù)提供一站式的戶(hù)外廣告媒體解決方案。
3、數(shù)字顯示設(shè)備板塊
報(bào)告期內(nèi)，數(shù)字顯示設(shè)備板塊實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入 93,510.20 萬(wàn)元，較其上年增長(zhǎng)
18.78%，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn) 13,045.48 萬(wàn)元，較其上年增長(zhǎng) 79.56%。
報(bào)告期內(nèi)，公司投資 Artixium。Artixium 主要提供球場(chǎng)屏、租賃屏等產(chǎn)品，
有很強(qiáng)的產(chǎn)品設(shè)計(jì)和創(chuàng)新能力，基于虛擬顯示的球場(chǎng)屏的虛擬廣告可以基于語(yǔ)言、
用戶(hù)配置文件或特定市場(chǎng)針對(duì)特定受眾群體，將改變體育廣告市場(chǎng)，增強(qiáng)公司產(chǎn)
品在體育領(lǐng)域的影響力，進(jìn)一步提升公司業(yè)務(wù)的規(guī)模。Artixium 在歐美體育領(lǐng)域
具有豐富的客戶(hù)資源，將進(jìn)一步推進(jìn)公司的國(guó)際化布局。
在小間距 LED 等新技術(shù)帶領(lǐng)以及下游文化傳媒體育等行業(yè)保持高景氣度背
景下，公司緊緊抓住市場(chǎng)機(jī)遇，不斷開(kāi)發(fā)和推廣小間距產(chǎn)品，被廣泛應(yīng)用于軍隊(duì)、
氣象、機(jī)場(chǎng)、公安、交通、安防等領(lǐng)域。公司將持續(xù)關(guān)注新技術(shù)（如裸眼 3D、
AR、VR 等）的發(fā)展方向，加大對(duì)新技術(shù)的投入，尋找符合公司發(fā)展戰(zhàn)略的優(yōu)質(zhì)
標(biāo)的，進(jìn)一步提升廣告設(shè)備連接用戶(hù)的能力。
（二）2016 年度公司主要財(cái)務(wù)狀況
報(bào)告期內(nèi)，公司管理層按照經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，穩(wěn)步推進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展。公司的營(yíng)銷(xiāo)
服務(wù)能力進(jìn)一步提升，資產(chǎn)規(guī)模及盈利能力也得到進(jìn)一步增強(qiáng)，公司業(yè)績(jī)較上年
同期大幅增長(zhǎng)。報(bào)告期內(nèi)，公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入為 280,345.77 萬(wàn)元，比去年同期增
長(zhǎng) 84.12%；營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 45,231.08 萬(wàn)元，比去年同期增長(zhǎng) 78.58%；歸屬于上市公
司股東的凈利潤(rùn)為 40,296.02 萬(wàn)元，比去年同期增長(zhǎng) 80.16%；基本每股收益為
0.6976 元，比去年同期增長(zhǎng) 53.89%。
（三）獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)核查意見(jiàn)
經(jīng)核查，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為：2016 年度，聯(lián)建光電各項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)展?fàn)顩r
良好，業(yè)務(wù)發(fā)展符合預(yù)期。
六、公司治理結(jié)構(gòu)與運(yùn)行情況
2016 年，聯(lián)建光電嚴(yán)格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準(zhǔn)則》、
《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范
運(yùn)作指引》等法律、法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)法律法規(guī)等的要求，不斷完善上市公
司的法人治理結(jié)構(gòu)，建立健全公司內(nèi)部管理和控制制度，持續(xù)深入開(kāi)展公司治理
活動(dòng)，促進(jìn)公司規(guī)范運(yùn)作，提高公司治理水平。截至報(bào)告期末，公司治理的實(shí)際
狀況符合《上市公司治理準(zhǔn)則》和《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指
引》等要求。
（一）關(guān)于股東與股東大會(huì)：聯(lián)建光電嚴(yán)格按照《上市公司股東大會(huì)規(guī)則》、
《公司章程》、《股東大會(huì)議事規(guī)則》等規(guī)定和要求，規(guī)范地召集、召開(kāi)股東大會(huì)，
平等對(duì)待所有股東，并盡可能為股東參加股東大會(huì)提供便利，使其充分行使股東
權(quán)利。
（二）關(guān)于公司與控股股東：聯(lián)建光電實(shí)際控制人嚴(yán)格規(guī)范自己的行為，沒(méi)
有超越股東大會(huì)直接或間接干預(yù)公司的決策和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。公司擁有獨(dú)立完整的業(yè)
務(wù)和自主經(jīng)營(yíng)能力，在業(yè)務(wù)、人員、資產(chǎn)、機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)上獨(dú)立于實(shí)際控制人，公
司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和內(nèi)部機(jī)構(gòu)獨(dú)立運(yùn)作。
（三）關(guān)于董事和董事會(huì)：上市公司董事會(huì)設(shè)董事 10 名，其中獨(dú)立董事 3
名，董事會(huì)的人數(shù)及人員構(gòu)成符合法律、法規(guī)和《公司章程》的要求。各位董事
能夠依據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》、《董事會(huì)議事規(guī)則》、
《獨(dú)立董事工作制度》等開(kāi)展工作，出席董事會(huì)和股東大會(huì)，勤勉盡責(zé)地履行職
責(zé)和義務(wù)，同時(shí)積極參加相關(guān)培訓(xùn)，熟悉相關(guān)法律法規(guī)。
（四）關(guān)于監(jiān)事和監(jiān)事會(huì)：上市公司監(jiān)事會(huì)設(shè)監(jiān)事 3 名，其中職工監(jiān)事 1
名，監(jiān)事會(huì)的人數(shù)及人員構(gòu)成符合法律、法規(guī)和《公司章程》的要求。各位監(jiān)事
能夠按照《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》的要求，認(rèn)真履行自己的職責(zé)，對(duì)公司重大事項(xiàng)、
關(guān)聯(lián)交易、財(cái)務(wù)狀況以及董事、高級(jí)管理人員履行職責(zé)的合法合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督。
（五）關(guān)于績(jī)效評(píng)價(jià)與激勵(lì)約束機(jī)制：上市公司董事會(huì)下設(shè)的提名委員會(huì)、
薪酬與考核委員會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員進(jìn)行績(jī)效考核，公司
已建立企業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)激勵(lì)體系，經(jīng)營(yíng)者的收入與企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)掛鉤，高級(jí)管理人
員的聘任公開(kāi)、透明，符合法律、法規(guī)的規(guī)定。
（六）關(guān)于信息披露與透明度：上市公司嚴(yán)格按照有關(guān)法律法規(guī)以及《公司
章程》、《公司信息披露管理辦法》等的要求，真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、公平、完整地
披露有關(guān)信息，指定公司董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)信息披露工作，協(xié)調(diào)公司與投資者的關(guān)
系，接待股東來(lái)訪，回答投資者咨詢(xún)，向投資者提供公司已披露的資料；并在指
定報(bào)刊和巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）披露公司信息，確保公司所有股東能
夠以平等的機(jī)會(huì)獲得信息。
（七）關(guān)于相關(guān)利益者：上市公司充分尊重和維護(hù)相關(guān)利益者的合法權(quán)益，
實(shí)現(xiàn)股東、員工、社會(huì)等各方利益的協(xié)調(diào)平衡，共同推動(dòng)公司持續(xù)、健康的發(fā)展。
（八）公司“五分開(kāi)”情況及獨(dú)立性
上市公司嚴(yán)格按照《公司法》、《證券法》等有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》
的要求規(guī)范運(yùn)作，在業(yè)務(wù)、人員、資產(chǎn)、機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)等方面與公司股東完全分開(kāi)，
具有獨(dú)立、完整的資產(chǎn)和業(yè)務(wù)及面向市場(chǎng)、自主經(jīng)營(yíng)的能力。
（九）公司內(nèi)部控制制度的建立健全情況
上市公司嚴(yán)格按照《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市
規(guī)則》以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)法律法規(guī)的要求規(guī)范運(yùn)作，不斷完善公司法人治理結(jié)
構(gòu)。公司致力于建立完善的內(nèi)部控制體系，目前已建立起較為健全的內(nèi)部控制制
度，整套內(nèi)部控制制度包括法人治理、人力資源管理、業(yè)務(wù)管理、資金管理、采
購(gòu)管理、投資管理、固定資產(chǎn)管理、關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保、募集資金使用、信息
與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等方面，基本涵蓋公司經(jīng)營(yíng)管理的各層面和各主要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。
通過(guò)對(duì)公司各項(xiàng)治理制度的規(guī)范和落實(shí)，公司的治理水平不斷提高，有效地保證
了公司經(jīng)營(yíng)效益水平的不斷提升和戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
經(jīng)核查，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為：聯(lián)建光電積極開(kāi)展上市公司治理活動(dòng)，公司
治理的實(shí)際狀況基本符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)及深圳證券交易所發(fā)布的有關(guān)上市公司治
理的規(guī)范性文件的要求。
七、與已公布的重組方案存在差異的事項(xiàng)
經(jīng)核查，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為：交易各方已按照公布的現(xiàn)金及發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)
資產(chǎn)方案履行或繼續(xù)履行各方責(zé)任和義務(wù)，無(wú)實(shí)際實(shí)施的方案與已公布的重組方
案存在重大差異的其他事項(xiàng)。
（本頁(yè)無(wú)正文，為《華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司關(guān)于深圳市聯(lián)建光電股份有限公
司現(xiàn)金及發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易 2016 年度持續(xù)督導(dǎo)意見(jiàn)》
之簽章頁(yè)）
華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司
2017 年 3 月 29 日