深圳市超頻三科技股份有限公司 獨立董事年報工作制度
深圳市超頻三科技股份有限公司
獨立董事年報工作制度
第一章 總則
第一條 為了進(jìn)一步完善深圳市超頻三科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）
的治理機(jī)制，加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)，加強(qiáng)信息披露文件編制工作的基礎(chǔ)，充分發(fā)揮
獨立董事在年報編制和披露方面的監(jiān)督作用，根據(jù)證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)、深圳證券交易
所以及《深圳市超頻三科技股份有限公司章程》（以下簡稱“《公司章程》”）相關(guān)
規(guī)定，制定本制度。
第二條 獨立董事在公司年報編制和披露過程中，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律、行政
法規(guī)及《公司章程》等相關(guān)規(guī)定，切實履行獨立董事的責(zé)任和義務(wù)，勤勉盡責(zé)的
開展工作，維護(hù)公司整體利益。
第二章 獨立董事年報工作管理制度
第三條 每個會計年度結(jié)束后 40 日內(nèi)，公司總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)向獨立董事匯報公司
本年度的生產(chǎn)經(jīng)營情況和投、融資活動等重大事項的進(jìn)展情況，公司財務(wù)總監(jiān)應(yīng)
當(dāng)向獨立董事匯報本年度的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果情況。
第四條 公司管理層應(yīng)安排獨立董事對有關(guān)重大問題進(jìn)行實地考察。
第五條 獨立董事應(yīng)當(dāng)對公司擬聘的會計師事務(wù)所是否具備證券、期貨相關(guān)
業(yè)務(wù)資格，以及為公司提供年報審計的注冊會計師（以下簡稱“年審注冊會計師”）
的從業(yè)資格進(jìn)行檢查。
第六條 公司財務(wù)總監(jiān)應(yīng)在年審注冊會計師進(jìn)場審計前向獨立董事書面提交
本年度審計工作安排及其他相關(guān)材料。
第七條 在年審會計師進(jìn)場前，獨立董事應(yīng)和年審注冊會計師對審計計劃、
審計小組的人員構(gòu)成、風(fēng)險判斷、風(fēng)險及舞弊的測試和評價方法以及本年度的審
計重點進(jìn)行溝通。
第八條 在年審注冊會計師出具初步意見審計后、召開董事會審議年報前，
公司應(yīng)當(dāng)至少安排一次獨立董事與年審注冊會計師的見面會，以便獨立董事溝通
審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題。獨立董事應(yīng)當(dāng)履行會面監(jiān)督職責(zé)，與年審注冊會計師進(jìn)
行溝通。溝通包括但不限于以下內(nèi)容：
（一）公司經(jīng)營業(yè)績情況，包括主營業(yè)務(wù)收入、主營業(yè)務(wù)利潤、凈利潤的同
比變動情況及引起變動的原因、非經(jīng)常性損益的構(gòu)成情況；
（二）公司的資產(chǎn)構(gòu)成及發(fā)生的重大變動情況；
（三）公司各項費(fèi)用、所得稅等財務(wù)數(shù)據(jù)發(fā)生的重大變動；
（四）公司主要控股公司及參股公司的經(jīng)營和業(yè)績情況；
（五）公司資產(chǎn)的完整性、獨立性情況；
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（六）募集資金使用、管理情況，是否與計劃的進(jìn)度和收益相符；
（七）重大投資項目的執(zhí)行情況，是否達(dá)到預(yù)期進(jìn)度和收益；
（八）公司內(nèi)部控制的運(yùn)行情況；
（九）關(guān)聯(lián)交易的執(zhí)行情況；
（十）收購、出售資產(chǎn)交易的實施情況；
（十一）審計中發(fā)現(xiàn)的問題；
（十二）其他重大事項的進(jìn)展情況。
第九條 在董事會審議年報前，獨立董事應(yīng)審查董事會召開的程序、必備文
件以及能夠做出合理準(zhǔn)確判斷的資料信息的充分性。如發(fā)現(xiàn)與召開董事會的相關(guān)
規(guī)定不符或判斷的依據(jù)不足的情形，獨立董事應(yīng)提出補(bǔ)充、整改和延期召開董事
會的意見。如獨立董事的意見未獲采納，獨立董事可拒絕出席董事會，并要求公
司披露其未出席董事會的情況及原因。公司應(yīng)當(dāng)在董事會決議公告中披露獨立董
事未出席董事會的情況及原因。
第十條 獨立董事應(yīng)當(dāng)在年報中就年度內(nèi)公司對外擔(dān)保等重大事項出具專項
說明和獨立意見。
第十一條 獨立董事應(yīng)對年度報告簽署書面確認(rèn)意見。獨立董事對年度報告
內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性、完整性無法保證或者存在異議的，應(yīng)當(dāng)陳述理由和發(fā)表
意見，并予以披露。
第十二條 獨立董事對公司年報具體事項存在異議的，經(jīng)全體獨立董事的二
分之一以上同意，可獨立聘請外部審計機(jī)構(gòu)和咨詢機(jī)構(gòu)，對公司具體事項進(jìn)行審
計和咨詢，由此發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用由公司承擔(dān)。
第十三條 獨立董事應(yīng)當(dāng)高度關(guān)注本公司年審期間發(fā)生改聘會計師事務(wù)所的
情形，一旦發(fā)生改聘情形，獨立董事應(yīng)當(dāng)發(fā)表意見并及時向當(dāng)?shù)刈C券監(jiān)管部門和
深圳證券交易所匯報。
第十四條 獨立董事應(yīng)督促公司真實、完整、準(zhǔn)確地在年報中披露所有應(yīng)披
露的事項。
第十五條 公司指定董事會秘書負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)獨立董事與會計師事務(wù)所以及公司
管理層的溝通，積極為獨立董事履行上述職責(zé)創(chuàng)造必要條件。
第十六條 為了保證獨立董事有效行使職權(quán)，公司應(yīng)當(dāng)為獨立董事提供必要
的條件，公司有關(guān)人員應(yīng)當(dāng)積極配合，不得拒絕、阻礙或隱瞞，不得干預(yù)獨立董
事獨立行使職權(quán)。
第十七條 在年度報告編制和審議期間，獨立董事負(fù)有保密義務(wù)。在年度報
告披露前，嚴(yán)防泄露內(nèi)幕信息、內(nèi)幕交易等違法違規(guī)行為發(fā)生，在年報披露前
30 日內(nèi)和年度業(yè)績快報披露前 10 日內(nèi)，不得買賣公司股票。與上述年報工作相
關(guān)的溝通、意見或建議均應(yīng)書面記錄并由當(dāng)事人簽字，公司存檔保管。
第三章 附則
深圳市超頻三科技股份有限公司 獨立董事年報工作制度
第十八條 本制度未盡事宜，獨立董事應(yīng)當(dāng)依照有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門
規(guī)章、規(guī)范性文件和《公司章程》的規(guī)定執(zhí)行。
第十九條 本制度由公司董事會負(fù)責(zé)制定、解釋及修訂。
深圳市超頻三科技股份有限公司
2017 年 6 月