華燦光電股份有限公司獨(dú)立董事
關(guān)于第三屆董事會(huì)第四次會(huì)議相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見(jiàn)
根據(jù)《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見(jiàn)》、《深圳證券交易所創(chuàng)
業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》及《公司章程》等相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章制度的規(guī)定，
我們作為華燦光電股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）的獨(dú)立董事，對(duì)公司第三屆
董事會(huì)第四次會(huì)議相關(guān)議案進(jìn)行了認(rèn)真審議，并發(fā)表如下獨(dú)立意見(jiàn)：
一、關(guān)于 2017 年半年度報(bào)告公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用公司資金、公
司對(duì)外擔(dān)保情況的專項(xiàng)說(shuō)明和獨(dú)立意見(jiàn)
1、2017 年 1-6 月份，公司不存在公司的控股股東、實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)
方占用公司資金的情況。公司也不存在以前年度發(fā)生并累積至 2017 年 6 月 30
日的控股股東、實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)方占用公司資金的情況。
2、2017 年 1-6 月份，公司沒(méi)有為控股股東、實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)方、任
何非法人單位或個(gè)人提供擔(dān)保，控股股東、實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)方也未強(qiáng)制公
司為他人提供擔(dān)保。公司也不存在以前年度發(fā)生并累積至 2017 年 6 月 30 日的
對(duì)外擔(dān)保情形。
截止至本報(bào)告期末，公司（含全資及控股子公司、孫公司）累計(jì)對(duì)外擔(dān)保金
額為 241,475.72 萬(wàn)元，全部為公司對(duì)全資子公司或者子公司對(duì)子公司提供的擔(dān)
保，均不存在逾期及違規(guī)擔(dān)保的情況。
我們認(rèn)為：本報(bào)告期，為支持全資子公司正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，公司為子公司提供
連帶責(zé)任保證，是根據(jù)公司所在行業(yè)的實(shí)際情況及子公司的實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況和信用
狀況做出的，也是為了滿足公司的發(fā)展需要，其決策程序符合相關(guān)法律、法規(guī)以
及公司章程的規(guī)定，履行了相應(yīng)的程序，不存在損害公司和中小股東利益的行為。
我們將密切關(guān)注上述擔(dān)保事項(xiàng)，及時(shí)提示公司采取有效措施防范擔(dān)保產(chǎn)生的經(jīng)營(yíng)
風(fēng)險(xiǎn)。
二、關(guān)于 2017 年半年度募集資金存放與使用的獨(dú)立意見(jiàn)
經(jīng)核查，2017 年半年度公司募集資金的存放和使用符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)、深圳
證券交易所關(guān)于上市公司募集資金存放和使用的相關(guān)規(guī)定，不存在募集資金存放
和使用違規(guī)的情形，不存在改變或變相改變募集資金投向和損害股東利益的情
況。
三、關(guān)于 2017 半年度計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的獨(dú)立意見(jiàn)
公司嚴(yán)格按照相關(guān)法規(guī)及財(cái)務(wù)制度計(jì)提壞賬準(zhǔn)備及核銷壞賬，依據(jù)充分，能
夠公允地反映公司的財(cái)務(wù)狀況以及經(jīng)營(yíng)成果，使公司關(guān)于資產(chǎn)價(jià)值的會(huì)計(jì)信息更
加真實(shí)可靠，更具合理性，沒(méi)有損害公司及中小股東的利益，審批程序符合有關(guān)
法律法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定。我們同意公司本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備2017年
上半年度計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備56,306,440.71元。
四、關(guān)于會(huì)計(jì)政策變更的獨(dú)立意見(jiàn)
公司本次會(huì)計(jì)政策變更是響應(yīng)國(guó)家會(huì)計(jì)政策變更的需要，符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)
則》的相關(guān)規(guī)定，符合《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》第七
章第二節(jié)“會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)變更”的要求。本次變更的決策程序符合有關(guān)法
律、法規(guī)和《公司章程》等規(guī)定，本次變更對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金
流量無(wú)重大影響，不存在損害公司及股東利益的情形。獨(dú)立董事一致同意公司
本次會(huì)計(jì)政策變更的議案。
五、關(guān)于變更部分募集資金用途的獨(dú)立意見(jiàn)
公司本次募集資金投資項(xiàng)目變更是著眼于公司業(yè)務(wù)整體發(fā)展布局而做出的
謹(jǐn)慎決定，變更方案符合公司發(fā)展戰(zhàn)略，有利于提高募集資金使用效率，不存在
損害股東利益的情況，符合全體股東利益最大化原則，內(nèi)容及程序符合《深圳證
券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指
引》等有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及《公司章程》和相關(guān)制度的規(guī)定。
六、關(guān)于追加 2017 年預(yù)計(jì)日常關(guān)聯(lián)交易的獨(dú)立意見(jiàn)
追加 2017 年預(yù)計(jì)日常關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)已經(jīng)獨(dú)立董事事先認(rèn)可，并經(jīng)公司第三
屆董事會(huì)第四次會(huì)議審議通過(guò)，關(guān)聯(lián)董事回避表決。公司與關(guān)聯(lián)方發(fā)生的關(guān)聯(lián)交
易按照“公平自愿，互惠互利”的原則進(jìn)行，決策程序合法有效；交易價(jià)格按市場(chǎng)
價(jià)格確定，定價(jià)公允，沒(méi)有違反公開(kāi)、公平、公正的原則，不存在損害公司和中
小股東的利益的行為。
(此頁(yè)以下無(wú)正文)
（本頁(yè)無(wú)正文，為《華燦光電股份有限公司獨(dú)立董事關(guān)于第三屆董事會(huì)第四次會(huì)
議相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見(jiàn)》簽字頁(yè)）
獨(dú)立董事簽名：
吳 玲
徐 科
韓洪靈
二零一七年八月二十四日