關(guān)于深圳市聚飛光電股份有限公司
2016年度募集資金存放與使用情況的
鑒證報(bào)告
亞太(集團(tuán))會計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)
二○一七年三月二十四日
亞會 A 專審字（2017）0027 號
關(guān)于深圳市聚飛光電股份有限公司
2016年度募集資金存放與使用情況的
鑒證報(bào)告
深圳市聚飛光電股份有限公司全體股東：
我們鑒證了后附的深圳市聚飛光電股份有限公司（以下簡稱“聚飛光電公司”）
董事會編制的《深圳市聚飛光電股份有限公司2016年度募集資金存放與使用情況的專
項(xiàng)報(bào)告》。
一、對報(bào)告使用者和使用目的的限定
本鑒證報(bào)告僅供聚飛光電公司2016年度報(bào)告披露時使用，不得用作任何其他目的。
我們同意將本鑒證報(bào)告作為聚飛光電公司2016年度報(bào)告的必備文件，隨同其他文件一
起報(bào)送并對外披露。
二、董事會的責(zé)任
聚飛光電公司董事會的責(zé)任是提供真實(shí)、合法、完整的相關(guān)資料，按照《深圳證
券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》及相關(guān)格式指引編制《深圳市聚飛光電股份
有限公司2016年度募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》，并保證其內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、
完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
三、注冊會計(jì)師的責(zé)任
我們的責(zé)任是在實(shí)施鑒證工作的基礎(chǔ)上對聚飛光電公司董事會編制的上述報(bào)告獨(dú)
立地提出鑒證結(jié)論。
四、工作概述
我們按照《中國注冊會計(jì)師其他鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則第3101號—?dú)v史財(cái)務(wù)信息審計(jì)或?qū)?br/>閱以外的鑒證業(yè)務(wù)》的規(guī)定執(zhí)行了鑒證業(yè)務(wù)。該準(zhǔn)則要求我們計(jì)劃和實(shí)施鑒證工作，
以對鑒證對象信息是否不存在重大錯報(bào)獲取合理保證。在鑒證過程中，我們實(shí)施了包
括核查會計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的程序。我們相信，我們的鑒證工作為發(fā)表意見提供
了合理的基礎(chǔ)。
五、鑒證結(jié)論
我們認(rèn)為，聚飛光電公司董事會編制的《深圳市聚飛光電股份有限公司2016年度
募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》符合《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)
作指引》及相關(guān)格式指引的規(guī)定，如實(shí)反映了聚飛光電公司募集資金2016年度實(shí)際存
放與使用情況。
亞太（集團(tuán)）會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙） 中國注冊會計(jì)師
歐陽卓
中國 北京 中國注冊會計(jì)師
溫安林
二〇一七年三月二十四日
附件
深圳市聚飛光電股份有限公司
2016 年度募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告
一、募集資金金額及到位情況
（一） 實(shí)際募集資金金額、資金到位時間
深圳市聚飛光電股份有限公司（以下簡稱“公司”）經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會《關(guān)于核準(zhǔn)深
圳市聚飛光電股份有限公司非公開發(fā)行股票的批復(fù)》（證監(jiān)許可[2015]1839 號）核準(zhǔn)，公司向符合
中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定條件的特定投資者發(fā)行人民幣普通股（A 股）65,717,415 股，每股發(fā)行價(jià)格
為人民幣 9.13 元，募集資金總額為人民幣 599,999,998.95 元，扣除與發(fā)行有關(guān)的費(fèi)用 13,221,254.00
元后，公司實(shí)際募集資金凈額為人民幣 586,778,744.95 元。上述資金到位情況已由亞太（集團(tuán)）會
計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）驗(yàn)證，并于 2015 年 11 月 27 日出具亞會 A 驗(yàn)字[2015]023 號《驗(yàn)資
報(bào)告》。
（二）截至 2016 年 12 月 31 日公司非公開發(fā)行股票募集資金使用及結(jié)余情況
截止 2016 年 12 月 31 日，公司對募集資金累計(jì)投入承諾項(xiàng)目 159,643,773.82 元，占募集資金
凈額 586,778,744.95 元的 27.21%。
截止 2016 年 12 月 31 日，尚未使用的募投資金為 427,134,971.13 元（其中購買保本型銀行理
財(cái)產(chǎn)品累計(jì) 368,000,000.00 元），收到購買理財(cái)產(chǎn)品的投資收益為 13,468,173.43 元，募集資金賬戶
產(chǎn)生的利息收入扣除手續(xù)費(fèi)后凈額為 317,005.90 元（含本報(bào)告期內(nèi)形成的 263,054.83 元），合計(jì)
440,920,150.46 元，均存放在募集資金專戶管理。
二、募集資金存放和管理情況
為了規(guī)范公司募集資金的管理，提高募集資金使用效率，公司根據(jù)《中華人民共和國公司法》、
《中華人民共和國證券法》、《上市公司證券發(fā)行管理辦法》、《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范上市公司募集資金
使用的通知》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》（以下簡稱“《上市規(guī)則》”）、《深圳證券交
易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》（以下簡稱“《創(chuàng)業(yè)板規(guī)范運(yùn)作指引》”）等法律、法規(guī)、規(guī)章
和規(guī)范性文件以及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定了《募集資金管理制度》。
根據(jù)《募集資金管理制度》的要求并結(jié)合公司生產(chǎn)經(jīng)營需要，公司對募集資金采用專戶存儲
制度。根據(jù)《上市規(guī)則》、《深圳證券交易所上市公司募集資金管理辦法》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)
板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件，公司于 2015 年 12 月 21 日止分別
與中國農(nóng)業(yè)銀行深圳平湖支行、中信銀行深圳后海支行、平安銀行深圳分行營業(yè)部、中國
民生銀行深圳分行寶安支行、廈門國際銀行股份有限公司珠海分行五家銀行以及保薦機(jī)構(gòu)
國金證券股份有限公司簽署《募集資金專戶存儲三方監(jiān)管協(xié)議》。
2016 年度，公司嚴(yán)格按照《募集資金專戶存儲三方監(jiān)管協(xié)議》以及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定存放、
使用和管理募集資金，對募集資金實(shí)行專戶存儲，對募集資金的使用執(zhí)行嚴(yán)格的審批程序，以保
證?？顚Ｓ?。并履行了相關(guān)義務(wù)，未發(fā)生違法違規(guī)的情形。
截止 2016 年 12 月 31 日，公司募集資金在銀行專戶的存儲金額為 440,920,150.46 元。募集資
金的存儲情況如下：
單位：人民幣元
開戶銀行 賬號 存款余額
中國農(nóng)業(yè)銀行深圳平湖支行 41026400040037972 8,127,524.40
中國農(nóng)業(yè)銀行深圳平湖支行（理財(cái)戶） 75,000,000.00
中信銀行深圳后海支行 8110301012400037689 3,510,235.88
中信銀行深圳后海支行（理財(cái)戶） 125,000,000.00
平安銀行深圳分行營業(yè)部 11014880406009 6,113,341.54
平安銀行深圳分行營業(yè)部（理財(cái)戶） 80,000,000.00
中國民生銀行深圳分行寶安支行 610016995 50,180,576.00
廈門國際銀行股份有限公司珠海分行 8017100000007028 4,988,472.64
廈門國際銀行股份有限公司珠海分行（理財(cái)戶） 88,000,000.00
合計(jì) 440,920,150.46
三、本年募集資金的實(shí)際使用情況
（一）募集資金項(xiàng)目的資金使用及募集資金投資項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)效益情況
募集資金使用情況對照表
單位：人民幣元
募集資金凈額 586,778,744.95
本年度投入募集資金總額 124,002,728.32
報(bào)告期內(nèi)變更用途的募集資金總額 說明：公司應(yīng)以股東大會審議通過變更募集資金投向
議案的日期作為變更時點(diǎn)
累計(jì)變更用途的募集資金總額
已累計(jì)投入募集資金總額 159,643,773.82
累計(jì)變更用途的募集資金總額比例 0%
項(xiàng)目可行
截至期末投資
是否已變更項(xiàng) 募集資金承諾投 調(diào)整后投資總額 本年度投入金 截至期末累計(jì) 項(xiàng)目達(dá)到預(yù)定可 本年度實(shí)現(xiàn)的效 是否達(dá)到預(yù) 性是否發(fā)
承諾投資項(xiàng)目和超募資金投向 進(jìn)度(%)(3)＝
目(含部分變更) 資總額 (1) 額 投入金額(2) 使用狀態(tài)日期 益 計(jì)效益 生重大變
(2)/(1)
化
承諾投資項(xiàng)目
背光 LED 產(chǎn)品（器件、燈條）
否 320,111,000.00 320,111,000.00 81,404,622.77 105,938,422.77 33.09 2018-11-30 54,573,878.99 不適用 否
擴(kuò)產(chǎn)項(xiàng)目
照明 LED 產(chǎn)品擴(kuò)產(chǎn)項(xiàng)目 否 214,381,998.95 201,160,744.95 30,717,067.97 36,786,313.47 18.29 2018-11-30 2,714,111.05 不適用 否
LED 技術(shù)研發(fā)中心擴(kuò)建項(xiàng)目 否 65,507,000.00 65,507,000.00 11,881,037.58 16,919,037.58 25.83 2018-05-31 不適用 否
承諾投資項(xiàng)目小計(jì) 599,999,998.95 586,778,744.95 124,002,728.32 159,643,773.82 27.21 57,287,990.04
超募資金投向
無
超募資金投向小計(jì)
合計(jì) 599,999,998.95 586,778,744.95 124,002,728.32 159,643,773.82 27.21 57,287,990.04
項(xiàng)目可行性發(fā)生重大變化的情況說
不適用
明
超募資金的金額、用途及使用進(jìn)展 □ 適用√不適用
情況 □報(bào)告期內(nèi)發(fā)生□以前年度發(fā)生
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)變更情 □ 適用√不適用
況 □報(bào)告期內(nèi)發(fā)生□以前年度發(fā)生
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施方式調(diào)整情 □ 適用√不適用
況 □報(bào)告期內(nèi)發(fā)生□以前年度發(fā)生
亞太（集團(tuán)）會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）對公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金項(xiàng)目的事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審核，并出具了“亞會 A 專審字（2015）062 號”《關(guān)于深圳
募集資金投資項(xiàng)目先期投入及置換 市聚飛光電股份有限公司募集資金置換的鑒證報(bào)告》，對募集資金投資項(xiàng)目預(yù)先投入的自籌資金的情況進(jìn)行了核驗(yàn)和確認(rèn)。根據(jù)鑒證報(bào)告，截至 2015 年 12 月 11 日，
情況 公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)際投資金額為 3,509.14 萬元。截至 2016 年 12 月 31 日，公司以此募集資金中的 3,509.14 萬元將預(yù)先已投入募集資金
投資項(xiàng)目的自籌資金實(shí)現(xiàn)置換。
用閑置募集資金暫時補(bǔ)充流動資金
□ 適用√不適用
情況
項(xiàng)目實(shí)施出現(xiàn)募集資金結(jié)余的金額
□ 適用√不適用
及原因
截止 2016 年 12 月 31 日，尚未使用的募投資金為 427,134,971.13 元（其中購買保本型銀行理財(cái)產(chǎn)品累計(jì) 368,000,000.00 元），收到購買理財(cái)產(chǎn)品的投資收益為
尚未使用的募集資金用途及去向 13,468,173.43 元，募集資金賬戶產(chǎn)生的利息收入扣除手續(xù)費(fèi)后凈額為 317,005.90 元（含本報(bào)告期內(nèi)形成的 263,054.83 元），合計(jì) 440,920,150.46 元，均存放在募集資
金專戶管理。
募集資金使用及披露中存在的問題
不存在
或其他情況
（二）募集資金投資項(xiàng)目先期投入及置換情況
2016 年度，公司存在募集資金投資項(xiàng)目先期投入及置換情況。
亞太（集團(tuán)）會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）對公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金項(xiàng)目的事項(xiàng)進(jìn)行專
項(xiàng)審核，并出具了“亞會 A 專審字（2015）062 號”《關(guān)于深圳市聚飛光電股份有限公司募集資金置換的鑒
證報(bào)告》，對募集資金投資項(xiàng)目預(yù)先投入的自籌資金的情況進(jìn)行了核驗(yàn)和確認(rèn)。根據(jù)鑒證報(bào)告，截至 2015
年 12 月 11 日，公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)際投資金額為 3,509.14 萬元。
截至 2015 年 12 月 11 日，公司以自籌資金人民幣 3,509.14 萬元預(yù)先投入和實(shí)施的三項(xiàng)募集資金投資項(xiàng)
目，具體明細(xì)如下：
單位：人民幣萬元
項(xiàng)目名稱 以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目
金額
背光 LED 產(chǎn)品（器件、燈條）擴(kuò)產(chǎn)項(xiàng)目 2,409.69
照明 LED 產(chǎn)品擴(kuò)產(chǎn)項(xiàng)目 600.76
LED 技術(shù)研發(fā)中心擴(kuò)建項(xiàng)目 498.69
合計(jì) 3,509.14
公司第三屆董事會第八次（臨時）會議審議通過了《關(guān)于以募集資金置換預(yù)先已投入募集資金投資項(xiàng)
目的自籌資金的議案》，同意以本次募集資金 3,509.14 萬元置換公司預(yù)先已投入募集資金投資項(xiàng)目的自籌資
金。保薦機(jī)構(gòu)國金證券出具了《國金證券股份有限公司關(guān)于深圳市聚飛光電股份有限公司以募集資金置換
預(yù)先已投入募集資金投資項(xiàng)目的自籌資金的專項(xiàng)核查意見》，公司獨(dú)立董事、監(jiān)事會對上述事項(xiàng)發(fā)表了同意
意見。
截至 2016 年 12 月 31 日，公司以本次募集資金 3,509.14 萬元將預(yù)先已投入募集資金投資項(xiàng)目的自籌資
金實(shí)現(xiàn)置換。
三、用閑置募集資金暫時補(bǔ)充流動資金情況
2016 年度公司沒有閑置募集資金補(bǔ)充流動資金的情形。
四、用閑置募集資金購買保本型銀行理財(cái)產(chǎn)品情況
公司于 2015 年 12 月 7 日召開的第三屆董事會第七次（臨時）會議審議通過了《關(guān)于使用閑置募集資
金購買保本型銀行理財(cái)產(chǎn)品的議案》，同意公司非公開發(fā)行股票募集資金到位后，根據(jù)投資項(xiàng)目具體進(jìn)度合
理安排資金計(jì)劃，同時為提高資金使用效益，對于暫時閑置募集資金，在不影響項(xiàng)目進(jìn)展的情況下，使用
閑置募集資金不超過人民幣 5 億元的額度內(nèi)購買保本型銀行理財(cái)產(chǎn)品，該額度內(nèi)，資金可滾動使用，額度
自董事會審議通過之日起有效，并授權(quán)公司管理層具體實(shí)施。保薦機(jī)構(gòu)國金證券出具了《國金證券股份有
限公司關(guān)于深圳市聚飛光電股份有限公司使用閑置募集資金購買保本型銀行理財(cái)產(chǎn)品的專項(xiàng)核查意見》，公
司獨(dú)立董事、監(jiān)事會對上述事項(xiàng)發(fā)表了同意意見。
五、募集資金投向變更的情況
2016 年度，公司不存在募集資金投向變更情況。
六、募集資金使用及披露中存在的問題
報(bào)告期內(nèi)，公司嚴(yán)格按照《上市公司監(jiān)管指引第 2 號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、
《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》、公司《募集資金管理制度》的規(guī)定，及時、真實(shí)、準(zhǔn)確、
完整的披露募集資金使用情況。
報(bào)告期內(nèi)，募集資金的存放、使用、管理及披露不存在違法、違規(guī)之情形。
七、專項(xiàng)報(bào)告的批準(zhǔn)報(bào)出
本專項(xiàng)報(bào)告業(yè)經(jīng)公司董事會于 2017 年 3 月 24 日批準(zhǔn)報(bào)出。
深圳市聚飛光電股份有限公司
董事會
2017 年 3 月 24 日