長(zhǎng)江證券承銷(xiāo)保薦有限公司
關(guān)于深圳市瑞豐光電子股份有限公司
2016 年度《內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告》的核查意見(jiàn)
長(zhǎng)江證券承銷(xiāo)保薦有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“長(zhǎng)江保薦”）作為深圳市瑞豐光電子股
份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“瑞豐光電”或“公司”)發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)王偉權(quán)、彭小玲
持有的深圳市玲濤光電科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“玲濤光電”、“標(biāo)的公司”）85%股權(quán)
的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)
范》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》以及《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公
司規(guī)范運(yùn)作指引》等相關(guān)規(guī)定，對(duì)瑞豐光電 2016 年度內(nèi)部控制情況進(jìn)行了核查，核
查情況及意見(jiàn)如下：
一、公司內(nèi)部控制建設(shè)情況
（一）內(nèi)部環(huán)境
1、治理結(jié)構(gòu)
公司按照《公司法》、《證券法》等法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章的要求，建立
了規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)和議事規(guī)則，明確決策、執(zhí)行、監(jiān)督等方面的職責(zé)權(quán)限，形
成了科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機(jī)制。股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事、經(jīng)理層分別按其職
責(zé)行使表決權(quán)、決策權(quán)、監(jiān)督權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)。股東會(huì)享有法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的
合法權(quán)利，依法行使公司經(jīng)營(yíng)方針、籌資、投資、利潤(rùn)分配等重大事項(xiàng)的表決權(quán)。
董事會(huì)對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)，依法行使企業(yè)的經(jīng)營(yíng)決策權(quán)。董事會(huì)建立了發(fā)展戰(zhàn)略委員會(huì)、
提名委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)以及薪酬與考核委員會(huì)四個(gè)專(zhuān)業(yè)委員會(huì)，提高董事會(huì)運(yùn)作
效率。董事會(huì)9名董事中，有3名獨(dú)立董事。涉及專(zhuān)業(yè)的事項(xiàng)首先要經(jīng)過(guò)專(zhuān)業(yè)委員會(huì)
通過(guò)然后才提交董事會(huì)審議，以利于獨(dú)立董事更好地發(fā)揮作用。監(jiān)事會(huì)對(duì)股東會(huì)負(fù)
責(zé)，對(duì)公司財(cái)務(wù)和高管履職情況進(jìn)行檢查監(jiān)督。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織實(shí)施股東會(huì)、董事
會(huì)決議事項(xiàng)，主持企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)管理工作。
公司與控股股東及其關(guān)聯(lián)企業(yè)在業(yè)務(wù)、人員、資產(chǎn)、機(jī)構(gòu)及財(cái)務(wù)等方面始終完
全分開(kāi)，保證了公司具有獨(dú)立完整的業(yè)務(wù)及自主經(jīng)營(yíng)能力。
2、組織架構(gòu)
公司結(jié)合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)和內(nèi)部控制要求設(shè)置內(nèi)部機(jī)構(gòu)，明確職責(zé)權(quán)限，將權(quán)利
與責(zé)任落實(shí)到各責(zé)任單位。董事會(huì)負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的建立健全和有效實(shí)施。董事會(huì)下
設(shè)立審計(jì)委員會(huì)，審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)審查企業(yè)內(nèi)部控制，監(jiān)督內(nèi)部控制的有效實(shí)施和
內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)情況，指導(dǎo)和協(xié)調(diào)內(nèi)部審計(jì)及其他相關(guān)事宜等。監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)
建立與實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。
3、內(nèi)部審計(jì)
公司實(shí)行內(nèi)部審計(jì)管理制度，對(duì)公司的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量、經(jīng)濟(jì)效益、內(nèi)控制度、
各項(xiàng)費(fèi)用的支出以及資產(chǎn)保護(hù)等進(jìn)行監(jiān)督，并提出改善經(jīng)營(yíng)管理的建議和糾正、處
理違規(guī)的意見(jiàn)。
公司審計(jì)暨法務(wù)室直接向董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)匯報(bào)工作，保證了審計(jì)暨法務(wù)室機(jī)
構(gòu)設(shè)置、人員配備和工作的獨(dú)立性。
審計(jì)暨法務(wù)室年初制訂年度審計(jì)計(jì)劃及工作程序，通過(guò)執(zhí)行審計(jì)業(yè)務(wù)，對(duì)公司
內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行的有效性進(jìn)行監(jiān)督檢查。對(duì)在審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，依
據(jù)缺陷性質(zhì)按照既定的匯報(bào)程序向?qū)徲?jì)委員會(huì)報(bào)告。
4、人力資源政策
公司根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略，結(jié)合人力資源現(xiàn)狀和未來(lái)需求預(yù)測(cè)，建立人力資源目標(biāo)，
制定人力資源總體規(guī)劃和管理制度，明確人力資源的引進(jìn)、開(kāi)發(fā)、使用、培養(yǎng)、考
核、激勵(lì)、退出等管理要求，實(shí)現(xiàn)人力資源的合理配置。
公司實(shí)行全員勞動(dòng)合同制，制定了系統(tǒng)的人力資源管理制度，對(duì)人員錄用、員
工培訓(xùn)、工資薪酬、福利保障、績(jī)效考核、內(nèi)部調(diào)動(dòng)、職務(wù)升遷等進(jìn)行了詳細(xì)規(guī)定，
并建立了一套完善的績(jī)效考核體系。公司將職業(yè)道德修養(yǎng)和專(zhuān)業(yè)勝任能力作為選拔
和聘用員工的重要標(biāo)準(zhǔn)，切實(shí)加強(qiáng)員工培訓(xùn)和繼續(xù)教育，不斷提升員工素質(zhì)。
公司以公開(kāi)招聘為主，堅(jiān)持“公開(kāi)、平等、競(jìng)爭(zhēng)、擇優(yōu)”任用、培訓(xùn)、考核、獎(jiǎng)懲的
人事制度管理。公司建立科學(xué)的激勵(lì)機(jī)制和約束機(jī)制，通過(guò)科學(xué)的人力資源管理充分調(diào)
動(dòng)公司員工的積極性，形成平等競(jìng)爭(zhēng)、合理流動(dòng)、量才適用、人盡其才的內(nèi)部用人機(jī)制，
從而有效提升工作效率。
公司奉行“人才制勝”的發(fā)展戰(zhàn)略，力求將每一位員工都培養(yǎng)成為某個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域
或是某個(gè)技術(shù)領(lǐng)域的專(zhuān)才，并努力將其自身的職業(yè)發(fā)展與企業(yè)的整體發(fā)展緊密地結(jié)
合在一起，創(chuàng)造員工與企業(yè)“雙贏”的良好局面。
（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
公司面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)因素包括：技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)以
及管理當(dāng)局對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)等。隨著市場(chǎng)體制的不斷完善，對(duì)外開(kāi)放的不斷
深入，公司面臨的機(jī)遇越來(lái)越多，同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)越來(lái)越大。
公司由相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、產(chǎn)業(yè)政策、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、資源供給等外部風(fēng)險(xiǎn)
因素以及財(cái)務(wù)狀況、資金狀況、資產(chǎn)管理、運(yùn)營(yíng)管理等內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行收集研究，
并采用定量及定性相結(jié)合的方法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析及評(píng)估，為管理層制訂風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略
提供依據(jù)。對(duì)外部風(fēng)險(xiǎn)，公司要求管理層考慮：供貨渠道、技術(shù)變化、債權(quán)人的要
求、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的行動(dòng)、經(jīng)濟(jì)狀況、政治狀況、法規(guī)與監(jiān)管狀況、自然災(zāi)害；對(duì)內(nèi)部
風(fēng)險(xiǎn)，公司要求管理層考慮：人力資源，如關(guān)鍵管理人員的留任、職責(zé)調(diào)整是否會(huì)
影響有效履行其職責(zé)；理財(cái)和融資活動(dòng)，如為實(shí)施新計(jì)劃或繼續(xù)原計(jì)劃籌措資金；
勞資關(guān)系，如薪酬及退休福利計(jì)劃是否在同行業(yè)中具有競(jìng)爭(zhēng)力；信息系統(tǒng)，如備份
系統(tǒng)的有效性等。
公司將識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)與相應(yīng)的作業(yè)目標(biāo)相聯(lián)系，授權(quán)適當(dāng)級(jí)別的管理人員參與
風(fēng)險(xiǎn)分析工作，設(shè)置能預(yù)期、識(shí)別和應(yīng)對(duì)可能對(duì)整體目標(biāo)和業(yè)務(wù)層次目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)產(chǎn)
生影響的例行事件或作業(yè)活動(dòng)的機(jī)制，將對(duì)日常變化的處理與風(fēng)險(xiǎn)分析程序聯(lián)系，
以保證確認(rèn)所有潛在的風(fēng)險(xiǎn)，并制定適當(dāng)?shù)男袆?dòng)積極應(yīng)對(duì)并控制風(fēng)險(xiǎn)。
（三）控制活動(dòng)
公司在財(cái)務(wù)管理方面和會(huì)計(jì)核算方面均設(shè)置了較為合理的崗位和職責(zé)權(quán)限，并
配備了相應(yīng)的人員以保證財(cái)務(wù)工作的順利進(jìn)行。會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)人員分工明確，實(shí)行崗位
責(zé)任制，各崗位能夠起到互相牽制的作用，批準(zhǔn)、執(zhí)行和記錄職能分開(kāi)，主要控制
措施包括：
1、不相容職務(wù)分離控制
公司在崗位設(shè)置前會(huì)對(duì)各業(yè)務(wù)流程中所涉及的不相容職務(wù)進(jìn)行分析、梳理，考
慮到不相容職務(wù)分離的控制要求，實(shí)施相應(yīng)的分離措施，形成各司其職、各負(fù)其責(zé)、
相互制約的工作機(jī)制。
2、交易授權(quán)控制
公司按交易金額的大小及交易性質(zhì)不同，根據(jù)《公司章程》及各項(xiàng)管理制度規(guī)
定，采取不同的交易授權(quán)。對(duì)于經(jīng)常發(fā)生的銷(xiāo)售業(yè)務(wù)、采購(gòu)業(yè)務(wù)、正常業(yè)務(wù)的費(fèi)用
報(bào)銷(xiāo)、授權(quán)范圍內(nèi)融資等采用公司各單位、部門(mén)逐級(jí)授權(quán)審批制度；對(duì)非經(jīng)常性業(yè)
務(wù)交易，如對(duì)外投資、發(fā)行股票、資產(chǎn)重組、轉(zhuǎn)讓股權(quán)、擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易等重大交
易，按不同的交易額由公司總經(jīng)理、董事會(huì)、股東大會(huì)審批。
3、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制
公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度執(zhí)行國(guó)家規(guī)定的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)補(bǔ)充規(guī)
定，并建立了公司具體的財(cái)務(wù)管理制度，明確制訂了會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿和會(huì)計(jì)報(bào)
告的處理程序，公司目前已制定并執(zhí)行的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度包括：資金內(nèi)部控制制度、
采購(gòu)與付款內(nèi)部控制制度、銷(xiāo)售與收款內(nèi)部控制制度、成本與費(fèi)用內(nèi)部控制制度、
存貨內(nèi)部控制制度、固定資產(chǎn)內(nèi)部控制制度、資金借貸管理辦法、財(cái)務(wù)報(bào)告編制制
度、票據(jù)管理辦法、預(yù)算管理制度、財(cái)務(wù)部門(mén)職責(zé)、會(huì)計(jì)核算制度實(shí)施細(xì)則、資產(chǎn)
減值準(zhǔn)備計(jì)提核銷(xiāo)制度等。這些財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度對(duì)規(guī)范公司會(huì)計(jì)核算、加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)督、
保障財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，防止錯(cuò)弊和堵塞漏洞提供了有力保證。
4、責(zé)任分工控制
公司為了預(yù)防和及時(shí)發(fā)現(xiàn)在執(zhí)行所分配的職責(zé)時(shí)所產(chǎn)生的錯(cuò)誤和舞弊行為，在
從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的各個(gè)部門(mén)、各個(gè)環(huán)節(jié)制定了一系列較為詳盡的崗位職責(zé)分工制度：
如將現(xiàn)金出納和會(huì)計(jì)核算分離；將各項(xiàng)交易業(yè)務(wù)的授權(quán)審批與具體經(jīng)辦人員分離等。
5、資產(chǎn)管理控制
公司建立了資產(chǎn)日常管理制度和定期清查制度，各項(xiàng)實(shí)物資產(chǎn)建立臺(tái)賬進(jìn)行記
錄、保管，堅(jiān)持進(jìn)行定期盤(pán)點(diǎn)及賬實(shí)核對(duì)等措施，以保障公司財(cái)產(chǎn)安全。公司制定
了《資金內(nèi)部控制制度》、《固定資產(chǎn)內(nèi)部控制制度》、《存貨內(nèi)部控制制度》等
對(duì)貨幣資金、實(shí)物資產(chǎn)的驗(yàn)收入庫(kù)、領(lǐng)用發(fā)出、保管及處置等關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行控制，
采取了職責(zé)分工、實(shí)物定期盤(pán)點(diǎn)、財(cái)產(chǎn)記錄、賬實(shí)核對(duì)等措施，定期對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)、
對(duì)外投資、固定資產(chǎn)、在建工程、無(wú)形資產(chǎn)等項(xiàng)目中存在的問(wèn)題和潛在損失進(jìn)行調(diào)
查，按照公司制定的《財(cái)務(wù)管理制度》、《壞帳準(zhǔn)備、減值準(zhǔn)備的管理制度》的規(guī)
定合理地計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，并將估計(jì)損失，計(jì)提準(zhǔn)備的依據(jù)及需要核銷(xiāo)項(xiàng)目按規(guī)
定的程序和審批權(quán)限報(bào)批。
6、憑證與記錄控制
公司在外部憑證的取得及審核方面，根據(jù)各部門(mén)、各崗位的職責(zé)劃分建立了較
為完善的相互審核制度，有效杜絕了不合格憑證流入企業(yè)內(nèi)部。在內(nèi)部憑證的編制
及審核方面，憑證都經(jīng)過(guò)簽名或蓋章，一般的憑證都預(yù)先編號(hào)。重要單證、重要空
白憑證均設(shè)專(zhuān)人保管，設(shè)登記簿由專(zhuān)人記錄。經(jīng)營(yíng)人員在執(zhí)行交易時(shí)即時(shí)編制憑證
記錄交易，經(jīng)復(fù)核后記入相應(yīng)賬戶，并送交會(huì)計(jì)和結(jié)算部門(mén)，登記后憑證依序歸檔。
7、資產(chǎn)接觸與記錄使用控制
公司限制未經(jīng)授權(quán)人員對(duì)財(cái)產(chǎn)的直接接觸，采取定期盤(pán)點(diǎn)、財(cái)產(chǎn)記錄、賬實(shí)核
對(duì)、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)措施，以使各種財(cái)產(chǎn)安全完整。公司建立了一系列資產(chǎn)保管制度、會(huì)
計(jì)檔案保管制度，并配備了必要的設(shè)備和專(zhuān)職人員，從而使資產(chǎn)和記錄的安全和完
整得到了根本保證。
8、投資管理、對(duì)外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易控制
公司在《公司章程》、《股東大會(huì)議事規(guī)則》、《董事會(huì)議事規(guī)則》、《對(duì)外
擔(dān)保管理制度》、《關(guān)聯(lián)交易決策制度》中規(guī)定了對(duì)外投資、收購(gòu)出售資產(chǎn)、資產(chǎn)
抵押、對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)、委托理財(cái)、關(guān)聯(lián)交易的權(quán)限，并建立了嚴(yán)格的審查和決策程
序。
（四）信息與溝通
1、信息管理
（1）信息披露制度
為進(jìn)一步規(guī)范公司的信息披露行為，維護(hù)投資者利益，公司建立健全了公司《信
息披露管理制度》，在信息披露機(jī)構(gòu)和人員、信息披露文件和事務(wù)管理、披露程序、
信息報(bào)告、保密措施、檔案管理、責(zé)任追究等方面作了詳細(xì)規(guī)定，對(duì)公司公開(kāi)信息
披露和重大內(nèi)部信息溝通進(jìn)行全程、有效的控制。
（2）與財(cái)務(wù)報(bào)告相關(guān)的信息系統(tǒng)
與財(cái)務(wù)報(bào)告相關(guān)的信息系統(tǒng)包括用以生成、記錄、處理和報(bào)告交易、事項(xiàng)和情
況，對(duì)相關(guān)資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益履行經(jīng)營(yíng)管理責(zé)任的程序和記錄，公司與財(cái)務(wù)
報(bào)告相關(guān)的信息系統(tǒng)能適應(yīng)公司的業(yè)務(wù)流程。公司制訂了《財(cái)務(wù)管理制度》，要求各
項(xiàng)收入、支出、資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益均需納入與財(cái)務(wù)報(bào)告相關(guān)的信息系統(tǒng)，財(cái)
務(wù)部門(mén)須按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定組織會(huì)計(jì)核算、列報(bào)和披露財(cái)務(wù)報(bào)告信息。
（3）公司建立計(jì)算機(jī)硬件、軟件和數(shù)據(jù)管理制度，主要內(nèi)容包括：硬件的使用
和保養(yǎng)、數(shù)據(jù)安全措施和備份、軟件的升級(jí)和維護(hù)、故障處置、病毒防范和電算化
數(shù)據(jù)的檔案管理等。
（4）公司建立網(wǎng)絡(luò)管理辦法，公司市場(chǎng)部為公司網(wǎng)站信息的主管部門(mén)，全面負(fù)
責(zé)網(wǎng)站欄目設(shè)計(jì)、信息公布、數(shù)據(jù)維護(hù)等工作，保證公司網(wǎng)絡(luò)信息內(nèi)容安全。
2、溝通
公司基本建立了完善的內(nèi)部信息及時(shí)、準(zhǔn)確、完整的傳遞和溝通渠道，包括治
理層與經(jīng)理層的溝通、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的下達(dá)、管理和內(nèi)部控制制度的頒布、主要業(yè)務(wù)流
程信息、資金與資產(chǎn)的流動(dòng)信息和財(cái)務(wù)信息的傳遞、績(jī)效考核及差異分析信息的反
饋等。同時(shí)，公司建立與外部咨詢(xún)機(jī)構(gòu)、審核、各監(jiān)管部門(mén)、媒體和外部審計(jì)師的
溝通，樂(lè)意接受其對(duì)公司內(nèi)部治理和內(nèi)部控制方面的有益意見(jiàn)，積極應(yīng)對(duì)、妥善處
理并化解突發(fā)事項(xiàng)。完善、有效的信息傳遞和溝通渠道，保證了公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的高
效和健康。
（五）內(nèi)部監(jiān)督
公司設(shè)立審計(jì)暨法務(wù)室，在董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下，定期檢查公司內(nèi)部控
制政策和程序的適用性及遵守性，評(píng)估其實(shí)施的效果和效率，并及時(shí)提出維護(hù)和改
進(jìn)建議。公司已制定的《內(nèi)部審計(jì)管理制度》明確界定了內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督的范圍、內(nèi)
容、職權(quán)；制定了具體的工作程序、質(zhì)量控制以及獎(jiǎng)勵(lì)和懲罰等條例；明確規(guī)定相
關(guān)部門(mén)（包含子公司）及人員積極配合公司審計(jì)部門(mén)檢查監(jiān)督的責(zé)任。公司審計(jì)部
門(mén)負(fù)有定期對(duì)公司內(nèi)部控制運(yùn)行情況進(jìn)行檢查監(jiān)督，并將檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺
陷和異常事項(xiàng)、維護(hù)和改進(jìn)建議、解決或整改進(jìn)展等情況形成內(nèi)部審計(jì)及整改反饋
報(bào)告，并及時(shí)向董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)報(bào)告。監(jiān)事會(huì)執(zhí)行內(nèi)部反舞弊職能，負(fù)責(zé)歸口處
理實(shí)名與匿名投訴事宜，有效發(fā)揮其監(jiān)督作用。
二、董事會(huì)對(duì)內(nèi)部控制有效性的評(píng)價(jià)結(jié)論
根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，
不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。公司董事會(huì)認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)
范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。根據(jù)公
司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司未發(fā)
現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。自?xún)?nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告
發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)結(jié)論的因素。公司已經(jīng)建立起的內(nèi)部控
制體系在完整性、合規(guī)性、有效性等方面不存在重大缺陷。納入評(píng)價(jià)范圍的單位、
業(yè)務(wù)和事項(xiàng)涵蓋了公司經(jīng)營(yíng)管理的主要方面，不存在重大遺漏。
三、對(duì)瑞豐光電《2016 年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告》的核查意見(jiàn)
長(zhǎng)江保薦經(jīng)上述核查后認(rèn)為：瑞豐光電已經(jīng)建立了較為完善的法人治理結(jié)構(gòu)，
建立了較為完備的有關(guān)公司治理及內(nèi)部控制的各項(xiàng)規(guī)章制度，能夠?qū)靖黜?xiàng)業(yè)務(wù)
活動(dòng)的健康運(yùn)行及國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和單位內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行提供保證?，F(xiàn)
有的內(nèi)部控制制度符合我國(guó)有關(guān)法規(guī)和證券監(jiān)管部門(mén)的要求；在所有重大方面保持
了與企業(yè)業(yè)務(wù)及管理相關(guān)的有效的內(nèi)部控制；《2016 年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告》
真實(shí)、客觀地反映了其內(nèi)部控制制度的建設(shè)及運(yùn)行情況。
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2016 年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告的核查意見(jiàn)》之簽署頁(yè)）
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二○一七年三月三十一日