關(guān)于江蘇華盛天龍光電設(shè)備股份有限公司
2016 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況
的專項(xiàng)說(shuō)明
天衡專字（2017）00732 號(hào)
天衡會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）
關(guān)于江蘇華盛天龍光電設(shè)備股份有限公司
2016 年度關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)及對(duì)外情況的專項(xiàng)說(shuō)明
天衡專字（2017）00732 號(hào)
江蘇華盛天龍光電設(shè)備股份有限公司全體股東：
我們接受委托，審計(jì)了江蘇華盛天龍光電設(shè)備股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“貴公司”）2016
年 12 月 31 日的合并資產(chǎn)負(fù)債表和資產(chǎn)負(fù)債表，2016 年度的合并利潤(rùn)表和利潤(rùn)表、合并現(xiàn)
金流量表和現(xiàn)金流量表、合并所有者權(quán)益變動(dòng)表和所有者權(quán)益變動(dòng)表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注，并
出具了天衡審字（2017）01176 號(hào)《審計(jì)報(bào)告》。
根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于規(guī)范上市公司
與關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問(wèn)題的通知》（證監(jiān)發(fā)[2003]56 號(hào)文）的有關(guān)要
求，貴公司編制了后附的 2016 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況匯總表（以下簡(jiǎn)稱
“匯總表”）。如實(shí)編制和對(duì)外披露上述匯總表，并確保其真實(shí)性、合法性及完整性是貴公司
的責(zé)任，我們的責(zé)任是對(duì)上述匯總表進(jìn)行審核，并出具專項(xiàng)說(shuō)明。
我們將上述匯總表與貴公司的有關(guān)會(huì)計(jì)資料進(jìn)行了核對(duì)，在所有重要方面未發(fā)現(xiàn)存在
重大不一致的情形。除了在會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)過(guò)程中對(duì)貴公司關(guān)聯(lián)交易所執(zhí)行的相關(guān)審計(jì)程序及
上述核對(duì)程序外，我們并未對(duì)匯總表執(zhí)行額外的審計(jì)或其他程序。為了更好地理解貴公司
2016 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況，匯總表應(yīng)當(dāng)與已審財(cái)務(wù)報(bào)表一并閱讀。
本專項(xiàng)說(shuō)明僅供貴公司向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)和證券交易所報(bào)送貴公司年度報(bào)告
使用，未經(jīng)本事務(wù)所書(shū)面同意，不得用于其他用途。
附件：江蘇華盛天龍光電設(shè)備股份有限公司 2016 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用
情況匯總表
天衡會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙） 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：宋朝暉
中國(guó)南京
2017 年 4 月 21 日 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：葛惠平
附件：
江蘇華盛天龍光電設(shè)備股份有限公司
2016 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況匯總表
編制單位：江蘇華盛天龍光電設(shè)備股份有限公司 貨幣單位：人民幣元
2016 年度占用累 2016 年期末占
上市公司核 2016 年期初占 2016 年度
資金占用 資金占 占用方與上市公司 計(jì)發(fā)生金額（不 2016 年度償還累計(jì) 用資金余額（借 占用形成
算的會(huì)計(jì)科 用資金余額（借 占用資金 占用性質(zhì)
方類別 用方名稱 的關(guān)聯(lián)關(guān)系 含占用資金利 發(fā)生金額④ 方+、貸方-）⑤ 原因
目 方+、貸方-）① 的利息③
息）② ＝①＋②+③-④
控股股東、實(shí)際 - - - - - - - - - -
控制人及其附
屬企業(yè) - - - - - - - - - -
受上海杰姆斯電子
材料有限公司股東
呼和浩特晟 JMS Electronic
納吉電子材 Materials Group
應(yīng)收賬款 3,595,892.52 - - 1,151,570.52 2,444,322.00 銷售商品 經(jīng)營(yíng)性占用
料進(jìn)出口貿(mào) Co., Ltd.最終控制
易有限公司 方、前實(shí)際控制人
之子 James Jian
Zhou（周儉）控制
關(guān)聯(lián)自然人及 內(nèi)蒙古晟納
其控制的法人 吉光伏材料 同上 應(yīng)收賬款 267,104.00 - - 16,350,000.00 -16,082,896.00 銷售商品 經(jīng)營(yíng)性占用
有限公司
上海晟納吉
太陽(yáng)能科技 同上 應(yīng)收賬款 5,000.00 - - - 5,000.00 銷售商品 經(jīng)營(yíng)性占用
有限公司
受子公司常州市天
常州市樂(lè)萌
龍光電設(shè)備有限公 銷售設(shè)備、
容器設(shè)備制 應(yīng)收賬款 1,974,739.05 - - - 1,974,739.05 經(jīng)營(yíng)性占用
司總經(jīng)理潘燕萍控 加工費(fèi)
造有限公司
制
受子公司常州市天
常州市樂(lè)萌
龍光電設(shè)備有限公 非經(jīng)營(yíng)性占
容器設(shè)備制 其他應(yīng)收款 1,317,331.25 2,050,000.00 - 3,100,000.00 267,331.25 關(guān)聯(lián)往來(lái)
司總經(jīng)理潘燕萍控 用
造有限公司
制
小 計(jì) 7,160,066.82 2,050,000.00 - 20,601,570.52 -11,391,503.70
公司股東、馮金生
之妻弟錢建平任其
董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理；
常州華盛恒 馮金生之子 為
能光電有限 常州華盛恒能光電 應(yīng)收賬款 15,246,160.00 - - 7,487,000.00[注 1] 7,759,160.00 銷售商品 經(jīng)營(yíng)性占用
公司 有限公司唯一股東
其他關(guān)聯(lián)人及 恒能投資（香港）
其附屬企業(yè) 有限公司的法定代
表人
原子公司常州天龍
關(guān)聯(lián)方借 非經(jīng)營(yíng)性占
殷國(guó)洪 光源材料科技有限 其他應(yīng)收款 11,857,795.89 - - 11,857,795.89 -
款及利息 用
公司股東[注 2]
小 計(jì) 27,103,955.89 - - 19,344,795.89 7,759,160.00
金壇華盛天
龍光伏設(shè)備 非經(jīng)營(yíng)性占
全資子公司 其他應(yīng)收款 94,820,441.07 192,286,980.55 - 163,904,441.14 123,202,980.48 關(guān)聯(lián)往來(lái)
科技有限公 用
司
新鄉(xiāng)市華盛
原控股子公司[注 關(guān)聯(lián)方借 非經(jīng)營(yíng)性占
上市公司的子 天龍數(shù)控設(shè) 其他應(yīng)收款 3,140,554.60 - - - 3,140,554.60
3] 款及利息 用
公司及其附屬 備有限公司
企業(yè) 上海杰姆斯
關(guān)聯(lián)方借 非經(jīng)營(yíng)性占
電子材料有 控股子公司 其他應(yīng)收款 26,425,606.09 15,492,233.38 - - 41,917,839.47
款及利息 用
限公司
新鄉(xiāng)市華盛
其他流動(dòng)資 關(guān)聯(lián)方委 非經(jīng)營(yíng)性占
天龍數(shù)控設(shè) 原控股子公司 10,000,000.00 - - - 10,000,000.00
產(chǎn) 托貸款 用
備有限公司
上海杰姆斯
其他流動(dòng)資 關(guān)聯(lián)方委 非經(jīng)營(yíng)性占
電子材料有 控股子公司 20,000,000.00 - - - 20,000,000.00
產(chǎn) 托貸款 用
限公司
常州天龍光
非經(jīng)營(yíng)性占
源材料科技 原控股子公司 應(yīng)收股利 13,000,000.00 - - 13,000,000.00 - 分紅
用
有限公司
常州市天龍
光電設(shè)備有 控股子公司 預(yù)付賬款 1,237,101.85 18,140,020.00 - 21,599,829.00 -2,222,707.15 銷售商品 經(jīng)營(yíng)性占用
限公司
小 計(jì) 168,623,703.61 225,919,233.93 - 198,504,270.14 196,038,667.40
合 計(jì) 202,887,726.32 227,969,233.93 - 238,450,636.55 192,406,323.70
注 1：系本期處置子公司—常州天龍光源材料科技有限公司形成。
注 2：公司本年已處置了子公司—常州天龍光源材料科技有限公司。
注 3：公司本年已處置了子公司—新鄉(xiāng)市華盛天龍數(shù)控設(shè)備有限公司。
法定代表人：孫利 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：閆曉莉 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：陳云秀