廣州證券股份有限公司
關(guān)于東旭光電科技股份有限公司
使用募集資金向控股子公司增資的核查意見
根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)——
上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、《深圳證券交易所上市公司保薦工
作指引（2014 年修訂）》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則（2014 年修訂）》
以及《深圳證券交易所主板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引（2015 年修訂）》等相關(guān)規(guī)
定，廣州證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“廣州證券”或“本保薦機(jī)構(gòu)”）作為東
旭光電科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“東旭光電”或“公司”）非公開發(fā)行股票
并上市的保薦機(jī)構(gòu)和持續(xù)督導(dǎo)機(jī)構(gòu)，對(duì)公司使用募集資金對(duì)控股子公司東旭（昆
山）顯示材料有限公司（以下簡(jiǎn)稱“東旭昆山”）增資事項(xiàng)進(jìn)行了審慎核查，核
查情況如下：
一、增資事項(xiàng)概述
公司控股子公司東旭昆山是公司 2015 年非公開發(fā)行募集資金投資項(xiàng)目“第
5 代 TFT-LCD 用彩色濾光片（CF）生產(chǎn)線項(xiàng)目”實(shí)施主體，該項(xiàng)目總投資金額
為 311,550.00 萬元，擬使用募集資金為 300,000.00 萬元。根據(jù)公司 2015 年第一
次臨時(shí)股東大會(huì)授權(quán)，公司第八屆八次董事會(huì)審議通過了《關(guān)于使用非公開發(fā)行
募集資金對(duì)控股子公司東旭（昆山）顯示材料有限公司增資的議案》，同意公司
使用 2015 年非公開發(fā)行募集資金 40,000 萬元對(duì)東旭昆山進(jìn)行增資，本次增資用
于增加?xùn)|旭昆山的注冊(cè)資本。
公司以昆山眾信資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所出具的昆眾信評(píng)報(bào)字（2017）第 235 號(hào)評(píng)估
報(bào)告確認(rèn)的凈資產(chǎn) 49,953.47 萬元為依據(jù)，與昆山開發(fā)區(qū)國投控股有限公司協(xié)商
一致，決定由公司單方面使用募集資金以 1 元/注冊(cè)資本對(duì)東旭昆山進(jìn)行增資，
將東旭昆山注冊(cè)資本由 50,000 萬元增加至 90,000 萬元，增資完成后公司持有東
旭昆山 88.89%股權(quán)，昆山開發(fā)區(qū)國投控股有限公司持有東旭昆山 11.11%股權(quán)。
根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》等相關(guān)規(guī)定，本次增資事項(xiàng)不構(gòu)成關(guān)
聯(lián)交易。同時(shí)，本次增資事項(xiàng)不構(gòu)成《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》規(guī)定的
重大資產(chǎn)重組。
二、被增資公司基本情況
1、被增資公司工商信息
公司名稱：東旭（昆山）顯示材料有限公司
注冊(cè)號(hào)：9132058332391312X0
注冊(cè)資本：90000 萬人民幣
法定代表人：王立鵬
成立時(shí)間：2014 年 12 月 23 日
住所：昆山經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)蓬溪北路 500 號(hào)
經(jīng)營(yíng)范圍：平板顯示玻璃基板產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域內(nèi)的技術(shù)開發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)服
務(wù)及技術(shù)轉(zhuǎn)讓；貨物及技術(shù)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)；以下限下屬分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)：彩色濾
光片的研發(fā)、設(shè)計(jì)、生產(chǎn)、銷售及維修服務(wù)；光電子器件及其他電子器件的研
發(fā)、設(shè)計(jì)、銷售及維修服務(wù)；電真空玻璃器件及配套電子元器件的銷售及維修
服務(wù)。（前述經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目中法律、行政法規(guī)規(guī)定許可經(jīng)營(yíng)、限制經(jīng)營(yíng)、禁止經(jīng)營(yíng)的
除外）（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)）
與公司關(guān)系：公司持有東旭昆山 80%股份，昆山開發(fā)區(qū)國投控股有限公司
持有東旭昆山 20%股份，東旭昆山為公司控股子公司。
2、出資方式：以募集資金增加注冊(cè)資本。
3、最近一年又一期的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)：
截至 2016 年 12 月 31 日，東旭昆山的總資產(chǎn)為 53,383.76 萬元，總負(fù)債為
3,525.94 萬元，凈資產(chǎn) 49,857.82 萬元。2016 年度東旭昆山營(yíng)業(yè)收入 0.00 萬元，
凈利潤(rùn)-103.20 萬元（以上數(shù)據(jù)已經(jīng)審計(jì)）。
截至 2017 年 9 月 30 日，東旭昆山的總資產(chǎn)為 53,402.25 萬元，總負(fù)債為
3,590.88 萬元，凈資產(chǎn) 49,811.37 萬元。2017 年 1-9 月東旭昆山營(yíng)業(yè)收入 0.00 萬
元，凈利潤(rùn)-46.45 萬元（以上數(shù)據(jù)未經(jīng)審計(jì)）。
4、完成增資前后的股權(quán)結(jié)構(gòu)
三、本次增資的目的和對(duì)公司的影響
東旭昆山是公司 2015 年非公開發(fā)行募集資金投資項(xiàng)目第 5 代 TFT-LCD 用彩
色濾光片（CF）生產(chǎn)線項(xiàng)目實(shí)施主體，本次增資有利于加速公司彩色濾光片項(xiàng)
目建設(shè)進(jìn)度，有利于實(shí)現(xiàn)公司光電產(chǎn)業(yè)持續(xù)健康快速的發(fā)展。
四、本次增資后對(duì)募集資金的管理
東旭昆山已設(shè)立募集資金專用賬戶存放本次增資款，同時(shí)公司、東旭昆
山、保薦機(jī)構(gòu)和銀行已簽訂募集資金四方監(jiān)管協(xié)議，用于對(duì)募集資金使用實(shí)施
監(jiān)管。（詳見東旭光電科技股份有限公司關(guān)于簽訂募集資金三方監(jiān)管協(xié)議的公告
）
五、保薦機(jī)構(gòu)的核查意見
經(jīng)核查，本保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：
1、根據(jù)《東旭光電科技有限公司昆山開發(fā)區(qū)國投控股有限公司關(guān)于合資設(shè)
立東旭（昆山）顯示材料有限公司的協(xié)議》約定，昆山開發(fā)區(qū)國投控股有限公司
放棄按其出資比例繼續(xù)增資的優(yōu)先權(quán)，公司使用 2015 年非公開發(fā)行募集資金
40,000 萬元對(duì)東旭昆山進(jìn)行增資符合協(xié)議相關(guān)約定。
2、本次增資價(jià)格以昆山眾信資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所出具的昆眾信評(píng)報(bào)字（2017）
第 235 號(hào)評(píng)估報(bào)告為依據(jù)，公司與昆山開發(fā)區(qū)國投控股有限公司協(xié)商一致，以 1
元/注冊(cè)資本進(jìn)行增資，未損害公司及全體股東的利益。
3、本次增資已經(jīng)公司八屆八次董事會(huì)審議通過，通過東旭昆山股東會(huì)決議，
符合相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。
（以下無正文）
（本頁無正文，為《廣州證券股份有限公司關(guān)于東旭光電科技股份有限公司
使用募集資金向控股子公司增資的核查意見》之簽字蓋章頁）
保薦代表人：
石建華 武 健
廣州證券股份有限公司
2017 年 12 月 5 日