國(guó)信證券股份有限公司
關(guān)于深圳市長(zhǎng)方集團(tuán)股份有限公司
現(xiàn)金及發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易
之2016年度盈利預(yù)測(cè)實(shí)現(xiàn)情況的核查意見(jiàn)
經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于核準(zhǔn)深圳市長(zhǎng)方半導(dǎo)體照明股份有限公司向李迪初等發(fā)
行股份購(gòu)買資產(chǎn)并募集配套資金的批復(fù)》（證監(jiān)許可[2015]421號(hào)）的核準(zhǔn)，深
圳市長(zhǎng)方半導(dǎo)體照明股份有限公司（現(xiàn)已更名為“深圳市長(zhǎng)方集團(tuán)股份有限公
司”，以下簡(jiǎn)稱“長(zhǎng)方集團(tuán)”）以現(xiàn)金及非公開(kāi)發(fā)行股份方式購(gòu)買李迪初、李映
紅、聶衛(wèi)、彭立新、廖聰奇、陶正佳、李細(xì)初、聶向紅、聶國(guó)春、肖業(yè)芳、嚴(yán)治
國(guó)、劉焰軍、聶國(guó)光、黃慧儀、樊孟珍、毛娟、劉健民、李光、鄒冬強(qiáng)、金亮奇、
張富裕、李偉偉、張平、陳紅、郭廣群、彭長(zhǎng)水、謝天友、張哲、孫志豪等29
名交易對(duì)方（以下簡(jiǎn)稱“交易對(duì)方”、“補(bǔ)償義務(wù)人”）合計(jì)持有的深圳市康銘
盛科技實(shí)業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“康銘盛”）60%股權(quán)；同時(shí)，長(zhǎng)方集團(tuán)向
鄧子長(zhǎng)、楊文豪、李海儉、牛文超、李戈等5名自然人非公開(kāi)發(fā)行股份募集配套
資金7,920萬(wàn)元。
國(guó)信證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“國(guó)信證券”）作為本次交易的獨(dú)立財(cái)務(wù)
顧問(wèn)，根據(jù)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》、《上市公司并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)
業(yè)務(wù)管理辦法》等規(guī)定的要求，對(duì)補(bǔ)償義務(wù)人作出的關(guān)于標(biāo)的公司康銘盛2016
年度盈利預(yù)測(cè)實(shí)現(xiàn)情況進(jìn)行了核查，具體核查情況如下：
一、標(biāo)的公司涉及的盈利預(yù)測(cè)情況
2014年6月18日，長(zhǎng)方集團(tuán)與李迪初、李映紅、聶衛(wèi)、彭立新、廖聰奇、陶
正佳、李細(xì)初、聶向紅、聶國(guó)春、肖業(yè)芳、嚴(yán)治國(guó)、劉焰軍、聶國(guó)光、黃慧儀、
樊孟珍、毛娟、劉健民、李光、鄒冬強(qiáng)、金亮奇、張富裕、李偉偉、張平、陳紅、
郭廣群、彭長(zhǎng)水、謝天友、張哲、孫志豪等29名交易對(duì)方簽署了《盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償
協(xié)議》。根據(jù)《盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償協(xié)議》的約定，補(bǔ)償義務(wù)人向長(zhǎng)方集團(tuán)承諾，康銘
盛2015年度、2016年度和2017年度經(jīng)審計(jì)的凈利潤(rùn)（按照扣除非經(jīng)常性損益后歸
屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)確定）分別為10,500萬(wàn)元、12,800萬(wàn)元和14,000萬(wàn)元
（以下簡(jiǎn)稱“承諾年限”）。
如康銘盛在盈利承諾期間內(nèi)截至當(dāng)期期末累計(jì)實(shí)際盈利數(shù)未達(dá)到截至當(dāng)期
期末累計(jì)承諾盈利數(shù)的，則補(bǔ)償義務(wù)人應(yīng)向長(zhǎng)方集團(tuán)補(bǔ)償。
二、盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償?shù)闹饕獥l款
（一）補(bǔ)償義務(wù)
如果承諾年限內(nèi)康銘盛截至當(dāng)期期末實(shí)際凈利潤(rùn)數(shù)額未達(dá)到截至當(dāng)期期末
承諾凈利潤(rùn)數(shù)額，則補(bǔ)償義務(wù)人應(yīng)向長(zhǎng)方集團(tuán)補(bǔ)償。
（二）實(shí)際凈利潤(rùn)數(shù)的確定
在盈利承諾期間內(nèi)每一個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后，長(zhǎng)方集團(tuán)將聘請(qǐng)具有證券期貨業(yè)
務(wù)從業(yè)資格的審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)目標(biāo)公司當(dāng)年實(shí)際實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)情況出具專項(xiàng)審核意
見(jiàn)以確定在盈利承諾期間內(nèi)目標(biāo)公司各年度的實(shí)際盈利數(shù)（按照扣除非經(jīng)常性損
益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)確定）。
（三）補(bǔ)償?shù)膶?shí)施
承諾期間內(nèi)每一年度屆滿后，如交易對(duì)方根據(jù)協(xié)議的約定需要向長(zhǎng)方集團(tuán)進(jìn)
行補(bǔ)償?shù)?，長(zhǎng)方集團(tuán)將就補(bǔ)償股份的回購(gòu)事項(xiàng)依法律規(guī)定及股東大會(huì)決議授權(quán)，
召開(kāi)董事會(huì)。
如長(zhǎng)方集團(tuán)董事會(huì)審議通過(guò)股份回購(gòu)事項(xiàng)的，長(zhǎng)方集團(tuán)將根據(jù)董事會(huì)決議情
況以1元的對(duì)價(jià)回購(gòu)交易對(duì)方當(dāng)年應(yīng)補(bǔ)償股份并予以注銷。
如交易對(duì)方上述回購(gòu)股份事項(xiàng)無(wú)論因任何原因（包括但不限于：長(zhǎng)方集團(tuán)董
事會(huì)否決回購(gòu)事項(xiàng)、股東大會(huì)否決回購(gòu)事項(xiàng)、債權(quán)人原因）而無(wú)法實(shí)施的，則交
易對(duì)方應(yīng)在長(zhǎng)方集團(tuán)書(shū)面通知（含在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定信息披露媒體上公告通知，
下同）交易對(duì)方之日起的三十個(gè)工作日內(nèi)出具書(shū)面文件同意將其應(yīng)補(bǔ)償股份全部
無(wú)償贈(zèng)與長(zhǎng)方集團(tuán)指定的該次股東大會(huì)股權(quán)登記日在冊(cè)的除交易對(duì)方之外的其
他股東，獲贈(zèng)股東按其在股東大會(huì)股權(quán)登記日持有的股份數(shù)量占股權(quán)登記日扣除
交易對(duì)方持有股份數(shù)量后長(zhǎng)方集團(tuán)股本總額的比例獲贈(zèng)股份。
交易對(duì)方任一方對(duì)協(xié)議約定的盈利補(bǔ)償義務(wù)按其在本次交易前持有的目標(biāo)
公司的股權(quán)比例承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
交易對(duì)方應(yīng)自收到長(zhǎng)方集團(tuán)要求其進(jìn)行盈利補(bǔ)償?shù)南嚓P(guān)書(shū)面通知之日起三
十日內(nèi)履行完畢補(bǔ)償義務(wù)。
三、盈利預(yù)測(cè)的實(shí)現(xiàn)情況
根據(jù)長(zhǎng)方集團(tuán)出具的《深圳市長(zhǎng)方集團(tuán)股份有限公司重大資產(chǎn)重組業(yè)績(jī)承諾
實(shí)現(xiàn)情況的說(shuō)明》，標(biāo)的公司2016年度歸屬于母公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的
凈利潤(rùn)為12,892.48萬(wàn)元，超過(guò)承諾的凈利潤(rùn)12,800.00萬(wàn)元，業(yè)績(jī)承諾完成率為
100.72%，完成了2016年度承諾凈利潤(rùn)。
根據(jù)大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡(jiǎn)稱“大華”）出具的《深
圳市長(zhǎng)方集團(tuán)股份有限公司重大資產(chǎn)重組業(yè)績(jī)承諾實(shí)現(xiàn)情況說(shuō)明的審核報(bào)告》
（大華核字[2017]002213號(hào)），大華認(rèn)為長(zhǎng)方集團(tuán)管理層編制的《深圳市長(zhǎng)方集
團(tuán)股份有限公司重大資產(chǎn)重組業(yè)績(jī)承諾實(shí)現(xiàn)情況說(shuō)明》已按照《上市公司重大資
產(chǎn)重組管理辦法》(中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)令第 109 號(hào))的規(guī)定編制在所有重
大方面公允反映了深圳市康銘盛科技實(shí)業(yè)股份有限公司實(shí)際盈利數(shù)與業(yè)績(jī)承諾
數(shù)的差異情況。
四、國(guó)信證券對(duì)盈利預(yù)測(cè)實(shí)現(xiàn)情況的核查意見(jiàn)
國(guó)信證券查閱了《現(xiàn)金及發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)協(xié)議》、《盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償協(xié)議》
等協(xié)議， 審閱了長(zhǎng)方集團(tuán)出具的《深圳市長(zhǎng)方半導(dǎo)體照明股份有限公司關(guān)于并
募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易事宜2015年度盈利預(yù)測(cè)實(shí)現(xiàn)情況的說(shuō)明》和大華出具的
《深圳市長(zhǎng)方半導(dǎo)體照明股份有限公司重大資產(chǎn)重組業(yè)績(jī)承諾實(shí)現(xiàn)情況說(shuō)明的
審核報(bào)告》（大華核字[2016]000145號(hào)），對(duì)上述業(yè)績(jī)承諾的實(shí)現(xiàn)情況進(jìn)行了核
查。
經(jīng)核查，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為：標(biāo)的公司康銘盛2016年度實(shí)際實(shí)現(xiàn)的歸屬于
母公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)超過(guò)補(bǔ)償義務(wù)人對(duì)康銘盛的承諾凈利
潤(rùn)，盈利預(yù)測(cè)已經(jīng)實(shí)現(xiàn)。
【本頁(yè)無(wú)正文，為《國(guó)信證券股份有限公司關(guān)于深圳市長(zhǎng)方集團(tuán)股份有限公
司現(xiàn)金及發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易之2016年度盈利預(yù)測(cè)實(shí)
現(xiàn)情況的核查意見(jiàn)》之簽字蓋章頁(yè)】
財(cái)務(wù)顧問(wèn)主辦人：
陳夏楠 郭振國(guó)
國(guó)信證券股份有限公司
年 月 日