興業(yè)證券股份有限公司
關(guān)于廣東正業(yè)科技股份有限公司發(fā)行股份
及支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)
并募集配套資金
之
2016 年度持續(xù)督導(dǎo)意見(jiàn)
獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)
二〇一七年四月
獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)聲明
興業(yè)證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“興業(yè)證券”或“獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)”）接受
廣東正業(yè)科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“正業(yè)科技”、“公司”或“上市公司”）
的委托，擔(dān)任正業(yè)科技發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并募集配套資金的獨(dú)立財(cái)務(wù)
顧問(wèn)，根據(jù)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》、《上市公司并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)
務(wù)管理辦法》等相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，興業(yè)證券對(duì)正業(yè)科技進(jìn)行持續(xù)督導(dǎo)，并
按照證券行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范，本著誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的態(tài)度，經(jīng)
審慎核查，出具獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)持續(xù)督導(dǎo)意見(jiàn)。
本持續(xù)督導(dǎo)意見(jiàn)所依據(jù)的文件、書(shū)面資料、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)等由正業(yè)科技及相
關(guān)當(dāng)事人提供并對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)全部責(zé)任。本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)對(duì)
本次督導(dǎo)所發(fā)表意見(jiàn)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)。
本持續(xù)督導(dǎo)意見(jiàn)不構(gòu)成對(duì)正業(yè)科技的任何投資建議。投資者根據(jù)本持續(xù)督導(dǎo)
意見(jiàn)所做出的任何投資決策而產(chǎn)生的相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)，獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)不承擔(dān)任何責(zé)任。
釋 義
本報(bào)告書(shū)中，除非另有說(shuō)明，下列詞語(yǔ)具有下述含義：
正業(yè)科技、公司、上市公
指 廣東正業(yè)科技股份有限公司
司、公司、受讓方
正業(yè)科技以發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)方式收購(gòu)集銀
本次交易、本次重組、本
指 科技 100%股權(quán)，同時(shí)向特定投資者非公開(kāi)發(fā)行募資配套
次重大資產(chǎn)重組
資金
標(biāo)的公司、集銀科技 指 深圳市集銀科技有限公司
富銀投資 指 新余市富銀投資有限公司
融銀投資 指 新余市融銀投資合伙企業(yè)（有限合伙）
擬購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)、標(biāo)的資產(chǎn) 指 深圳市集銀科技有限公司 100%股權(quán)
集銀科技全體股東，即施忠清、李鳳英、富銀投資和融銀
交易對(duì)方、轉(zhuǎn)讓方 指
投資
業(yè)績(jī)承諾方 指 施忠清、李鳳英及富銀投資
業(yè)績(jī)承諾方承諾的標(biāo)的公司承諾期經(jīng)審計(jì)的扣除非經(jīng)常
承諾凈利潤(rùn) 指
性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)
標(biāo)的公司承諾期實(shí)際實(shí)現(xiàn)的經(jīng)具有證券業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)
實(shí)際凈利潤(rùn) 指
師事務(wù)所審計(jì)的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)
2015 年 9 月 14 日，正業(yè)科技與集銀科技交易對(duì)方簽訂的
《發(fā)行股份及支付現(xiàn)金 《廣東正業(yè)科技股份有限公司與施忠清、李鳳英、新余市
指
購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)協(xié)議》 富銀投資有限公司及新余市融銀投資合伙企業(yè)（有限合
伙）關(guān)于發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)協(xié)議》
2015 年 9 月 14 日，正業(yè)科技與業(yè)績(jī)承諾方簽訂的《廣東
正業(yè)科技股份有限公司與施忠清、李鳳英、新余市富銀投
《盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償協(xié)議》 指
資有限公司關(guān)于發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)之盈利預(yù)
測(cè)補(bǔ)償協(xié)議》
定價(jià)基準(zhǔn)日 指 正業(yè)科技董事會(huì)審議通過(guò)本報(bào)告書(shū)相關(guān)決議公告之日
審計(jì)評(píng)估基準(zhǔn)日 指 2015 年 6 月 30 日
本次交易對(duì)方將標(biāo)的資產(chǎn)過(guò)戶(hù)至正業(yè)科技名下，并完成工
本次交易完成、交割日 指
商變更登記之日
過(guò)渡期 指 審計(jì)評(píng)估基準(zhǔn)日至交割日的期限
證監(jiān)會(huì)、中國(guó)證監(jiān)會(huì) 指 中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)
證券交易所、深交所 指 深圳證券交易所
《證券法》 指 中華人民共和國(guó)證券法
《公司法》 指 中華人民共和國(guó)公司法
《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》（2014 年 10 月 23 日
《重組辦法》 指
修訂）
《證監(jiān)會(huì)公告[2008]14 號(hào)——關(guān)于規(guī)范上市公司重大資產(chǎn)
《重組規(guī)定》 指
重組若干問(wèn)題的規(guī)定》
《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第 26 號(hào)
《格式準(zhǔn)則 26 號(hào)》 指
——上市公司重大資產(chǎn)重組申請(qǐng)文件》（2014 年修訂）
《創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則》 指 《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》
《創(chuàng)業(yè)板發(fā)行辦法》 指 《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行管理暫行辦法》
《證券期貨法律適用意 《第十四條、第四十四
指
見(jiàn)第 12 號(hào)》 條的適用意見(jiàn)——證券期貨法律適用意見(jiàn)第 12 號(hào)》
A股 指 境內(nèi)上市人民幣普通股
元/萬(wàn)元/億元 指 人民幣元/人民幣萬(wàn)元/人民幣億元
興業(yè)證券、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn) 指 興業(yè)證券股份有限公司
瑞華所 指 瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）
股東大會(huì) 指 廣東正業(yè)科技股份有限公司股東大會(huì)
董事會(huì) 指 廣東正業(yè)科技股份有限公司董事會(huì)
注 1：本持續(xù)督導(dǎo)意見(jiàn)所引用的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)，如無(wú)特殊說(shuō)明，指合并報(bào)表口徑
的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和根據(jù)該類(lèi)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)計(jì)算的財(cái)務(wù)指標(biāo)；
注 2：本持續(xù)督導(dǎo)意見(jiàn)中部分合計(jì)數(shù)與各明細(xì)數(shù)直接相加之和在尾數(shù)上如有差異，這些
差異是由于四舍五入造成的。
目 錄
獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)聲明 ....................................................................................................... 2
釋 義 ........................................................................................................................... 3
一、交易資產(chǎn)的交付或者過(guò)戶(hù)情況 ........................................................................... 6
（一）交易標(biāo)的資產(chǎn)交付及過(guò)戶(hù)......................................................................... 6
（二）募集配套資金的實(shí)施情況......................................................................... 7
二、交易各方當(dāng)事人承諾的履行情況 ..................................................................... 10
（一）交易對(duì)方關(guān)于避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的承諾....................................................... 10
（二）交易對(duì)方關(guān)于規(guī)范和減少關(guān)聯(lián)交易的承諾函....................................... 11
（三）交易對(duì)方關(guān)于股份鎖定期的承諾........................................................... 11
（四）交易對(duì)方關(guān)于交易資產(chǎn)權(quán)屬狀況的承諾............................................... 12
（五）交易對(duì)方關(guān)于提供之資料真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性的承諾............... 12
（六）交易對(duì)方關(guān)于集銀科技股權(quán)及歷史沿革真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性狀況
的承諾................................................................................................................... 13
（七）交易對(duì)方關(guān)于集銀科技合法合規(guī)性的承諾........................................... 13
（八）交易對(duì)方關(guān)于解決資金占用的承諾....................................................... 15
（九）交易對(duì)方關(guān)于競(jìng)業(yè)禁止的承諾............................................................... 16
三、盈利預(yù)測(cè)實(shí)現(xiàn)情況 ............................................................................................. 16
（一）業(yè)績(jī)承諾及補(bǔ)償安排............................................................................... 16
（二）業(yè)績(jī)承諾實(shí)現(xiàn)情況................................................................................... 18
（三）獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)核查意見(jiàn)........................................................................... 19
四、募集資金使用情況 ............................................................................................. 19
（一）配套募集資金情況................................................................................... 19
（二）配套募集資金存放和管理情況............................................................... 19
（三）配套募集資金的實(shí)際使用情況............................................................... 20
（四）獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)核查意見(jiàn)........................................................................... 20
五、管理層討論與分析部分提及的各項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀 ..................................... 20
（一）公司總體經(jīng)營(yíng)情況................................................................................... 20
（二）主要財(cái)務(wù)指標(biāo)........................................................................................... 21
（三）獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)核查意見(jiàn)........................................................................... 22
六、公司治理結(jié)構(gòu)與運(yùn)行情況 ................................................................................. 22
七、與已公布的重組方案存在差異的其他事項(xiàng) ..................................................... 22
經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)下發(fā)的《關(guān)于核準(zhǔn)廣東正業(yè)科技股份有限公司向
施忠清等發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并募集配套資金的批復(fù)》（證監(jiān)許可[2016]178 號(hào)）文
件核準(zhǔn)，廣東正業(yè)科技股份有限公司發(fā)行股份及支付現(xiàn)金的方式購(gòu)買(mǎi)深圳市集銀
科技有限公司 100%的股權(quán)。興業(yè)證券股份有限公司擔(dān)任本次重組的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧
問(wèn)，依照《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》等法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，對(duì)正業(yè)科
技進(jìn)行持續(xù)督導(dǎo)。
本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)的方式對(duì)本次重組進(jìn)行了督導(dǎo)，現(xiàn)就相關(guān)
事項(xiàng)的督導(dǎo)發(fā)表如下意見(jiàn)。
一、交易資產(chǎn)的交付或者過(guò)戶(hù)情況
（一）交易標(biāo)的資產(chǎn)交付及過(guò)戶(hù)
1、相關(guān)資產(chǎn)過(guò)戶(hù)或交付
經(jīng)核查，截至2016年3月4日，相關(guān)交易對(duì)方與正業(yè)科技均已完成資產(chǎn)過(guò)戶(hù)事
宜，本次重組的集銀科技已進(jìn)行了工商變更登記手續(xù)，同時(shí)將變更后的公司章程
予以備案，深圳市市場(chǎng)監(jiān)督管理局為集銀科技核發(fā)了變更后的營(yíng)業(yè)執(zhí)照（統(tǒng)一社
會(huì)信用代碼：914403007362593572），相關(guān)工商變更登記手續(xù)已辦理完畢，正業(yè)
科技已取得集銀科技100%股權(quán)。
本次交易涉及的標(biāo)的資產(chǎn)股權(quán)交割均已辦理完成。
2、債權(quán)債務(wù)處理
本次交易的標(biāo)的資產(chǎn)為集銀科技100%股權(quán)，不涉及債權(quán)債務(wù)處理問(wèn)題。
3、標(biāo)的資產(chǎn)過(guò)渡期損益的歸屬
過(guò)渡期內(nèi)標(biāo)的資產(chǎn)實(shí)現(xiàn)的收益由正業(yè)科技享有，過(guò)渡期內(nèi)集銀科技出現(xiàn)的虧
損則由交易對(duì)方按轉(zhuǎn)讓前各自持股比例承擔(dān)，交易對(duì)方應(yīng)在審計(jì)機(jī)構(gòu)確認(rèn)虧損之
日起十五個(gè)工作日內(nèi)以現(xiàn)金方式向正業(yè)科技全額補(bǔ)足該等虧損。
交易對(duì)方應(yīng)通過(guò)行使股東權(quán)利等一切有效的措施，保證集銀科技管理層及經(jīng)
營(yíng)情況穩(wěn)定，并在過(guò)渡期內(nèi)不對(duì)其所持有的標(biāo)的股權(quán)設(shè)置擔(dān)保等任何第三方權(quán)
利。
上市公司已聘請(qǐng)瑞華所會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）進(jìn)行交割審計(jì)，對(duì)標(biāo)
的資產(chǎn)過(guò)渡期損益情況進(jìn)行核實(shí)。
4、限售情況
根據(jù)《發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)協(xié)議》及施忠清、李鳳英和融銀投資分
別的出具《關(guān)于股份鎖定期的承諾函》，施忠清在本次交易中所獲得的正業(yè)科技
股票，自該部分股票上市之日起鎖定 12 個(gè)月；李鳳英和融銀投資在本次交易中
所獲得的正業(yè)科技股票，自該部分股票上市之日起鎖定 36 個(gè)月。
5、驗(yàn)資情況
2016 年 5 月 3 日，瑞華所出具了瑞華驗(yàn)字[2016]48110008 號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》。
根 據(jù) 驗(yàn) 資 報(bào) 告 ， 本 次 收 購(gòu) 集 銀 科 技 100% 所 發(fā) 行 股 份 ， 新 增 股 本 人 民 幣
12,023,592.00 元，資本公積—資本溢價(jià)人民幣 252,976,408.00 元。
6、證券發(fā)行登記等事宜的辦理情況
根據(jù)中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司于2016年5月11日出具的
《股份登記申請(qǐng)受理確認(rèn)書(shū)》，正業(yè)科技已辦理完畢本次發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的新
增股份登記申請(qǐng)及托管事宜。
經(jīng)核查，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為：交易對(duì)方與正業(yè)科技已完成資產(chǎn)的交付與過(guò)
戶(hù)，標(biāo)的公司股權(quán)已經(jīng)完成了相應(yīng)的工商變更，正業(yè)科技已經(jīng)完成新增注冊(cè)資本
的驗(yàn)資工作。正業(yè)科技已經(jīng)為本次交易所涉發(fā)股交易對(duì)方辦理了新增股份登記及
上市工作。本次交易涉及的相關(guān)資產(chǎn)已過(guò)戶(hù)完畢，相關(guān)債權(quán)債務(wù)處理以及證券發(fā)
行登記等事宜的辦理程序合法有效。
（二）募集配套資金的實(shí)施情況
1、本次發(fā)行情況
2016年2月2日，中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可[2016]178號(hào)文《關(guān)于核
準(zhǔn)廣東正業(yè)科技股份有限公司向施忠清等發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并募集配套資金的
批復(fù)》，核準(zhǔn)本次發(fā)行股份并支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并募集配套資金事宜。
截至本核查意見(jiàn)出具日，正業(yè)科技已經(jīng)根據(jù)證監(jiān)許可[2016]178號(hào)批復(fù)實(shí)施
了本次配套融資。
根據(jù)《公司法》、《證券法》、《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行管理暫行辦法》
等相關(guān)法規(guī)規(guī)定以及發(fā)行人董事會(huì)、股東大會(huì)相關(guān)決議，本次配套發(fā)行確定價(jià)格
為不低于發(fā)行期首日前一個(gè)交易日（2016年1月15日）公司股票均價(jià)的百分之九
十與發(fā)行期首日前二十個(gè)交易日公司股票均價(jià)的百分之九十的孰低者，即不低于
32.94元/股，2016年4月21日，公司實(shí)施了2015年年度權(quán)益分配，全體股東每10
股派0.38元人民幣現(xiàn)金，除權(quán)除息后發(fā)行底價(jià)為32.90元/股。
（1）發(fā)出認(rèn)購(gòu)邀請(qǐng)書(shū)的情況
發(fā)行人與主承銷(xiāo)商于2016年4月22日向董事會(huì)決議公告后向發(fā)行人提交認(rèn)購(gòu)
意向書(shū)的30名投資者、2016年4月15日收盤(pán)后登記在冊(cè)前20名股東共9名（不包含
發(fā)行人控股股東、實(shí)際控制人或其控制的關(guān)聯(lián)人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、
主承銷(xiāo)商、及與上述機(jī)構(gòu)及人員存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的關(guān)聯(lián)方等）以及其他符合證監(jiān)會(huì)
要求的詢(xún)價(jià)對(duì)象（其中包括20家證券投資基金管理公司、10家證券公司、5家保
險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投資者）共74名投資者發(fā)出《認(rèn)購(gòu)邀請(qǐng)書(shū)》及《申購(gòu)報(bào)價(jià)單》。
（2）詢(xún)價(jià)對(duì)象的認(rèn)購(gòu)情況
在《認(rèn)購(gòu)邀請(qǐng)書(shū)》規(guī)定的有效申報(bào)時(shí)間內(nèi)（2016年4月27日8:00至11:00）共
收到3家投資者出具的《申購(gòu)報(bào)價(jià)單》，經(jīng)廣東信達(dá)律師見(jiàn)證，3家投資者的申購(gòu)
為有效申購(gòu)。
所有有效申購(gòu)統(tǒng)計(jì)如下：
申購(gòu)價(jià)格 申購(gòu)數(shù)量 申購(gòu)金額
序號(hào) 投資者名稱(chēng)
（元/股） （萬(wàn)股） （萬(wàn)元）
1 深圳平安大華匯通財(cái)富管理有限公司 33.76 758.2939 25,600.0021
2 東海基金管理有限責(zé)任公司 33.10 194.0000 6,421.4000
33.50 192.0000 6,432.0000
3 財(cái)通基金管理有限公司
32.90 326.0000 10,725.4000
有效報(bào)價(jià)投資者中屬于《證券投資基金法》、《私募投資基金監(jiān)督管理暫行
辦法》和《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）》所規(guī)定的私募投
資基金的，均已按相關(guān)規(guī)定完成私募基金登記備案手續(xù)。
有效報(bào)價(jià)投資者中不包括發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人或其控制的關(guān)聯(lián)
人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、主承銷(xiāo)商及與上述機(jī)構(gòu)及人員存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的
關(guān)聯(lián)方。發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人或其控制的關(guān)聯(lián)人、董事、監(jiān)事、高級(jí)
管理人員、主承銷(xiāo)商及與上述機(jī)構(gòu)及人員存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的關(guān)聯(lián)方未通過(guò)直接或間
接方式參與本次非公開(kāi)發(fā)行認(rèn)購(gòu)。
（3）發(fā)行定價(jià)和股票分配情況
本次配套發(fā)行的發(fā)行價(jià)格以全部有效申購(gòu)的投資者的報(bào)價(jià)為依據(jù)，經(jīng)過(guò)競(jìng)價(jià)
程序最終確定為33.50元/股。最終確定的發(fā)行價(jià)格相當(dāng)于本次配套發(fā)行底價(jià)的
101.82%，相當(dāng)于本次配套發(fā)行申購(gòu)報(bào)價(jià)日（2016年4月27日）前20個(gè)交易日均價(jià)
的67.65%，申購(gòu)價(jià)格不低于發(fā)行價(jià)格的認(rèn)購(gòu)對(duì)象均確定為最終認(rèn)購(gòu)對(duì)象。
本次發(fā)行最終確認(rèn)的發(fā)行對(duì)象及其獲得配售的情況如下：
認(rèn)購(gòu)價(jià)格
序號(hào) 發(fā)行對(duì)象 配售數(shù)量（股） 募集資金（元）
（元）
1 深圳平安大華匯通財(cái)富管理有限公司 33.50 7,641,791 255,999,998.50
2 財(cái)通基金管理有限公司 33.50 1,910,447 63,999,974.50
合計(jì) - 33.50 9,552,238 319,999,973.00
根據(jù)《認(rèn)購(gòu)邀請(qǐng)書(shū)》、本次非公開(kāi)發(fā)行預(yù)案及深交所的有關(guān)規(guī)定，投資者
認(rèn)購(gòu)本次發(fā)行的股份自新增股份上市之日起 12 個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。
2、募集配套資金發(fā)行對(duì)象概況
（1）深圳平安大華匯通財(cái)富管理有限公司
企業(yè)名稱(chēng)：深圳平安大華匯通財(cái)富管理有限公司
企業(yè)類(lèi)型：有限責(zé)任公司（法人獨(dú)資）
注冊(cè)資本：人民幣 3,000.00 萬(wàn)元
住 所：深圳市前海深港合作區(qū)前灣一路 1 號(hào) A 棟
法定代表人：羅春風(fēng)
經(jīng)營(yíng)范圍：特定客戶(hù)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)許可的其他業(yè)務(wù)。
（2）財(cái)通基金管理有限責(zé)任公司
企業(yè)名稱(chēng)：財(cái)通基金管理有限責(zé)任公司
企業(yè)類(lèi)型：有限責(zé)任公司（國(guó)內(nèi)合資）
注冊(cè)資本：人民幣 20,000.000 萬(wàn)元整
住 所：上海市虹口區(qū)吳淞路 619 號(hào) 505 室
法定代表人：阮琪
經(jīng)營(yíng)范圍：基金募集、基金銷(xiāo)售、資產(chǎn)管理及中國(guó)證監(jiān)會(huì)許可的其他業(yè)務(wù)（企
業(yè)經(jīng)營(yíng)涉及行政許可的，憑許可證件經(jīng)營(yíng)）。
上述本次發(fā)行對(duì)象與發(fā)行人不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。
上述本次發(fā)行對(duì)象與發(fā)行人最近一年無(wú)重大交易情況；截至本報(bào)告簽署日，
沒(méi)有關(guān)于未來(lái)交易的安排。
3、限售情況
本次募集配套資金非公開(kāi)發(fā)行股票的發(fā)行價(jià)格為 33.50 元/股，該價(jià)格高于除
權(quán)除息后發(fā)行底價(jià)，但低于發(fā)行期首日前二十個(gè)交易日公司股票均價(jià)（同時(shí)也低
于發(fā)行期首日前一個(gè)交易日公司股票均價(jià)）。根據(jù)《認(rèn)購(gòu)邀請(qǐng)書(shū)》和《創(chuàng)業(yè)板上
市公司證券發(fā)行管理暫行辦法》等有關(guān)規(guī)定以及發(fā)行人董事會(huì)、股東大會(huì)相關(guān)決
議，參與配套融資認(rèn)購(gòu)的特定投資者認(rèn)購(gòu)本次發(fā)行的股份自新增股份上市之日起
12 個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。
本次交易中，募集配套資金部分，深圳平安大華匯通財(cái)富管理有限公司、財(cái)
通基金管理有限責(zé)任公司現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)的股份自新增股份上市之日起 12 個(gè)月內(nèi)不得
轉(zhuǎn)讓。
4、驗(yàn)資情況
2016 年 5 月 3 日，瑞華所出具了瑞華驗(yàn)字[2016]48110009 號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》。
根據(jù)驗(yàn)資報(bào)告，本次發(fā)行募集資金總額為 319,999,973.00 元，扣除本次發(fā)行費(fèi)用
人民幣 13,310,000.00 元，本次募集資金凈額為人民幣 306,689,973.00 元，新增股
本人民幣 9,552,238.00 元，資本公積—資本溢價(jià)人民幣 297,137,735.00 元。
5、本次募集配套資金的證券發(fā)行登記情況
根據(jù)中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司于 2016 年 5 月 11 日出具的
《股份登記申請(qǐng)受理確認(rèn)書(shū)》，正業(yè)科技已辦理完畢本次募集配套資金的新增股
份登記申請(qǐng)及托管事宜。
二、交易各方當(dāng)事人承諾的履行情況
本次重組涉及的主要承諾及其履行情況如下：
（一）交易對(duì)方關(guān)于避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的承諾
為避免今后與上市公司之間可能出現(xiàn)同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，維護(hù)上市公司利益，施忠清、
李鳳英、富銀投資和融銀投資出具了《關(guān)于避免與上市公司同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的承諾函》，
承諾以下事項(xiàng)：
“截至本承諾函出具之日，本人/本公司及其控制的其他企業(yè)均未從事任何
在商業(yè)上對(duì)正業(yè)科技或其所控制的企業(yè)構(gòu)成直接或間接同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的業(yè)務(wù)或活動(dòng)。
本次交易完成后，在本人/本公司或包括本人/本公司控股股東、實(shí)際控制人在內(nèi)
的關(guān)聯(lián)方直接或間接持有正業(yè)科技股份期間，承諾不從事或促使本人/本公司所
控制的企業(yè)從事任何在商業(yè)上對(duì)正業(yè)科技或其所控制的企業(yè)構(gòu)成直接或間接同
業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的業(yè)務(wù)或活動(dòng)。如因本人/本公司違反上述承諾而給正業(yè)科技造成損失的，
本人/本公司將承擔(dān)一切法律責(zé)任和后果，賠償因此給正業(yè)科技造成的全部損
失。”
經(jīng)核查，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為：該承諾正在履行中，未發(fā)生違反承諾的情形。
（二）交易對(duì)方關(guān)于規(guī)范和減少關(guān)聯(lián)交易的承諾函
為規(guī)范和減少關(guān)聯(lián)交易，維護(hù)上市公司利益，施忠清、李鳳英、富銀投資和
融銀投資出具了《關(guān)于規(guī)范和減少關(guān)聯(lián)交易的承諾函》，承諾以下事項(xiàng)：
“本次交易完成后，承諾人直接或者間接持有正業(yè)科技股份期間：本人/本
公司將會(huì)嚴(yán)格遵守有關(guān)上市公司監(jiān)管法規(guī)，規(guī)范和盡量減少與正業(yè)科技及其所控
制企業(yè)之間的關(guān)聯(lián)交易；若本人/本公司及本人/本公司控制的企業(yè)與正業(yè)科技及
其所控制企業(yè)之間確有必要進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易，本人/本公司將嚴(yán)格按市場(chǎng)公允、公
平原則，在正業(yè)科技履行上市公司有關(guān)關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部決策程序的基礎(chǔ)上，保證以
規(guī)范、公平的方式進(jìn)行交易并及時(shí)披露相關(guān)信息，以確保正業(yè)科技及其股東的利
益不受損害。
除上述承諾事項(xiàng)之外，集銀科技、施忠清、李鳳英還特別承諾，本次收購(gòu)?fù)?br/>成后，除已與集銀科技（香港）有限公司簽訂的 2015 年度供貨合同（合同編號(hào)：
JY-PR010-150102001）及與溢譽(yù)科技有限公司簽訂的年度供貨合同（合同編號(hào)：
JY-PR070-150110001）繼續(xù)履行完畢外，集銀科技、施忠清、李鳳英及其控制的
其他企業(yè)不再繼續(xù)與集銀科技發(fā)生與其主營(yíng)的計(jì)算機(jī)軟硬件的開(kāi)發(fā)（不含生產(chǎn)加
工）與銷(xiāo)售；電子產(chǎn)品、機(jī)械設(shè)備、液晶模塊的生產(chǎn)和銷(xiāo)售業(yè)務(wù)相關(guān)的交易。本
次收購(gòu)不會(huì)導(dǎo)致正業(yè)科技關(guān)聯(lián)交易的增加。”
經(jīng)核查，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為：該承諾正在履行中，未發(fā)生違反承諾的情形。
（三）交易對(duì)方關(guān)于股份鎖定期的承諾
施忠清、李鳳英和融銀投資出具了《關(guān)于股份鎖定期的承諾》，承諾以下事
項(xiàng)：
“承諾人施忠清對(duì)其在本次發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)中認(rèn)購(gòu)的正業(yè)科
技的股份鎖定期為自該股份發(fā)行結(jié)束之日起滿(mǎn)十二個(gè)月，承諾人李鳳英和融銀投
資對(duì)其在本次發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)中認(rèn)購(gòu)的正業(yè)科技的股份鎖定期為
自該股份發(fā)行結(jié)束之日起滿(mǎn)三十六個(gè)月，該等股份若由于正業(yè)科技送紅股、轉(zhuǎn)增
股本等原因而孳息的股份，亦遵照前述鎖定期進(jìn)行鎖定；施忠清如在業(yè)績(jī)承諾期
內(nèi)減持對(duì)價(jià)股票（含正業(yè)科技資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利等新增股票）所
獲現(xiàn)金和本次交易所獲對(duì)價(jià)股票（含正業(yè)科技資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利
等新增股票）取得分紅，應(yīng)在扣除相關(guān)稅費(fèi)后，直接托管在其在該證券公司開(kāi)立
的資金賬戶(hù)，并根據(jù) 2015 年度、2015-2016 年度、2015-2017 年度業(yè)績(jī)承諾完成
情況及業(yè)績(jī)承諾期屆滿(mǎn)后的《減值測(cè)試報(bào)告》，按本協(xié)議約定履行完畢應(yīng)承擔(dān)的
補(bǔ)償義務(wù)后，開(kāi)始按比例解除資金監(jiān)管。”
經(jīng)核查，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為：該承諾正在履行中，未發(fā)生違反承諾的情形。
（四）交易對(duì)方關(guān)于交易資產(chǎn)權(quán)屬狀況的承諾
交易對(duì)方施忠清、李鳳英、富銀投資和融銀投資出具了《關(guān)于所持股份權(quán)屬
清晰等相關(guān)事項(xiàng)的聲明與承諾函》，承諾以下事項(xiàng)：
“1、本人/本企業(yè)合法標(biāo)的股份，標(biāo)的股份上不存在任何質(zhì)押、查封、凍結(jié)
或其他任何限制轉(zhuǎn)讓的情形，也沒(méi)有任何其他可能導(dǎo)致產(chǎn)生前述權(quán)益負(fù)擔(dān)的協(xié)
議、安排或承諾；2、本人/本企業(yè)保證不存在以委托持股、信托持股或其他類(lèi)似
的方式為他人代持標(biāo)的股份或由他人代其持有標(biāo)的股份的情形，也沒(méi)有任何其他
可能導(dǎo)致產(chǎn)生前述第三方權(quán)益的協(xié)議、安排或承諾；3、本人/本企業(yè)已依法對(duì)集
銀科技履行出資義務(wù)，不存在任何虛假出資、延期出資、抽逃出資、未出資到位
等違反其作為集銀科技股東所應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的義務(wù)及責(zé)任的行為；4、截至本承諾函
出具日，本人/本企業(yè)不存在未向廣東正業(yè)科技股份有限公司未披露的訴訟、或
有債務(wù)、潛在糾紛、行政處罰、侵權(quán)責(zé)任等責(zé)任或損失。如違反上述聲明和承諾，
本人/本企業(yè)愿意承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任?！?br/> 經(jīng)核查，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為：該承諾已履行完畢，未發(fā)生違反承諾的情形。
（五）交易對(duì)方關(guān)于提供之資料真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性的承諾
交易對(duì)方施忠清、李鳳英、富銀投資和融銀投資出具了《本次發(fā)行股份及支
付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)所提供之資料真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性之承諾》，承諾以下事項(xiàng)：
“向公司及為本次交易提供審計(jì)、評(píng)估、法律及財(cái)務(wù)顧問(wèn)專(zhuān)業(yè)服務(wù)的中介機(jī)
構(gòu)提供的有關(guān)本次交易的相關(guān)信息和文件（包括但不限于原始書(shū)面材料、副本材
料或口頭證言等），本人/本企業(yè)保證：所提供的文件資料的副本或復(fù)印件與正本
或原件一致，且該等文件資料的簽字與印章都是真實(shí)的；保證所提供信息和文件
真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)所提供信
息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶的法律責(zé)任；在參與本次交易期間，
本人/本企業(yè)將依照相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)和深圳證
券交易所的有關(guān)規(guī)定，及時(shí)向公司披露有關(guān)本次交易的信息，并保證該等信息的
真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性，保證該等信息不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大
遺漏。如違反上述聲明和承諾，本人/本企業(yè)愿意承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。如本次
交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，被
司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榛蛘弑恢袊?guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查的，在案件調(diào)查結(jié)論明確之前，將
暫停轉(zhuǎn)讓在上市公司擁有權(quán)益的股份?！?br/> 經(jīng)核查，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為：該承諾已履行完畢，未發(fā)生違反承諾的情形。
（六）交易對(duì)方關(guān)于集銀科技股權(quán)及歷史沿革真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整
性狀況的承諾
交易對(duì)方施忠清、李鳳英、富銀投資和融銀投資出具了《集銀科技股權(quán)及歷
史沿革真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性之聲明和承諾》，承諾以下事項(xiàng)：
“集銀科技現(xiàn)有股權(quán)及歷史股權(quán)演變真實(shí)、清晰，股東合法持有股權(quán)，股東
間無(wú)任何權(quán)屬爭(zhēng)議或糾紛。如因集銀科技及/或其控股子公司發(fā)生任何股權(quán)權(quán)屬
問(wèn)題、現(xiàn)有或歷史上股東間產(chǎn)生任何股權(quán)糾紛、股權(quán)歷史演變瑕疵（如有）而給
正業(yè)科技及/或集銀科技及/或集銀科技控股子公司造成不利影響或損失，本人/
本公司將按持股比例承擔(dān)現(xiàn)金賠償責(zé)任，并對(duì)集銀科技其他股東的賠償承擔(dān)連帶
責(zé)任，如集銀科技其他股東未能及時(shí)按其持股比例承擔(dān)賠償責(zé)任，則正業(yè)科技及
/或集銀科技及/或集銀科技控股子公司可直接要求本人/本公司承擔(dān)應(yīng)由集銀科
技其他股東承擔(dān)的賠償責(zé)任。”
經(jīng)核查，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為：該承諾已履行完畢，未發(fā)生違反承諾的情形。
（七）交易對(duì)方關(guān)于集銀科技合法合規(guī)性的承諾
交易對(duì)方施忠清、李鳳英、富銀投資和融銀投資出具了《集銀科技合法合規(guī)
性》，承諾以下事項(xiàng)：
“一、集銀科技為依法設(shè)立且合法有效存續(xù)的有限公司，截至目前，集銀科
技不存在《公司法》等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及《公司章程》所規(guī)定的需要
終止的情形，不存在出資不實(shí)、虛假出資或者抽逃出資的情形。
二、集銀科技在最近三年的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中不存在重大違法違規(guī)行為，集銀科技
不存在有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和公司章程規(guī)定的應(yīng)終止的情形。截至本承
諾函出具日，集銀科技不存在尚未了結(jié)或可以預(yù)見(jiàn)的重大訴訟、仲裁及行政處罰。
三、集銀科技將繼續(xù)獨(dú)立、完整地履行其與員工的勞動(dòng)合同， 不因本次交
易產(chǎn)生人員轉(zhuǎn)移問(wèn)題。
四、如果集銀科技因?yàn)楸敬谓灰浊耙汛嬖诘氖聦?shí)導(dǎo)致其在工商、稅務(wù)、員工
工資、社保、住房公積金、經(jīng)營(yíng)資質(zhì)或行業(yè)主管方面受到相關(guān)主管單位追繳費(fèi)用
或處罰的，本人/本公司將向集銀科技全額補(bǔ)償集銀科技所有欠繳費(fèi)用并承擔(dān)正
業(yè)科技及集銀科技因此遭受的一切損失。
五、集銀科技如發(fā)生因租賃房屋的權(quán)屬問(wèn)題，在租賃期內(nèi)無(wú)法繼續(xù)使用租賃
房屋的，本人將負(fù)責(zé)及時(shí)落實(shí)租賃房源并承擔(dān)一切損失（包括但不限于重新租賃
房產(chǎn)而產(chǎn)生的搬遷費(fèi)用、租賃費(fèi)用以及因此導(dǎo)致集銀科技生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中止或停止而
造成的損失）。
六、集銀科技對(duì)其商標(biāo)、專(zhuān)利享有所有權(quán)，不存在許可他人使用的情況，亦
不存在權(quán)屬糾紛或潛在權(quán)屬糾紛。
七、集銀科技合法擁有保證正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需的辦公設(shè)備、商標(biāo)、專(zhuān)利、軟
件著作權(quán)等資產(chǎn)的所有權(quán)和使用權(quán)，具有獨(dú)立和完整的資產(chǎn)及業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，對(duì)其主
要資產(chǎn)擁有合法的所有權(quán)，資產(chǎn)權(quán)屬清晰，不存在對(duì)外擔(dān)保及股東非經(jīng)營(yíng)性占用
資金的情形，也不存在其他限制權(quán)利的情形。
八、集銀科技不存在訴訟、仲裁、司法強(qiáng)制執(zhí)行或其他妨礙公司權(quán)屬轉(zhuǎn)移的
情況，未發(fā)生違反法律、《公司章程》的對(duì)外擔(dān)保，也不存在為股東及其控制的
其他企業(yè)擔(dān)保的情況。
如違反上述聲明和承諾，本人/本企業(yè)愿意承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。”
經(jīng)核查，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為：該承諾已履行完畢，未發(fā)生違反承諾的情形。
（八）交易對(duì)方關(guān)于解決資金占用的承諾
交易對(duì)方施忠清、李鳳英、富銀投資和融銀投資出具了《關(guān)于解決資金占用
情況的說(shuō)明及承諾函》，承諾以下事項(xiàng)：
“一、截至 2015 年 9 月 2 日，集銀科技與承諾人及其直接或間接控制的所
有企業(yè)之間相互借用的資金已全部清償完畢，也未引起任何經(jīng)濟(jì)糾紛；
二、自 2015 年 9 月 2 日起，承諾人及其直接或間接控制的所有企業(yè)：(一) 不
以代墊費(fèi)用或其他支出、直接或間接借款、代償債務(wù)等任何方式占用集銀科技及
其子公司的資金，且將嚴(yán)格遵守中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中國(guó)證監(jiān)
會(huì)”）關(guān)于上市公司法人治理的有關(guān)規(guī)定，避免與集銀科技發(fā)生與正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)
無(wú)關(guān)的資金往來(lái)行為。(二) 嚴(yán)格限制承諾人及其直接或間接控制的所有企業(yè)在
與集銀科技發(fā)生經(jīng)營(yíng)性資金往來(lái)中占用集銀科技資金，不要求集銀科技為其墊支
工資、福利、保險(xiǎn)、廣告等期間費(fèi)用，也不互相代為承擔(dān)成本和其他支出。(三)
不要求集銀科技以下列方式將資金直接或間接地提供給承諾人及其直接或間接
控制的所有企業(yè)使用：1.有償或無(wú)償?shù)夭鸾杓y科技的資金給承諾人及其直接或
間接控制的所有企業(yè)使用；2.通過(guò)銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)向承諾人及其直接或間
接控制的所有企業(yè)提供委托貸款；3.委托承諾人及其直接或間接控制的所有企業(yè)
進(jìn)行投資活動(dòng)；4.為承諾人及其直接或間接控制的所有企業(yè)開(kāi)具沒(méi)有真實(shí)交易背
景的商業(yè)承兌匯票；5.代承諾人及其直接或間接控制的所有企業(yè)償還債務(wù)。
三、本次交易完成后，如正業(yè)科技/集銀科技董事會(huì)發(fā)現(xiàn)承諾人及其直接或
間接控制的所有企業(yè)有侵占集銀科技資產(chǎn)行為時(shí)，承諾人及其直接或間接控制的
所有企業(yè)無(wú)條件同意，正業(yè)科技董事會(huì)根據(jù)深圳證券交易所、中國(guó)證券登記結(jié)算
有限公司的相關(guān)規(guī)定立即啟動(dòng)對(duì)施忠清、李鳳英和融銀投資所持正業(yè)科技股份
“占有即凍結(jié)”的機(jī)制，即按占用金額申請(qǐng)凍結(jié)施忠清、李鳳英和融銀投資所持
正業(yè)科技相應(yīng)市值的股份，凡侵占資產(chǎn)不能以現(xiàn)金清償?shù)模ㄟ^(guò)變現(xiàn)股份償還。
四、若集銀科技因在本次交易前與集銀科技以及各自直接或間接控制的所有
企業(yè)之間發(fā)生的相互借款行為而被政府主管部門(mén)處罰，各承諾人將對(duì)正業(yè)科技因
集銀科技受處罰所產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)損失承擔(dān)連帶責(zé)任并予以全額補(bǔ)償?！?br/> 經(jīng)核查，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為：該承諾已履行完畢，未發(fā)生違反承諾的情形。
（九）交易對(duì)方關(guān)于競(jìng)業(yè)禁止的承諾
交易對(duì)方施忠清、李鳳英向上市公司承諾，自《發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)資
產(chǎn)協(xié)議》簽署之日起，交易對(duì)方不會(huì)實(shí)施下列任何行為：
1、自集銀科技離職后兩年內(nèi)不得在集銀科技以外，從事與正業(yè)科技和集銀
科技相同或類(lèi)似的主營(yíng)業(yè)務(wù)或通過(guò)直接或間接控制的其他經(jīng)營(yíng)主體從事該等業(yè)
務(wù)；不在同正業(yè)科技和集銀科技存在相同或者類(lèi)似主營(yíng)業(yè)務(wù)的公司任職或者擔(dān)任
任何形式的顧問(wèn)或收取任何名義的費(fèi)用；不以正業(yè)科技和集銀科技以外的名義為
正業(yè)科技和集銀科技現(xiàn)有客戶(hù)提供相同或者類(lèi)似主營(yíng)業(yè)務(wù)；不以各種方式提升、
改善與集銀科技具有競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系的企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，幫助與集銀科技有競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系的企
業(yè)挖角人力或引誘集銀科技員工離職等。違反上述承諾的所得歸集銀科技所有，
并需賠償正業(yè)科技和集銀科技的全部損失；
2、在集銀科技任職期限內(nèi)，不得在正業(yè)科技和集銀科技以外，從事與正業(yè)
科技和集銀科技相同或類(lèi)似的業(yè)務(wù)或通過(guò)直接或間接控制的其他經(jīng)營(yíng)主體從事
該等業(yè)務(wù)；不得在其他與集銀科技有競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系的公司任職（集銀科技的子公司、
參股公司除外）。違反本項(xiàng)承諾的所得歸集銀科技所有，并需賠償正業(yè)科技和集
銀科技的全部損失。
經(jīng)核查，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為：該承諾正在履行中，未發(fā)生違反承諾的情形。
三、盈利預(yù)測(cè)實(shí)現(xiàn)情況
（一）業(yè)績(jī)承諾及補(bǔ)償安排
1、業(yè)績(jī)承諾金額
施忠清、李鳳英和富銀投資承諾集銀科技 2015 年度、2016 年度、2017 年度
經(jīng)審計(jì)的扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)不低于人民幣 3,600
萬(wàn)元、4,680 萬(wàn)元和 6,084 萬(wàn)元。非經(jīng)常性損益應(yīng)根據(jù) 中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)要求進(jìn)
行界定。
2、業(yè)績(jī)補(bǔ)償安排
如集銀科技在業(yè)績(jī)承諾期中的任一會(huì)計(jì)年度內(nèi)未能完成盈利目標(biāo)，業(yè)績(jī)承諾
人同意向上市公司進(jìn)行補(bǔ)償。但盡管有前述約定，各方同意，如集銀科技業(yè)績(jī)承
諾期第一年實(shí)現(xiàn)的實(shí)際利潤(rùn)超過(guò)規(guī)定的當(dāng)年承諾利潤(rùn)，則超過(guò)部分可抵補(bǔ)業(yè)績(jī)承
諾期第二年或第三年的部分承諾利潤(rùn)；如集銀科技業(yè)績(jī)承諾期第二年實(shí)現(xiàn)的實(shí)際
利潤(rùn)超過(guò)規(guī)定的當(dāng)年承諾利潤(rùn)，則超過(guò)部分可抵補(bǔ)業(yè)績(jī)承諾期第三年的部分承諾
利潤(rùn)，業(yè)績(jī)承諾人無(wú)需就該等會(huì)計(jì)年度已按本條約定予以抵補(bǔ)的部分承諾利潤(rùn)進(jìn)
行補(bǔ)償；為免疑義，在任何情況下，業(yè)績(jī)承諾期內(nèi)任一會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的實(shí)際利潤(rùn)
如有超過(guò)當(dāng)年承諾利潤(rùn)，該等超過(guò)部分均不得抵補(bǔ)前一會(huì)計(jì)年度的承諾利潤(rùn)，業(yè)
績(jī)承諾人需就前一會(huì)計(jì)年度未能滿(mǎn)足的承諾利潤(rùn)數(shù)額進(jìn)行補(bǔ)償。
具體補(bǔ)償公式如下：
如集銀科技在業(yè)績(jī)承諾期任一年內(nèi)，截至當(dāng)期期末累積實(shí)際實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)低
于截至當(dāng)期期末累積承諾凈利潤(rùn)的，則業(yè)績(jī)承諾方當(dāng)期應(yīng)補(bǔ)償金額=（截至當(dāng)期
期末累積承諾的凈利潤(rùn)－截至當(dāng)期期末累積實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)）÷業(yè)績(jī)承諾期各年度
承諾凈利潤(rùn)之和×本次交易的總對(duì)價(jià)－已補(bǔ)償金額。
在各年計(jì)算的應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)小于或等于 0 時(shí)，按 0 取值，即已經(jīng)補(bǔ)償?shù)墓?br/>份不沖回，其中：
（1）先以本次交易的業(yè)績(jī)承諾方施忠清、李鳳英取得的尚未出售的正業(yè)科
技股份進(jìn)行補(bǔ)償，當(dāng)年應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)量=當(dāng)年應(yīng)補(bǔ)償金額÷發(fā)行股份價(jià)格 55.10
元/股；若計(jì)算的應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)量出現(xiàn)小數(shù)的情況，則舍去小數(shù)取整數(shù)作為應(yīng)補(bǔ)
償股份的數(shù)量；正業(yè)科技在股份補(bǔ)償前實(shí)施轉(zhuǎn)增或股票股利分配的，則補(bǔ)償股份
數(shù)量相應(yīng)調(diào)整為：
當(dāng)期應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)量（調(diào)整后）=當(dāng)期應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)量×（1+轉(zhuǎn)增或送股比
例）
正業(yè)科技就補(bǔ)償股份已分配的現(xiàn)金股利，應(yīng)當(dāng)在該年度《專(zhuān)項(xiàng)審核報(bào)告》在
指定媒體披露后的十個(gè)工作日內(nèi)書(shū)面通知交易對(duì)方，業(yè)績(jī)承諾方在收到正業(yè)科技
書(shū)面通知之日起十個(gè)工作日內(nèi)按照協(xié)議約定以現(xiàn)金（包括銀行轉(zhuǎn)賬）方式支付到
正業(yè)科技指定賬戶(hù)。
返還金額=截至補(bǔ)償前每股已獲得的現(xiàn)金股利×當(dāng)期應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)量。
（2）如業(yè)績(jī)承諾方施忠清、李鳳英尚未出售的股份不足以補(bǔ)償?shù)幕蚱渌?br/>有股份因被凍結(jié)、被采取強(qiáng)制執(zhí)行或其他原因被限制轉(zhuǎn)讓或不能轉(zhuǎn)讓的，不足部
分由施忠清、李鳳英出售本次交易取得的上市公司股份取得的收入按其在集銀科
技的原持股比例以現(xiàn)金進(jìn)行補(bǔ)償，仍有不足的，再由富銀投資以上市公司實(shí)際支
付給其的現(xiàn)金對(duì)價(jià)進(jìn)行補(bǔ)償。
如業(yè)績(jī)承諾方根據(jù)本協(xié)議約定負(fù)有現(xiàn)金補(bǔ)償義務(wù)的，正業(yè)科技應(yīng)在該年度
《專(zhuān)項(xiàng)審核報(bào)告》在指定媒體披露后的十個(gè)工作日內(nèi)書(shū)面通知交易對(duì)方，業(yè)績(jī)承
諾方在收到正業(yè)科技書(shū)面通知之日起十個(gè)工作日內(nèi)按照協(xié)議約定以現(xiàn)金（包括銀
行轉(zhuǎn)賬）方式支付到正業(yè)科技指定賬戶(hù)。
3、連帶擔(dān)保責(zé)任
如集銀科技在業(yè)績(jī)承諾期任一年內(nèi)，截至當(dāng)期期末累積實(shí)際實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)低
于截至當(dāng)期期末累積承諾凈利潤(rùn)的，則正業(yè)科技有權(quán)要求業(yè)績(jī)承諾方進(jìn)行補(bǔ)償，
業(yè)績(jī)承諾方項(xiàng)下各主體之間需承擔(dān)連帶責(zé)任。
4、資產(chǎn)減值測(cè)試
集銀科技應(yīng)在 2015 年度、2016 年度、2017 年度各會(huì)計(jì)年度結(jié)束后，由正業(yè)
科技年審會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具《專(zhuān)項(xiàng)審核報(bào)告》；在承諾期屆滿(mǎn)后三個(gè)月內(nèi)，正業(yè)
科技應(yīng)聘請(qǐng)具有證券、期貨業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)集銀科技出具《減值測(cè)試
報(bào)告》，若存在減值的，業(yè)績(jī)承諾方應(yīng)向正業(yè)科技進(jìn)行減值全額補(bǔ)償。業(yè)績(jī)承諾
方各主體之間承擔(dān)連帶責(zé)任。
減值補(bǔ)償先以業(yè)績(jī)承諾方各自取得的正業(yè)科技股份中尚未出售的部分進(jìn)行
補(bǔ)償，不足部分由其以現(xiàn)金補(bǔ)償。具體應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)量或現(xiàn)金金額計(jì)算方式參照
約定計(jì)算。
業(yè)績(jī)承諾方向正業(yè)科技支付的股份補(bǔ)償與現(xiàn)金補(bǔ)償總計(jì)不超過(guò)標(biāo)的股權(quán)的
交易總對(duì)價(jià)。在各年計(jì)算的應(yīng)補(bǔ)償金額少于或等于 0 時(shí)，按 0 取值。除非本協(xié)議
另有規(guī)定，否則已經(jīng)補(bǔ)償?shù)慕痤~不沖回。
（二）業(yè)績(jī)承諾實(shí)現(xiàn)情況
根據(jù)瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）審計(jì)出具的《關(guān)于深圳市集銀科技
有限公司原股東業(yè)績(jī)承諾實(shí)現(xiàn)情況的專(zhuān)項(xiàng)審核報(bào)告》（瑞華核字[2016]48110019
號(hào)），集銀科技 2015 年度經(jīng)審計(jì)的扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈
利潤(rùn)為 3,965.78 萬(wàn)元，較 2015 年業(yè)績(jī)承諾凈利潤(rùn) 3,600 萬(wàn)元高 365.78 萬(wàn)元，實(shí)
現(xiàn)率為 110.16%。其中超過(guò)業(yè)績(jī)承諾的部分 365.78 萬(wàn)元可用于抵補(bǔ) 2016 年和 2017
年的承諾利潤(rùn)。
根據(jù)致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）審計(jì)出具的《關(guān)于深圳市集銀科技
有限公司原股東 2016 年度業(yè)績(jī)承諾實(shí)現(xiàn)情況的說(shuō)明審核報(bào)告》（致同專(zhuān)字[2017]
第 110ZA0001 號(hào)），集銀科技 2016 年度經(jīng)審計(jì)的扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母
公司所有者的凈利潤(rùn)為 5,431.53 萬(wàn)元，較 2016 年業(yè)績(jī)承諾凈利潤(rùn) 4,680 萬(wàn)元高
751.53 萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)率為 116.06%。其中超過(guò)業(yè)績(jī)承諾的部分 751.53 萬(wàn)元可用于抵
補(bǔ) 2017 年的承諾利潤(rùn)。
（三）獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)核查意見(jiàn)
經(jīng)核查，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為：集銀科技 2015 年和 2016 年經(jīng)審計(jì)的扣除非
經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)超過(guò)《盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償協(xié)議》約定的承
諾數(shù)，業(yè)績(jī)承諾方已實(shí)現(xiàn) 2015 年度和 2016 年度的利潤(rùn)承諾。
四、募集資金使用情況
（一）配套募集資金情況
中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可[2016]178 號(hào)文《關(guān)于核準(zhǔn)廣東正業(yè)科技
股份有限公司向施忠清等發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并募集配套資金的批復(fù)》，核準(zhǔn)本次
發(fā)行股份并支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并募集配套資金事宜。公司向深圳平安大華匯通財(cái)
富管理有限公司、財(cái)通基金管理有限公司發(fā)行人民幣普通股（A 股）9,552,238
股。根據(jù)瑞華所于 2016 年 5 月 3 日出具的瑞華驗(yàn)字[2016]48110009 號(hào)《驗(yàn)資報(bào)
告》，本次發(fā)行募集資金總額為 319,999,973.00 元，扣除本次發(fā)行費(fèi)用人民幣
13,310,000.00 元，本次募集資金凈額為人民幣 306,689,973.00 元。
（二）配套募集資金存放和管理情況
1、配套募集資金管理制度情況
為規(guī)范募集資金的管理和使用，保護(hù)投資者利益，公司根據(jù)《深圳證券交易
所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等相關(guān)規(guī)定
和要求，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定了《廣東正業(yè)科技股份有限公司募集資金管理
制度》（簡(jiǎn)稱(chēng)“《募集資金管理制度》”）。
2、配套募集資金三方監(jiān)管協(xié)議情況
本次非公開(kāi)募集資金到位后，公司于 2016 年 5 月 3 日分別與保薦機(jī)構(gòu)、招商銀
行股份有限公司東莞旗峰支行、平安銀行股份有限公司東莞東縱支行簽訂了《募集
資金三方監(jiān)管協(xié)議》，主要約定如下：
專(zhuān)戶(hù)銀行名稱(chēng) 銀行賬號(hào) 專(zhuān)項(xiàng)金額（元） 募集資金用途
支付收購(gòu)深圳市集銀科技有限
招商銀行股份有限 公司 100%股權(quán)的現(xiàn)金交易對(duì)
769902789610608 267,999,973.00
公司東莞旗峰支行 價(jià)部分和支付本次交易的中介
機(jī)構(gòu)費(fèi)以及相關(guān)交易稅費(fèi)
平安銀行股份有限 補(bǔ)充標(biāo)的公司（深圳市集銀科
11015639126001 40,000,000.00
公司東莞東縱支行 技有限公司）的流動(dòng)資金
（三）配套募集資金的實(shí)際使用情況
截至 2016 年 12 月 31 日，本次募集資金的使用情況如下表所示：
單位：萬(wàn)元
初始存放 利息收入 已使用金
專(zhuān)戶(hù)銀行名稱(chēng) 銀行賬號(hào) 存儲(chǔ)余額
金額 凈額 額
招商銀行股份有限
769902789610608 26,800.00 9.50 26,628.00 181.50
公司東莞旗峰支行
平安銀行股份有限
11015639126001 4,000.00 1.28 4,000.00 1.28
公司東莞東縱支行
合計(jì) 30,800.00 10.78 30,628.00 182.78
注：招商銀行東莞旗峰支行 769902789610608 專(zhuān)用賬戶(hù)初始存放金額為 26,800.00 萬(wàn)元，
其中包含公司需自行支付的中介機(jī)構(gòu)和其他發(fā)行費(fèi)用 131.00 萬(wàn)元，截至 2016 年 12 月 31 日，
中介機(jī)構(gòu)和其他發(fā)行費(fèi)用 131.00 萬(wàn)元已由該賬戶(hù)轉(zhuǎn)出。
（四）獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)核查意見(jiàn)
經(jīng)核查，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為：上市公司本次募集配套資金使用合規(guī)，未發(fā)
生變更募集資金使用情況。
五、管理層討論與分析部分提及的各項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀
（一）公司總體經(jīng)營(yíng)情況
我國(guó)經(jīng)濟(jì)進(jìn)入“L”型發(fā)展新常態(tài)，經(jīng)濟(jì)下行壓力不斷加大。針對(duì)市場(chǎng)轉(zhuǎn)導(dǎo)
來(lái)的業(yè)績(jī)壓力，及專(zhuān)業(yè)設(shè)備制造行業(yè)市場(chǎng)需求格局和競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)的深刻變化，公司
管理層緊抓企業(yè)發(fā)展的兩條主線(xiàn)：
1、抓內(nèi)生發(fā)展：（1）進(jìn)一步理順公司組織管理架構(gòu)，充分賦予各事業(yè)部經(jīng)
營(yíng)管理權(quán)力，加大對(duì)智能加工、檢測(cè)設(shè)備的研發(fā)投入力度，特別是加大了對(duì) X
光系列檢測(cè)設(shè)備、激光系列設(shè)備等的開(kāi)發(fā)投入力度。公司 X 光系列檢測(cè)設(shè)備取
得了較好的銷(xiāo)售業(yè)績(jī)，特別是在動(dòng)力電池領(lǐng)域的銷(xiāo)售取得了重大突破。（2）有的
放矢，有所為有所不為，針對(duì)產(chǎn)值低、利潤(rùn)低的產(chǎn)品逐步淘汰，產(chǎn)值高、利潤(rùn)高
的產(chǎn)品不斷加強(qiáng)資源配置形成拳頭產(chǎn)品，提升市場(chǎng)綜合競(jìng)爭(zhēng)力。（3）推行全體員
工月度績(jī)效考核，設(shè)立浮動(dòng)獎(jiǎng)金，將績(jī)效考核與員工收入掛鉤，提升員工的工作
主觀能動(dòng)性。（4）抓重點(diǎn)項(xiàng)目、大客戶(hù)認(rèn)證，通過(guò)設(shè)立專(zhuān)職部門(mén)、專(zhuān)職崗位，堅(jiān)
持不懈推進(jìn)大客戶(hù)開(kāi)發(fā)工作。（5）設(shè)立全資子公司南昌正業(yè)，鑒于 PCB 行業(yè)存
在的產(chǎn)業(yè)內(nèi)遷趨勢(shì)，為了就近服務(wù)國(guó)家中部地區(qū)的客戶(hù)，公司在上半年度設(shè)立了
南昌正業(yè)，并正在緊張開(kāi)展前期建設(shè)工作。
2、抓外延增長(zhǎng)：公司將繼續(xù)尋求可以形成協(xié)同效應(yīng)的標(biāo)的公司，開(kāi)展了并
購(gòu)重組工作，依托資本市場(chǎng)，以打造電子產(chǎn)品自動(dòng)化生產(chǎn)檢測(cè)設(shè)備一站式技術(shù)解
決方案提供商作為發(fā)展目標(biāo)。并以各并購(gòu)企業(yè)的業(yè)績(jī)承諾為重要抓手，為各并購(gòu)
企業(yè)提供適時(shí)支持，把握企業(yè)發(fā)展方向，確保并購(gòu)企業(yè)的業(yè)績(jī)承諾不落空。
正業(yè)科技通過(guò)積極踐行長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰(zhàn)略和年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，穩(wěn)步推進(jìn)各項(xiàng)業(yè)
務(wù)發(fā)展，加強(qiáng)資本市場(chǎng)的探索與開(kāi)拓，實(shí)現(xiàn)了公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展、技術(shù)研發(fā)、產(chǎn)品質(zhì)
量、市場(chǎng)服務(wù)、營(yíng)銷(xiāo)能力和企業(yè)管理水平的深化與提升，資產(chǎn)規(guī)模及盈利能力也
得到進(jìn)一步增強(qiáng)，公司基本完成了 2016 年度制定的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)，業(yè)績(jī)呈現(xiàn)出
較快發(fā)展的態(tài)勢(shì)。
2016 年，公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入為 60,034.47 萬(wàn)元，比去年同期增長(zhǎng) 68.12%；營(yíng)
業(yè)利潤(rùn) 7,163.50 萬(wàn)元，比去年同期增長(zhǎng) 86.70%；歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)
為 7,283.65 萬(wàn)元，比去年同期增長(zhǎng) 85.14%。
（二）公司主要財(cái)務(wù)狀況
單位：萬(wàn)元
項(xiàng)目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
資產(chǎn)總額 154,869.98 77,795.06
負(fù)債總額 39,900.61 23,850.52
歸屬于母公司股東的權(quán)益 114,969.37 53,944.54
歸屬于上市公司股東的每股凈資產(chǎn)（元/股） 6.35 3.11
資產(chǎn)負(fù)債率 25.76 30.66
項(xiàng)目 2016 年度 2015 年度
營(yíng)業(yè)總收入 60,034.47 35,708.35
營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 7,163.50 3,836.82
利潤(rùn)總額 7,959.90 4,475.22
歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn) 7,283.65 3,934.04
基本每股收益（元/股） 0.45 0.26
（三）獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)核查意見(jiàn)
經(jīng)核查，本次重組完成后，上市公司的資產(chǎn)質(zhì)量和盈利能力均有所提升。本
次重組改善了上市公司的資產(chǎn)質(zhì)量，增強(qiáng)了上市公司的可持續(xù)發(fā)展能力。
六、公司治理結(jié)構(gòu)與運(yùn)行情況
2016 年，公司持續(xù)完善由公司股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層組
成的治理結(jié)構(gòu)，為公司的高效經(jīng)營(yíng)提供了制度保證。公司股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)
事會(huì)嚴(yán)格按照《證券法》、《公司法》、《公司章程》及相關(guān)議事規(guī)則的規(guī)定規(guī)范運(yùn)
行，公司現(xiàn)有的各項(xiàng)內(nèi)控制度能夠得到全面執(zhí)行，形成了一個(gè)結(jié)構(gòu)完整、行之有
效的公司治理規(guī)章制度體系。
經(jīng)核查，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為：公司 2016 年持續(xù)完善治理結(jié)構(gòu)，運(yùn)行規(guī)范，
沒(méi)有發(fā)生損害投資者利益的情形，符合《公司法》、《證券法》、公司章程等有關(guān)
法律法規(guī)和內(nèi)部控制制度的要求。
七、與已公布的重組方案存在差異的其他事項(xiàng)
經(jīng)核查，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為：公司不存在本次重組實(shí)際實(shí)施方案與已公布
的重組方案存在重大差異的其他事項(xiàng)。
（以下無(wú)正文）
（本頁(yè)無(wú)正文，為《興業(yè)證券股份有限公司關(guān)于廣東正業(yè)科技股份有限公司發(fā)行
股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并募集配套資金之 2016 年度持續(xù)督導(dǎo)意見(jiàn)》之簽字蓋
章頁(yè)）
財(cái)務(wù)顧問(wèn)主辦人：
李強(qiáng)華 云 水
興業(yè)證券股份有限公司
2017 年 4 月 25 日