中德證券有限責(zé)任公司關(guān)于浙江晨豐科技股份有限公司
募集資金使用相關(guān)事項(xiàng)的核查意見(jiàn)
中德證券有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中德證券”或“保薦機(jī)構(gòu)”）作為浙江晨
豐科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“晨豐科技”或“公司”）首次公開(kāi)發(fā)行股票并上
市之保薦機(jī)構(gòu)，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《上市公司監(jiān)管指引第2
號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、《上海證券交易所股票上市規(guī)
則》以及《上海證券交易所上市公司募集資金管理辦法（2013年修訂）》等相關(guān)規(guī)
定，中德證券對(duì)晨豐科技使用募集資金置換預(yù)先投入的自籌資金、使用銀行承兌匯
票支付募集資金投資項(xiàng)目款項(xiàng)并以募集資金等額置換、使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金
管理的事項(xiàng)進(jìn)行了核查，核查的具體情況如下：
一、晨豐科技首次公開(kāi)發(fā)行股票募集資金的基本情況
經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可[2017]1988 號(hào)核準(zhǔn)，公司獲準(zhǔn)向社會(huì)公開(kāi)發(fā)
行人民幣普通股（A 股）股票 2,500 萬(wàn)股，每股面值 1 元，每股發(fā)行價(jià)格為 21.04 元，
募集資金總額為 52,600 萬(wàn)元，扣除發(fā)行費(fèi)用后，募集資金凈額為 46,325.00 萬(wàn)元。天
健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）對(duì)公司本次公開(kāi)發(fā)行的資金到位情況進(jìn)行了審驗(yàn)，
并出具了天健驗(yàn)〔2017〕463 號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》驗(yàn)資報(bào)告驗(yàn)證確認(rèn)。上述募集資金到賬
后，已存放于募集資金專(zhuān)戶(hù)。
根據(jù)晨豐科技首次公開(kāi)發(fā)行募集資金安排，募集資金用于以下用途：
擬使用募集資金金額
序號(hào) 專(zhuān)戶(hù)用途
（萬(wàn)元）
1 LED綠色照明節(jié)能結(jié)構(gòu)組件項(xiàng)目 38,265.00
2 綠色照明研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目 6,950.00
3 補(bǔ)充流動(dòng)資金 1,110.00
合計(jì) 46,325.00
二、晨豐科技首次公開(kāi)發(fā)行股票募集資金使用相關(guān)事項(xiàng)
（一）使用募集資金置換預(yù)先投入的自籌資金
在本次募集資金到位前，公司以自籌資金對(duì)募集資金投資項(xiàng)目先行投入，待募
集資金到位后以募集資金置換上述先行投入的資金。截至 2017 年 11 月 30 日，公司
以自籌資金預(yù)先投入上述募集資金投資項(xiàng)目款項(xiàng)共計(jì) 6,878.26 萬(wàn)元，具體情況如下：
擬使用募集資金 以自籌資金預(yù)先投 募集資金擬置換
序號(hào) 項(xiàng)目名稱(chēng)
金額（萬(wàn)元） 入金額（萬(wàn)元） 金額（萬(wàn)元）
1 LED 綠色照明節(jié)能結(jié)構(gòu)組件項(xiàng)目 38,265.00 6,600.26 6,600.26
2 綠色照明研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目 6,950.00 278.00 278.00
3 補(bǔ)充流動(dòng)資金 1,110.00 - -
合計(jì) 46,325.00 6,878.26 6,878.26
上述自籌資金預(yù)先投入情況經(jīng)天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）進(jìn)行了專(zhuān)項(xiàng)
審核，并出具了天健審〔2017〕8342號(hào)《關(guān)于浙江晨豐科技股份有限公司以自籌資
金預(yù)先投入募投項(xiàng)目的鑒證報(bào)告》。
公司預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目自籌資金是為了保證募集資金投資項(xiàng)目的正常
進(jìn)度需要，符合公司的發(fā)展利益；募集資金的使用沒(méi)有與募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施
計(jì)劃相抵觸，不影響募集資金投資項(xiàng)目的正常進(jìn)行，不存在變相改變募集資金投向
和損害股東利益的情況。本次募集資金置換時(shí)間距募集資金到賬時(shí)間不超過(guò)6個(gè)月，
符合法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定。
（二）使用銀行承兌匯票支付募集資金投資項(xiàng)目款項(xiàng)并以募集資金等額置換
為提高募集資金使用效率，降低資金使用成本，公司計(jì)劃在募集資金投資項(xiàng)目
實(shí)施期間，根據(jù)實(shí)際情況使用銀行承兌匯票支付（或背書(shū)轉(zhuǎn)讓支付）募集資金投資
項(xiàng)目中的應(yīng)付工程款、設(shè)備購(gòu)置款及材料采購(gòu)款等，通過(guò)公司的審批程序逐級(jí)審核
通過(guò)，并經(jīng)監(jiān)管銀行審核、批準(zhǔn)后，從募集資金專(zhuān)戶(hù)將相應(yīng)金額轉(zhuǎn)到公司一般結(jié)算
賬戶(hù)，同時(shí)定期統(tǒng)計(jì)銀行承兌匯票支付募投項(xiàng)目資金明細(xì)表，抄送保薦代表人，保
薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人對(duì)公司募集資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督。該事項(xiàng)授權(quán)公司管理層在
董事會(huì)決定的范圍內(nèi)具體辦理。
為進(jìn)一步加強(qiáng)募集資金使用管理，確保銀行承兌匯票用于募集資金投資項(xiàng)目，
公司擬定了相關(guān)操作流程，具體如下：
1、根據(jù)募投項(xiàng)目的相關(guān)設(shè)備、材料等采購(gòu)及土建施工建設(shè)進(jìn)度，由采購(gòu)部門(mén)
等有關(guān)部門(mén)編制募集資金使用計(jì)劃，確認(rèn)可以采取銀行承兌匯票方式支付的額度。
采購(gòu)部門(mén)在簽訂合同前征求財(cái)務(wù)部門(mén)意見(jiàn)，確認(rèn)可采取銀行承兌匯票支付（或背書(shū)
轉(zhuǎn)讓支付），在采購(gòu)合同中明確支付方式；先期已簽訂合同但未明確支付方式的，由
采購(gòu)部門(mén)與財(cái)務(wù)部門(mén)協(xié)調(diào)確認(rèn)是否可以使用銀行承兌匯票支付（或背書(shū)轉(zhuǎn)讓支付）。
2、辦理銀行承兌匯票支付時(shí)，由公司采購(gòu)部門(mén)等有關(guān)部門(mén)填制付款申請(qǐng)單并
注明付款方式，按公司規(guī)定的資金使用審批程序逐級(jí)審核，審核通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門(mén)
根據(jù)審批后的付款申請(qǐng)單辦理銀行承兌匯票支付（或背書(shū)轉(zhuǎn)讓支付）。
3、募集資金專(zhuān)戶(hù)監(jiān)管銀行審核、批準(zhǔn)后，從募集資金專(zhuān)戶(hù)將相應(yīng)金額轉(zhuǎn)到公
司一般結(jié)算賬戶(hù)。
4、公司財(cái)務(wù)部門(mén)建立使用銀行承兌匯票明細(xì)臺(tái)賬，按月編制《銀行承兌匯票
支付募投項(xiàng)目資金明細(xì)表》，并抄送保薦代表人。保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人對(duì)公司募集
資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督，公司和募集資金存儲(chǔ)銀行應(yīng)當(dāng)配合保薦機(jī)構(gòu)的調(diào)查與查詢(xún)。
公司使用銀行承兌匯票支付募集資金投資項(xiàng)目中的應(yīng)付工程款、設(shè)備購(gòu)置款及
材料采購(gòu)款，將有利于提高募集資金的使用效率，符合公司及股東的利益，不影響
公司募集資金投資項(xiàng)目的正常實(shí)施，不存在變相改變募集資金投向和損害股東利益
的情形
（三）使用閑置募集資金購(gòu)買(mǎi)理財(cái)產(chǎn)品
為提高閑置募集資金使用效率，在確保不變相改變募集資金用途和保證不影響
募集資金投資項(xiàng)目正常進(jìn)行的前提下，公司決定自董事會(huì)審議通過(guò)后一年之內(nèi)，擬
使用合計(jì)不超過(guò)人民幣3.5億元的閑置募集資金適時(shí)購(gòu)買(mǎi)安全性、流動(dòng)性較高的保本
型理財(cái)產(chǎn)品或結(jié)構(gòu)性存款，具體情況如下：
1、投資品種
為控制風(fēng)險(xiǎn)，公司擬購(gòu)買(mǎi)的理財(cái)產(chǎn)品或結(jié)構(gòu)性存款的發(fā)行主體為能提供保本承
諾的金融機(jī)構(gòu)，產(chǎn)品品種為安全性高，流動(dòng)性好、有保本約定的理財(cái)產(chǎn)品或結(jié)構(gòu)性
存款，且該投資產(chǎn)品不得用于質(zhì)押。
2、投資額度期限
本次投資額度自第一屆董事會(huì)第十一次會(huì)議審議通過(guò)之日起一年之內(nèi)有效。單
個(gè)保本型理財(cái)產(chǎn)品或結(jié)構(gòu)性存款的投資期限不超過(guò)12個(gè)月。
3、投資額度
擬使用閑置募集資金不超過(guò)人民幣3.5億元適時(shí)購(gòu)買(mǎi)安全性、流動(dòng)性較高的保本
型理財(cái)產(chǎn)品或結(jié)構(gòu)性存款，在上述額度和投資期限內(nèi)，資金可以滾動(dòng)使用。
4、資金管理
使用閑置募集資金購(gòu)買(mǎi)保本型理財(cái)產(chǎn)品或結(jié)構(gòu)性存款須設(shè)立專(zhuān)用賬戶(hù)，投資產(chǎn)
品不得用于質(zhì)押，產(chǎn)品專(zhuān)用結(jié)算賬戶(hù)不得存放非募集資金或作其他用途，開(kāi)立或注
銷(xiāo)產(chǎn)品專(zhuān)用結(jié)算賬戶(hù)的，公司將及時(shí)報(bào)上海證券交易所備案并公告。
5、決策程序
本事項(xiàng)須經(jīng)公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)審議通過(guò)，由公司獨(dú)立董事、保薦機(jī)構(gòu)分別發(fā)
表獨(dú)立意見(jiàn)、核查意見(jiàn)。
6、投資授權(quán)
公司董事會(huì)審議通過(guò)后，授權(quán)董事長(zhǎng)在上述投資額度內(nèi)簽署相關(guān)合同文件，公
司財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)組織實(shí)施。
三、履行的決策程序
1、董事會(huì)審議情況
2017 年 12 月 11 日，公司第一屆董事會(huì)十一次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于公司使用
募集資金置換預(yù)先投入募投項(xiàng)目資金的議案》、《關(guān)于公司使用銀行承兌匯票支付募
集資金投資項(xiàng)目款項(xiàng)并以募集資金等額置換的議案》、《關(guān)于公司使用閑置募集資金
進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案》等議案，同意公司本次以募集資金 6,878.26 萬(wàn)元置換已預(yù)先
投入募投項(xiàng)目自籌資金同等金額，同意公司使用銀行承兌匯票支付募集資金投資項(xiàng)
目款項(xiàng)并以募集資金等額置換，同意使用閑置募集資金不超過(guò)人民幣 3.5 億元適時(shí)
購(gòu)買(mǎi)保本型理財(cái)產(chǎn)品或結(jié)構(gòu)性存款，投資期限不超過(guò) 12 個(gè)月。
2、公司獨(dú)立董事意見(jiàn)
公司獨(dú)立董事對(duì)該事項(xiàng)發(fā)表意見(jiàn)認(rèn)為：
（1）經(jīng)核查，截至 2017 年 11 月 30 日，公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金投
資項(xiàng)目的實(shí)際投資金額為 6,878.26 萬(wàn)元，本次擬以募集資金置換金額為 6,878.26 萬(wàn)元，
符合上市公司募集資金使用的有關(guān)規(guī)定，本次資金置換行為沒(méi)有與募投項(xiàng)目的實(shí)施
計(jì)劃相抵觸，不會(huì)影響募投項(xiàng)目的正常實(shí)施，也不存在變相改變募集資金投向、損
害股東利益的情形；天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）對(duì)公司以自籌資金預(yù)先投
入募集資金投資項(xiàng)目的情況出具了《關(guān)于浙江晨豐科技股份有限公司以自籌資金預(yù)
先投入募投項(xiàng)目的鑒證報(bào)告》（天健審〔2017〕8342 號(hào)）；本次資金置換行為符合法
律、法規(guī)的規(guī)定以及發(fā)行申請(qǐng)文件的相關(guān)安排，有利于提高募集資金使用效率，符
合全體股東利益，同意公司本次以募集資金 6,878.26 萬(wàn)元置換公司已預(yù)先投入募投
項(xiàng)目自籌資金同等金額。
（2）經(jīng)核查，公司使用銀行承兌匯票支付募集資金投資項(xiàng)目資金并以募集資金
等額置換，有助于降低公司的財(cái)務(wù)成本，提高募集資金的使用效率，符合公司股東
和廣大投資者的利益，不影響公司募集資金投資項(xiàng)目的正常實(shí)施，不存在變相改變
募集資金投向和損害公司股東利益的情況；相關(guān)內(nèi)容、決策程序符合《上海證券交
易所上市公司募集資金管理辦法（2013年修訂）》、《公司章程》，以及公司《募
集資金管理辦法》的相關(guān)規(guī)定。因此，同意公司使用銀行承兌匯票支付募集資金投
資項(xiàng)目所需資金并以募集資金等額置換。
（3）經(jīng)核查，我們認(rèn)為董事會(huì)審議的公司擬使用合計(jì)不超過(guò)人民幣3.5億元閑
置募集資金購(gòu)買(mǎi)保本型理財(cái)產(chǎn)品或結(jié)構(gòu)性存款，符合有關(guān)法律法規(guī)和公司相關(guān)制度
的規(guī)定。公司使用閑置募集資金購(gòu)買(mǎi)保本型理財(cái)產(chǎn)品或結(jié)構(gòu)性存款，有利于提高公
司資金使用效率和財(cái)務(wù)收益。公司在滿(mǎn)足經(jīng)營(yíng)性資金需求的前提下進(jìn)行保本投資理
財(cái)，不會(huì)對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作和資金需求造成影響，亦不會(huì)對(duì)公司治理及依法合規(guī)經(jīng)
營(yíng)造成不利影響，符合公司利益，不存在損害公司及全體股東，特別是中小股東利
益的情形。因此，同意公司使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，以上投資期限不超過(guò)
12個(gè)月，投資資金額度在決議有效期內(nèi)可以滾動(dòng)使用。
3、監(jiān)事會(huì)審議情況
2017 年 12 月 11 日，公司第一屆監(jiān)事會(huì)九次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于公司使用募
集資金置換預(yù)先投入募投項(xiàng)目資金的議案》、《關(guān)于公司使用銀行承兌匯票支付募集
資金投資項(xiàng)目款項(xiàng)并以募集資金等額置換的議案》、《關(guān)于公司使用閑置募集資金進(jìn)
行現(xiàn)金管理的議案》等議案，同意公司本次以募集資金 6,878.26 萬(wàn)元置換已預(yù)先投
入募投項(xiàng)目自籌資金同等金額，同意公司使用銀行承兌匯票支付募集資金投資項(xiàng)目
款項(xiàng)并以募集資金等額置換，同意使用閑置募集資金不超過(guò)人民幣 3.5 億元適時(shí)購(gòu)
買(mǎi)保本型理財(cái)產(chǎn)品或結(jié)構(gòu)性存款，投資期限不超過(guò) 12 個(gè)月。
四、保薦機(jī)構(gòu)核查意見(jiàn)
經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為，晨豐科技本次使用募集資金置換預(yù)先投入的自籌資金、
使用銀行承兌匯票支付募集資金投資項(xiàng)目款項(xiàng)并以募集資金等額置換、使用閑置募
集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的事項(xiàng)，已經(jīng)公司董事會(huì)審議通過(guò)，公司監(jiān)事會(huì)、獨(dú)立董事發(fā)
表了明確同意意見(jiàn)，天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具了《關(guān)于浙江晨豐科
技股份有限公司以自籌資金預(yù)先投入募投項(xiàng)目的鑒證報(bào)告》，履行了必要的法律程
序，本次募集資金的使用沒(méi)有與募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施計(jì)劃相抵觸，未影響募集
資金投資項(xiàng)目的正常實(shí)施，不存在變相改變募集資金投向和損害股東利益的情形；
晨豐科技本次募集使用相關(guān)事項(xiàng)符合《上市公司監(jiān)管指引第2號(hào)——上市公司募集資
金管理和使用的監(jiān)管要求》及《上海證券交易所上市公司募集資金管理辦法（2013
年修訂）》、《公司章程》等相關(guān)規(guī)定。
保薦機(jī)構(gòu)對(duì)于公司使用募集資金置換預(yù)先投入的自籌資金、使用銀行承兌匯票
支付募集資金投資項(xiàng)目款項(xiàng)并以募集資金等額置換、使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管
理的事項(xiàng)無(wú)異議。
（以下無(wú)正文）
（本頁(yè)無(wú)正文，為《中德證券有限責(zé)任公司關(guān)于浙江晨豐科技股份有限公司募
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保薦代表人：
王 穎
韓正奎
中德證券有限責(zé)任公司
年 月 日