廣發(fā)證券股份有限公司
關(guān)于廣東三雄極光照明股份有限公司
持續(xù)督導(dǎo)定期現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告
根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《保薦辦
法》）和《深圳證券交易所上市公司保薦工作指引》等有關(guān)法律法規(guī)的要求，廣發(fā)
證券股份有限公司作為廣東三雄極光照明股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“三雄極光”或
“公司”）首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的保薦機(jī)構(gòu)，于 2017 年 12 月 11 日
至 12 月 14 日對(duì)三雄極光 2017 年 3 月 17 日（上市日期）至 11 月 30 日的有關(guān)情況
進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)檢查，報(bào)告如下：
保薦機(jī)構(gòu)名稱：廣發(fā)證券股份有限公司 被保薦公司簡(jiǎn)稱：三雄極光
保薦代表人姓名：夏曉輝 聯(lián)系電話：020-87555888
保薦代表人姓名：王國(guó)威 聯(lián)系電話：020-87555888
現(xiàn)場(chǎng)檢查人員姓名：王國(guó)威、曹文洋
現(xiàn)場(chǎng)檢查對(duì)應(yīng)期間：2017 年 3 月 17 日至 2017 年 11 月 30 日
現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)間：2017 年 12 月 11 日至 2017 年 12 月 14 日
一、現(xiàn)場(chǎng)檢查事項(xiàng) 現(xiàn)場(chǎng)檢查意見
（一）公司治理 是 否 不適用
現(xiàn)場(chǎng)檢查手段：
（1）核查公司章程及各項(xiàng)規(guī)章制度；
（2）核查公司歷次董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、股東大會(huì)的會(huì)議通知、會(huì)議記錄、會(huì)議決議
等文件；
（3）對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行訪談，了解公司治理及獨(dú)立性情況；
（4）核對(duì)董監(jiān)高名單，確認(rèn)董監(jiān)高變動(dòng)情況，并查閱董監(jiān)高變動(dòng)履行的聘任程序
文件、信息披露文件；
（5）查看公司主要經(jīng)營(yíng)、管理場(chǎng)所。
1.公司章程和公司治理制度是否完備、合規(guī) 是
2.公司章程和三會(huì)規(guī)則是否得到有效執(zhí)行 是
3.三會(huì)會(huì)議記錄是否完整，時(shí)間、地點(diǎn)、出席人員及會(huì)議
是
內(nèi)容等要件是否齊備，會(huì)議資料是否保存完整
4.三會(huì)會(huì)議決議是否由出席會(huì)議的相關(guān)人員簽名確認(rèn) 是
5.公司董監(jiān)高是否按照有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、
是
規(guī)范性文件和本所相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則履行職責(zé)
6.公司董監(jiān)高如發(fā)生重大變化，是否履行了相應(yīng)程序和信
是
息披露義務(wù)
7.公司控股股東或者實(shí)際控制人如發(fā)生變化，是否履行了
不適用
相應(yīng)程序和信息披露義務(wù)
8.公司人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)等方面是否獨(dú)立 是
9.公司與控股股東及實(shí)際控制人是否不存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng) 是
（二）內(nèi)部控制
現(xiàn)場(chǎng)檢查手段：
（1）查閱內(nèi)部審計(jì)部門資料，包括內(nèi)部審計(jì)制度、內(nèi)部審計(jì)部門工作文件；
（2）查閱審計(jì)委員會(huì)資料，包括工作細(xì)則、人員構(gòu)成、會(huì)議記錄；
1.是否按照相關(guān)規(guī)定建立內(nèi)部審計(jì)制度并設(shè)立內(nèi)部審計(jì)部
是
門（如適用）
不適 用
（公 司
2.是否在股票上市后 6 個(gè)月內(nèi)建立內(nèi)部審計(jì)制度并設(shè)立內(nèi) 上市 前
部審計(jì)部門（如適用） 已設(shè) 立
相關(guān) 部
門）
3.內(nèi)部審計(jì)部門和審計(jì)委員會(huì)的人員構(gòu)成是否合規(guī)（如適
是
用）
4.審計(jì)委員會(huì)是否至少每季度召開一次會(huì)議，審議內(nèi)部審
是
計(jì)部門提交的工作計(jì)劃和報(bào)告等（如適用）
5.審計(jì)委員會(huì)是否至少每季度向董事會(huì)報(bào)告一次內(nèi)部審計(jì)
是
工作進(jìn)度、質(zhì)量及發(fā)現(xiàn)的重大問題等（如適用）
6.內(nèi)部審計(jì)部門是否至少每季度向?qū)徲?jì)委員會(huì)報(bào)告一次內(nèi)
部審計(jì)工作計(jì)劃的執(zhí)行情況以及內(nèi)部審計(jì)工作中發(fā)現(xiàn)的問 是
題等（如適用）
7.內(nèi)部審計(jì)部門是否至少每季度對(duì)募集資金的存放與使用
是
情況進(jìn)行一次審計(jì)（如適用）
8.內(nèi)部審計(jì)部門是否在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束前二個(gè)月內(nèi)向?qū)?br/> 是
計(jì)委員會(huì)提交次一年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃（如適用）
9.內(nèi)部審計(jì)部門是否在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后二個(gè)月內(nèi)向?qū)?br/> 是
計(jì)委員會(huì)提交年度內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告（如適用）
10.內(nèi)部審計(jì)部門是否至少每年向?qū)徲?jì)委員會(huì)提交一次內(nèi)部
是
控制評(píng)價(jià)報(bào)告（如適用）
11.從事風(fēng)險(xiǎn)投資、委托理財(cái)、套期保值業(yè)務(wù)等事項(xiàng)是否建
是
立了完備、合規(guī)的內(nèi)控制度
（三）信息披露
現(xiàn)場(chǎng)檢查手段：
（1）查閱歷次董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、股東大會(huì)會(huì)議材料，包括會(huì)議通知、會(huì)議決議、
會(huì)議記錄、簽到表等；
（2）查閱公司信息披露制度及公告內(nèi)容；
（3）查閱深交所互動(dòng)易網(wǎng)站刊載公司資料；
（4）與公司相關(guān)人員進(jìn)行訪談，了解公司信息披露相關(guān)制度的執(zhí)行；
（5）查看投資者關(guān)系活動(dòng)記錄。
1.公司已披露的公告與實(shí)際情況是否一致 是
2.公司已披露的內(nèi)容是否完整 是
3.公司已披露事項(xiàng)是否未發(fā)生重大變化或者取得重要進(jìn)展 是
4.是否不存在應(yīng)予披露而未披露的重大事項(xiàng) 是
5.重大信息的傳遞、披露流程、保密情況等是否符合公司
是
信息披露管理制度的相關(guān)規(guī)定
6.投資者關(guān)系活動(dòng)記錄表是否及時(shí)在深圳證券交易所互動(dòng)
是
易網(wǎng)站刊載
（四）保護(hù)公司利益不受侵害長(zhǎng)效機(jī)制的建立和執(zhí)行情況
現(xiàn)場(chǎng)檢查手段：
（1）查閱《公司章程》等規(guī)則的相關(guān)條款；
（2）查閱對(duì)外擔(dān)保的相關(guān)協(xié)議，查閱對(duì)外擔(dān)保履行審批程序的文件及信息披露公
告；
（3）進(jìn)行報(bào)表分析，分析是否有異常情況；
（4）網(wǎng)絡(luò)媒體搜索，核查是否有負(fù)面報(bào)告。
1.是否建立了防止控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人直接
是
或者間接占用上市公司資金或者其他資源的制度
2.控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人是否不存在直接或者
是
間接占用上市公司資金或者其他資源的情形
3.關(guān)聯(lián)交易的審議程序是否合規(guī)且履行了相應(yīng)的信息披露
是
義務(wù)
4.關(guān)聯(lián)交易價(jià)格是否公允 是
5.是否不存在關(guān)聯(lián)交易非關(guān)聯(lián)化的情形 是
6.對(duì)外擔(dān)保審議程序是否合規(guī)且履行了相應(yīng)的信息披露義
不適用
務(wù)
7.被擔(dān)保方是否不存在財(cái)務(wù)狀況惡化、到期不清償被擔(dān)保
不適用
債務(wù)等情形
8.被擔(dān)保債務(wù)到期后如繼續(xù)提供擔(dān)保，是否重新履行了相
不適用
應(yīng)的審批程序和披露義務(wù)
（五）募集資金使用
現(xiàn)場(chǎng)檢查手段：
（1）查閱募集資金三方監(jiān)管協(xié)議；
（2）查閱了募集資金使用的相關(guān)決議文件、合同、付款憑證；
（3）查閱了公司各募集資金專項(xiàng)賬戶的銀行對(duì)賬單；
（4）查閱了公司募集資金使用相關(guān)合同、發(fā)票等文件。
1.是否在募集資金到位后一個(gè)月內(nèi)簽訂三方監(jiān)管協(xié)議 是
2.募集資金三方監(jiān)管協(xié)議是否有效執(zhí)行 是
3.募集資金是否不存在第三方占用或違規(guī)進(jìn)行委托理財(cái)?shù)?br/> 是
情形
4.是否不存在未履行審議程序擅自變更募集資金用途、暫
是
時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金、置換預(yù)先投入、改變實(shí)施地點(diǎn)等情形
5.使用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金、將募集資金投向
變更為永久性補(bǔ)充流動(dòng)資金或者使用超募資金補(bǔ)充流動(dòng)資
不適用
金或者償還銀行貸款的，公司是否未在承諾期間進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)
投資
6.募集資金使用與已披露情況是否一致，項(xiàng)目進(jìn)度、投資
是
效益是否與招股說明書等相符
7.募集資金項(xiàng)目實(shí)施過程中是否不存在重大風(fēng)險(xiǎn) 是
（六）業(yè)績(jī)情況
現(xiàn)場(chǎng)檢查手段：
（1）查閱公司財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)；
（2）了解公司所在行業(yè)情況，核查公司業(yè)績(jī)與行業(yè)情況是否匹配；
（3）與相關(guān)人員進(jìn)行訪談。
1.業(yè)績(jī)是否存在大幅波動(dòng)的情況 否
2.業(yè)績(jī)大幅波動(dòng)是否存在合理解釋 不適用
3.與同行業(yè)可比公司比較，公司業(yè)績(jī)是否不存在明顯異常 是
（七）公司及股東承諾履行情況
現(xiàn)場(chǎng)檢查手段：
（1）查閱公司公開披露文件，確認(rèn)做出的承諾的內(nèi)容；
（2）核查相關(guān)股東承諾鎖定股份的變動(dòng)情況；
（3）審閱公司定期報(bào)告，確認(rèn)是否發(fā)生影響股東追償?shù)幕蛴袚p失；
（4）分析公司財(cái)務(wù)報(bào)表，核查在承諾期間是否有進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資的跡象。
1.公司是否完全履行了相關(guān)承諾 是
2.公司股東是否完全履行了相關(guān)承諾 是
（八）其他重要事項(xiàng)
現(xiàn)場(chǎng)檢查手段：
（1）對(duì)公司實(shí)際控制人及部分高級(jí)管理人員進(jìn)行訪談；
（2）對(duì)重大合同、原始憑證進(jìn)行查閱；
（3）通過網(wǎng)絡(luò)途徑查詢公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等方面的情況；
（4）查閱公司公告內(nèi)容。
1.是否完全執(zhí)行了現(xiàn)金分紅制度，并如實(shí)披露 是
2.對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助是否合法合規(guī)，并如實(shí)披露 不適用
3.大額資金往來是否具有真實(shí)的交易背景及合理原因 是
4.重大投資或者重大合同履行過程中是否不存在重大變化
是
或者風(fēng)險(xiǎn)
5.公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)境是否不存在重大變化或者風(fēng)險(xiǎn) 是
6.前期監(jiān)管機(jī)構(gòu)和保薦機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)公司存在的問題是否已按
不適用
相關(guān)要求予以整改
二、現(xiàn)場(chǎng)檢查發(fā)現(xiàn)的問題及說明
無
注：針對(duì)每個(gè)問題逐項(xiàng)說明公司存在的問題、已采取的持續(xù)督導(dǎo)措施及效果和進(jìn)
一步的整改計(jì)劃。
（以下無正文）
（本頁無正文，為《廣發(fā)證券股份有限公司關(guān)于廣東三雄極光照明股份有限公司持
續(xù)督導(dǎo)定期現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告》之簽章頁）
保薦代表人簽名：_______________ ________________
夏曉輝 王國(guó)威
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2017 年 12 月 14 日