廣東正業(yè)科技股份有限公司
獨(dú)立董事關(guān)于 2016 年度相關(guān)事項(xiàng)的事前認(rèn)可意見(jiàn)和獨(dú)立意見(jiàn)
根據(jù)《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見(jiàn)》、《深圳證券交易所創(chuàng)
業(yè)板上市規(guī)范運(yùn)作指引》、《廣東正業(yè)科技股份有限公司章程》及《廣東正業(yè)科技
股份有限公司獨(dú)立董事工作制度》等規(guī)范性文件的規(guī)定和要求，作為廣東正業(yè)科
技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）的獨(dú)立董事，在認(rèn)真審核相關(guān)材料后，基
于客觀、獨(dú)立、公正的立場(chǎng)，現(xiàn)就公司第三屆董事會(huì)第十七次會(huì)議審議的有關(guān)議
案及 2016 年度相關(guān)事項(xiàng)發(fā)表以下事前認(rèn)可意見(jiàn)和獨(dú)立意見(jiàn)：
一、關(guān)于公司《2015 年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告》的獨(dú)立意見(jiàn)
獨(dú)立董事認(rèn)真審閱了《2016 年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告》，與公司經(jīng)營(yíng)管理
層和有關(guān)部門進(jìn)行交流，查閱公司的相關(guān)制度后，發(fā)表如下意見(jiàn)：
1、公司董事會(huì)相繼制定和完善了公司內(nèi)部控制制度，各項(xiàng)內(nèi)控制度符合國(guó)
家有關(guān)法律、法規(guī)和監(jiān)管部門的要求，體現(xiàn)了完整性、合理性、有效性。
2、公司內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告客觀、公允。
3、公司應(yīng)繼續(xù)適應(yīng)政策法律法規(guī)的變化及監(jiān)管部門的有關(guān)規(guī)定和要求，進(jìn)
一步完善公司各項(xiàng)內(nèi)控制度，切實(shí)加強(qiáng)和規(guī)范公司內(nèi)部控制，全面提升公司經(jīng)營(yíng)
管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。
二、關(guān)于控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用公司資金、公司對(duì)外擔(dān)保情況專項(xiàng)說(shuō)
明的獨(dú)立意見(jiàn)
根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)及上市公司對(duì)外擔(dān)保
若干問(wèn)題的通知》（證監(jiān)發(fā)[2003]56 號(hào)）、《關(guān)于規(guī)范上市公司對(duì)外擔(dān)保行為的通
知》（證監(jiān)發(fā)[2005]120 號(hào)）、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》
及《公司章程》、公司《獨(dú)立董事工作制度》等有關(guān)規(guī)定的要求，作為公司獨(dú)立
董事，我們本著認(rèn)真負(fù)責(zé)、實(shí)事求是的態(tài)度，依據(jù)客觀、公平、公正的原則，對(duì)
公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用公司資金、公司對(duì)外擔(dān)保情況進(jìn)行了認(rèn)真的了解
和查驗(yàn)，發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)如下：
1、截至 2016 年 12 月 31 日，報(bào)告期內(nèi)公司不存在控股股東違規(guī)占用公司資
金的情況。
2、截至 2016 年 12 月 31 日，報(bào)告期內(nèi)公司與其他關(guān)聯(lián)方發(fā)生的資金往來(lái)均
屬于經(jīng)營(yíng)性資金往來(lái)，均根據(jù)《公司章程》、公司《關(guān)聯(lián)交易決策制度》等制度
規(guī)定履行了相關(guān)審批程序，且信息披露符合規(guī)范性要求，不存在應(yīng)披露而未披露
的資金往來(lái)、資金占用事項(xiàng)。
3、報(bào)告期內(nèi)，公司與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方不存在非經(jīng)營(yíng)性資金往來(lái)的情
況，亦不存在控股股東及其他關(guān)聯(lián)方以其他方式變相占用資金的情形。公司與控
股股東及其他關(guān)聯(lián)方的資金往來(lái)能夠嚴(yán)格遵守《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金
往來(lái)及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問(wèn)題的通知》的規(guī)定，不存在與相關(guān)法律、法規(guī)、
規(guī)定相違背的情形。
4、截至 2016 年 12 月 31 日，報(bào)告期內(nèi)公司不存在為股東、股東的控股子公
司、股東的附屬企業(yè)及其他關(guān)聯(lián)方、任何非法人單位或個(gè)人提供擔(dān)保的情況；也
不存在以前年度累計(jì)至 2016 年 12 月 31 日違規(guī)對(duì)外擔(dān)保情況。
三、關(guān)于公司 2016 年度關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的獨(dú)立意見(jiàn)
2016 年度，公司未發(fā)生重大關(guān)聯(lián)交易行為。在公司全資子公司南昌正業(yè)向
關(guān)聯(lián)方南昌南星實(shí)業(yè)有限公司購(gòu)買其所擁有的國(guó)有建設(shè)用地使用權(quán)的事項(xiàng)中，獨(dú)
立董事一致認(rèn)為該關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)原則和定價(jià)方式合理、價(jià)格公允、不存在損害
公司股東特別是中小股東利益的行為。關(guān)聯(lián)交易是按照“公平自愿，互惠互利”
的原則進(jìn)行的，決策程序合法有效，不存在損害公司和中小股東的利益的行為。
四、關(guān)于公司 2016 年度募集資金的存放和使用情況專項(xiàng)報(bào)告的獨(dú)立意見(jiàn)
經(jīng)核查，我們一致認(rèn)為：公司 2016 年度嚴(yán)格按照有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性
文件及公司相關(guān)制度的要求，履行了關(guān)于募集資金存放、使用等事項(xiàng)的審批程序，
并及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的向廣大投資者披露詳細(xì)情況，不存在違法、違規(guī)情
形，信息披露文件不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。公司《2016 年
度募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》符合深圳證券交易所《上市公司募集資
金管理辦法》和《創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等有關(guān)規(guī)定，如實(shí)反映了公司
2016 年度募集資金實(shí)際存放與使用情況，不存在募集資金存放和使用違規(guī)的情
形。
五、關(guān)于公司 2016 年度利潤(rùn)分配方案的獨(dú)立意見(jiàn)
經(jīng)核查，我們認(rèn)為：公司 2016 年度利潤(rùn)分配方案符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)《上市公
司監(jiān)管指引第 3 號(hào)—上市公司現(xiàn)金分紅》、《公司章程》等相關(guān)文件規(guī)定與要求，
綜合考慮了目前行業(yè)特點(diǎn)、企業(yè)發(fā)展階段、經(jīng)營(yíng)管理和中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃等因素，
符合公司《未來(lái)三年股東回報(bào)計(jì)劃》要求，不存在損害公司及股東特別是社會(huì)公
眾股東合法權(quán)益的情形。我們同意公司 2016 年度利潤(rùn)分配方案，并提交公司 2016
年年度股東大會(huì)審議。
六、關(guān)于續(xù)聘致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司 2017 年度審計(jì)機(jī)
構(gòu)的事前認(rèn)可意見(jiàn)和獨(dú)立意見(jiàn)
我們對(duì)致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）進(jìn)行了事前審查，通過(guò)對(duì)其履職
情況的核查，基于我們的獨(dú)立判斷，發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)如下：
該事務(wù)所具備從事上市公司審計(jì)業(yè)務(wù)的豐富經(jīng)驗(yàn)和良好的職業(yè)素質(zhì)，承辦公
司 2016 年度財(cái)務(wù)審計(jì)業(yè)務(wù)以來(lái)，恪盡職守，遵循獨(dú)立、客觀、公正的執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則，
為公司提供了高質(zhì)量的審計(jì)服務(wù)，所出具的審計(jì)報(bào)告能公正、真實(shí)地反映公司的
財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。
我們對(duì)公司續(xù)聘該事務(wù)所為公司 2017 年審計(jì)機(jī)構(gòu)事項(xiàng)進(jìn)行了事前認(rèn)可，同
意續(xù)聘該事務(wù)所為公司 2017 年度審計(jì)機(jī)構(gòu)，聘期至公司下一次股東大會(huì)作出聘
請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所的決議之日止，并且同意提請(qǐng)公司董事會(huì)審議后提交公司股東大
會(huì)審議。
七、關(guān)于會(huì)計(jì)政策變更及前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的獨(dú)立意見(jiàn)
本次會(huì)計(jì)政策變更及前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《增值稅會(huì)計(jì)
處理規(guī)定》（財(cái)會(huì)〔2016〕22 號(hào)）、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 28 號(hào)—會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估
計(jì)變更和差錯(cuò)更正》、《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第 19 號(hào)—財(cái)務(wù)信
息的更正及相關(guān)披露》的要求，客觀公允地反映了公司的財(cái)務(wù)狀況。公司關(guān)于會(huì)
計(jì)政策變更及前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正事項(xiàng)的審議和表決程序符合法律、法規(guī)和《公司
章程》等相關(guān)制度的規(guī)定；本次會(huì)計(jì)政策變更及前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正未損害股東特
別是中小股東的利益，同意公司的會(huì)計(jì)處理方式。
（以下無(wú)正文）
（本頁(yè)無(wú)正文，為《廣東正業(yè)科技股份有限公司獨(dú)立董事關(guān)于 2016 年度相關(guān)事
項(xiàng)的事前認(rèn)可意見(jiàn)和獨(dú)立意見(jiàn)》之簽署頁(yè)）
獨(dú)立董事：
肖 萬(wàn)
彭真軍
何堅(jiān)明
2017 年 4 月 19 日