華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司
平安證券股份有限公司
關(guān)于
木林森股份有限公司
發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并
募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易方案調(diào)整
不構(gòu)成重組方案重大調(diào)整
之
獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)核查意見(jiàn)
獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)
簽署日期：二〇一七年十二月
華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司、平安證券股份有限公司
關(guān)于木林森股份有限公司發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并
募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易方案調(diào)整不構(gòu)成重組方案重大調(diào)整
之獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)核查意見(jiàn)
木林森股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“木林森”、“上市公司”）擬通過(guò)發(fā)行股份及
支付現(xiàn)金的方式購(gòu)買(mǎi)義烏和諧明芯股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙）及和諧卓睿（珠
海）投資管理有限公司持有的和諧明芯（義烏）光電科技有限公司100%的股權(quán)
并募集配套資金，華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司、平安證券股份有限公司（以下統(tǒng)
稱(chēng) “本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)”）擔(dān)任本次向特定對(duì)象發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并
募集配套資金的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)，對(duì)木林森變更重組方案事項(xiàng)進(jìn)行核查，核查情況
及核查意見(jiàn)如下：
一、方案調(diào)整基本情況
木林森于2017年12月19日召開(kāi)第三屆董事會(huì)第十八次會(huì)議，董事會(huì)審議通過(guò)
了《關(guān)于調(diào)整本次重組之非公開(kāi)發(fā)行股份募集配套資金方案的議案》，同意減少
募集配套資金金額5,000萬(wàn)元，將發(fā)行股份募集配套資金調(diào)整為不超過(guò)120,500萬(wàn)
元。
調(diào)整后配套融資擬投資項(xiàng)目具體情況及資金安排如下：
序號(hào) 項(xiàng)目 擬募集資金投資總額（萬(wàn)元）
1 義烏 LED 照明應(yīng)用產(chǎn)品項(xiàng)目 113,000
2 重組相關(guān)費(fèi)用支付 7,500
合計(jì) 120,500
二、本次方案調(diào)整不構(gòu)成重組方案的重大調(diào)整
根據(jù)證監(jiān)會(huì)于2015年9月18日公布的《上市公司監(jiān)管法律法規(guī)常見(jiàn)問(wèn)題與解
答修訂匯編》第六條，“股東大會(huì)作出重大資產(chǎn)重組的決議后，根據(jù)《上市公司
重大資產(chǎn)重組管理辦法》第二十八條規(guī)定，對(duì)于如何認(rèn)定是否構(gòu)成對(duì)重組方案的
重大調(diào)整問(wèn)題，明確審核要求如下：
…
（三）關(guān)于配套募集資金
1、調(diào)減或取消配套募集資金不構(gòu)成重組方案的重大調(diào)整。重組委會(huì)議可以
審議通過(guò)申請(qǐng)人的重組方案，但要求申請(qǐng)人調(diào)減或取消配套募集資金。
2、新增配套募集資金，應(yīng)當(dāng)視為構(gòu)成對(duì)重組方案重大調(diào)整?！?br/> 本次重大資產(chǎn)重組方案調(diào)整屬于調(diào)減募集配套資金，根據(jù)前述規(guī)定，不構(gòu)成
對(duì)本次重大資產(chǎn)重組方案的重大調(diào)整。
基于上述，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為，本次重大資產(chǎn)重組方案調(diào)整不構(gòu)成《重組
管理辦法》規(guī)定的重組方案重大調(diào)整的情形。
三、本次方案調(diào)整所履行的程序及對(duì)上市公司的影響
2017年10月20日，木林森召開(kāi)2017年第六次臨時(shí)股東大會(huì)，審議通過(guò)了本次
重大資產(chǎn)重組的相關(guān)議案，并授權(quán)董事會(huì)辦理本次重大資產(chǎn)重組的相關(guān)事宜，包
括對(duì)本次重大資產(chǎn)重組的方案進(jìn)行調(diào)整。
2017年12月19日，木林森召開(kāi)第三屆董事會(huì)第十八次會(huì)議，董事會(huì)根據(jù)股東
大會(huì)的授權(quán)審議通過(guò)了《關(guān)于調(diào)整本次重組之非公開(kāi)發(fā)行股份募集配套資金方案
的議案》，同意公司對(duì)本次重大資產(chǎn)重組的方案進(jìn)行調(diào)整。獨(dú)立董事發(fā)表了獨(dú)立
意見(jiàn)，認(rèn)為調(diào)整后的方案符合《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證
券法》、《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》及其他有關(guān)法律、法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)
會(huì)頒布的規(guī)范性文件的規(guī)定，方案合理、切實(shí)可行，符合公司及全體股東的利益，
不存在損害中小股東利益的情形。
鑒于本次募集配套資金方案調(diào)整不構(gòu)成《重組管理辦法》規(guī)定的對(duì)重大資產(chǎn)
重組方案的重大調(diào)整，且木林森股東大會(huì)已授權(quán)董事會(huì)對(duì)重大資產(chǎn)重組方案進(jìn)行
調(diào)整，因此，木林森本次調(diào)整募集配套資金方案無(wú)需提交股東大會(huì)進(jìn)行審議。
四、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)核查意見(jiàn)
經(jīng)核查，獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為：
上市公司調(diào)整募集配套資金方案相關(guān)事項(xiàng)已經(jīng)提交上市公司董事會(huì)審議通
過(guò)，履行了相關(guān)決策程序。通過(guò)本次募集配套資金方案調(diào)整，上市公司調(diào)減了本
次重組配套募集資金規(guī)模，由不超過(guò)125,500萬(wàn)元調(diào)整為不超過(guò)120,500萬(wàn)元，根
據(jù)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》、《上市公司監(jiān)管法律法規(guī)常見(jiàn)問(wèn)題與解
答修訂匯編》等規(guī)定，本次方案調(diào)整不構(gòu)成本次重組方案的重大調(diào)整。
（本頁(yè)無(wú)正文，為《華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司、平安證券股份有限公司關(guān)于木
林森股份有限公司發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易方
案調(diào)整不構(gòu)成重組方案重大調(diào)整之獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)核查意見(jiàn)》之簽字蓋章頁(yè)）
財(cái)務(wù)顧問(wèn)主辦人： _____________ ____________
張暢 陳超然
華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司
2017 年 12 月 20 日
（本頁(yè)無(wú)正文，為《華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司、平安證券股份有限公司關(guān)于木
林森股份有限公司發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易方
案調(diào)整不構(gòu)成重組方案重大調(diào)整之獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)核查意見(jiàn)》之簽字蓋章頁(yè)）
財(cái)務(wù)顧問(wèn)主辦人：
李竹青 吳珍妮
平安證券股份有限公司
2017 年 12 月 20 日