光大證券股份有限公司關(guān)于
江蘇華盛天龍光電設(shè)備股份有限公司
2015 年度募集資金使用情況的專項(xiàng)核查意見
光大證券股份有限公司（簡稱“光大證券”、“保薦機(jī)構(gòu)”）作為江蘇華盛天
龍光電設(shè)備股份有限公司（簡稱“天龍光電”、“公司”）的保薦機(jī)構(gòu)，根據(jù)《證
券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳
證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等有關(guān)規(guī)定，對(duì)天龍光電 2014 年度
募集資金使用情況進(jìn)行了核查，核查情況如下：
一、募集資金的基本情況
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于核準(zhǔn)江蘇華盛天龍光電設(shè)備股份有限公司
首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的批復(fù)》(證監(jiān)許可[2009]1036 號(hào))核準(zhǔn)，天
龍光電向社會(huì)公開發(fā)行人民幣普通股（A 股）5,000 萬股，發(fā)行價(jià)格 18.18 元，
共募集資金人民幣 909,000,000.00 元?？鄢袖N費(fèi)和保薦費(fèi) 15,000,000.00 元
后的募集資金為人民幣 894,000,000.00 元，已由光大證券于 2009 年 12 月 21
日分別存入公司開立在中國建設(shè)銀行股份有限公司金壇華城支行
32001626442059291818、中國農(nóng)業(yè)銀行金壇市支行營業(yè)部 625001040221668 和
中國工商銀行股份有限公司金壇支行 1105027129229300029 的賬號(hào)內(nèi)。另扣除
其他發(fā)行上市費(fèi)用人民幣 15,905,078.31 元后，本次募集資金凈額為人民幣
878,094,921.69 元。上述募集資金業(yè)經(jīng)立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司驗(yàn)證，并由
其出具信會(huì)師報(bào)字（2009）第 11939 號(hào)驗(yàn)資報(bào)告。
二、募集資金管理情況
（一）募集資金的管理情況
為進(jìn)一步加強(qiáng)募集資金的管理和運(yùn)用，提高募集資金使用效率，根據(jù)《中華
人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板
上市管理暫行辦法》和《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范上市公司募集資金使用的通知》等有關(guān)
法律法規(guī)和中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)有關(guān)規(guī)范性文件，結(jié)合公司實(shí)際情況，公司
修訂了《江蘇華盛天龍光電設(shè)備股份有限公司募集資金管理辦法》，2009 年 7 月
1 日經(jīng)公司 2009 年度第四次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過并于 2009 年 12 月 25 日公
司上市后生效。根據(jù)上述管理辦法規(guī)定，公司對(duì)募集資金實(shí)行專戶存儲(chǔ)。2010 年
1 月，公司分別與光大證券、募集資金專戶所在銀行中國工商銀行股份有限公司
金壇支行、中國建設(shè)銀行股份有限公司金壇支行、中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司金
壇市支行簽訂了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》，明確了各方的權(quán)利和義務(wù)；2012 年
4 月，經(jīng)公司第二屆董事會(huì)第六次會(huì)議審議通過，公司終止與中國建設(shè)銀行金壇
支行的募集資金監(jiān)管協(xié)議，注銷了在該行的募集資金專戶，并在中國民生銀行常
州支行開設(shè)募集資金專戶（賬號(hào)為 3701014170006872），簽署新的募集資金監(jiān)管
協(xié)議，明確該專戶僅用于公司募集資金的存儲(chǔ)和使用，不得用作其他用途。經(jīng)
2013 年 12 月 18 日公司第二屆董事會(huì)第二十三次會(huì)議審議同意，公司終止與中
國民生銀行股份有限公司常州支行簽訂的《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》，并與光大
證券股份有限公司、南京銀行上海長寧支行簽訂了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》，
在南京銀行上海長寧支行重新設(shè)立募集資金專用賬戶（賬號(hào)為
03110120030000384）。
（二）募集資金專戶存儲(chǔ)情況
截止 2015 年 12 月 31 日，募集資金具體存放情況如下：
開戶銀行 銀行帳號(hào) 存放余額（元） 備注
中國工商銀行股份有限公司金壇支行 1105027129229300029 0 一般存款戶
中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司金壇市支行 625001040221668 0 一般存款戶
南京銀行上海長寧支行 03110120030000384 3.52 一般存款戶
合 計(jì) 3.52
三、2015 年度募集資金使用情況及結(jié)余情況
2015 年度公司累計(jì)使用募集資金 2630.05 萬元，截至 2015 年末募集資金專
戶余額 3.52 元。
2015 年度，天龍光電的募集資金使用情況如下所示（單位：萬元）：
本年度投入募集
募集資金總額 87,809.49 2630.05
資金總額
2014 年變更用途的募集資金總額 0.00
已累計(jì)投入募集
累計(jì)變更用途的募集資金總額 8,605.87 90556.19
資金總額
累計(jì)變更用途的募集資金總額比例 9.80%
是否 項(xiàng)目可行
是否已變更 募集資金 調(diào)整后投 本年度投 截至期末 截至期末投入進(jìn) 項(xiàng)目達(dá)到預(yù)定
承諾投資項(xiàng)目和 本年度實(shí) 達(dá)到 性是否發(fā)
項(xiàng)目（含部 承諾投資 資總額 入 累計(jì)投入 度（%） 可使用狀態(tài)日
超募資金投向 現(xiàn)的效益 預(yù)計(jì) 生重大變
分變更） 總額 (1) 金額 金額(2) (3)＝(2)/(1) 期
效益 化
承諾投資項(xiàng)目
1. 年產(chǎn) 1200 臺(tái)單
否 14,094.40 13,077.46 0 13,077.46 100% 2010 年末 -17.72 否 否
晶硅生長爐項(xiàng)目
2. 年產(chǎn) 150 臺(tái)多 剩余資金變
9,850.10 1,728.43 0 1,728.43 100% 2011 年 3 月 -2088.91 否 否
晶硅鑄錠爐項(xiàng)目 更投向
3. 合資組建公司
實(shí)施年產(chǎn) 1200 套
否 3,761.80 3,761.80 0 3,761.80 100% 2010 年 9 月 -832.34 否 否
單晶硅生長爐爐
體項(xiàng)目
4. 年產(chǎn) 50 萬 km
是 7,000.00 4,560.86 26.53 4,560.86 100% 2013 年末 132.36 否 否
樹脂金剛線
承諾投資項(xiàng)目小
34,706.30 23,128.55 26.53 23,128.55 -2806.61
計(jì)
超募資金投向
1. 建設(shè)多晶鑄錠
否 15,160 15,160 0 18,955.03 125.03% 2011 年 1 月 -1365.54 否 否
實(shí)驗(yàn)示范工廠
2. 收購上海杰姆
斯電子材料有限 否 11,900 11,900 0 11,900 100% 2011 年 1 月 -4264.51 否 否
公司部分股權(quán)
3. 成立合資公司 否 8,833.33 8,833.33 0 8,833.33 100% 2013 年 12 月 - 否 否
研發(fā)和生產(chǎn) LED
MOCVD 設(shè)備
4. 收 購 金 壇 市 光
源石英坩堝有限
否 4,460.00 4,460 0 4,460 100% 2011 年 6 月 -735.06 否 否
公司部分股權(quán)并
增資
5.歸還銀行貸款 - 3,434.27 3,434.27 0 3,434.27 100% -
6.補(bǔ)充流動(dòng)資金 - 19,845.01 19,845.01 2,603.52 19,845.01 100% -
超募資金投向小
63,632.61 63,632.61 2,603.52 67,427.64 -- -6365.11
計(jì)
合計(jì) 98,338.91 86,761.16 2,630.05 90,556.19 -- -9171.72
1、年產(chǎn)1,200臺(tái)單晶硅生長爐項(xiàng)目根據(jù)招股說明書所預(yù)計(jì)的年稅后利潤總額5,165.1萬元，而2015年度實(shí)際實(shí)現(xiàn)稅后利潤總額-17.72萬元，未能達(dá)到預(yù)定
收益是由于今年整體光伏行業(yè)仍不景氣所致，銷量無法達(dá)到預(yù)期；2、年產(chǎn)150臺(tái)多晶硅鑄錠爐項(xiàng)目未達(dá)到招股說明書所預(yù)計(jì)的項(xiàng)目效益，招股說明書所
預(yù)計(jì)的年稅后利潤總額為4,305.90萬元，而2015年度實(shí)際實(shí)現(xiàn)稅后利潤總額-2,088.91萬元，未能達(dá)到預(yù)定收益是由于今年整體光伏行業(yè)仍不景氣所致，
銷量無法達(dá)到預(yù)期；3、合資組建公司實(shí)施年產(chǎn)1,200套單晶硅生長爐爐體項(xiàng)目根據(jù)招股說明書所預(yù)計(jì)的年稅后利潤總額1,649.10萬元，而2015年度實(shí)際
未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度 實(shí)現(xiàn)年稅后利潤總額-832.34萬元，未能達(dá)到預(yù)定收益是由于今年整體光伏行業(yè)仍不景氣所致，銷量無法達(dá)到預(yù)期；4、建設(shè)多晶鑄錠實(shí)驗(yàn)示范工廠項(xiàng)目
或預(yù)計(jì)收益的情 根據(jù)可行性報(bào)告所指項(xiàng)目建成后可形成硅片銷售所產(chǎn)生凈利潤超過3,500萬元，而2015年度實(shí)際實(shí)現(xiàn)稅后利潤總額-1,365.54萬元，未能達(dá)到預(yù)定收益是
況和原因（分具體 由于今年整體光伏行業(yè)仍不景氣所致，銷量無法達(dá)到預(yù)期；5、收購上海杰姆斯電子材料有限公司部分股權(quán)根據(jù)可行性報(bào)告顯示該公司2011年起實(shí)現(xiàn)凈利
項(xiàng)目） 潤不低于2,040萬元，并能增加天龍光電和杰姆斯雙方銷售收入，而2015年度實(shí)際實(shí)現(xiàn)年稅后利潤總額-4,262.51萬元，未能達(dá)到預(yù)定收益是由于今年整
體光伏行業(yè)仍不景氣所致，銷量無法達(dá)到預(yù)期；6、收購金壇市光源石英坩堝有限公司部分股權(quán)并增資預(yù)計(jì)該項(xiàng)目公司2012年的銷售收入增長不低于1億
元，而2015年度實(shí)際實(shí)現(xiàn)年稅后利潤總額-735.06萬元，未能達(dá)到預(yù)定收益是由于今年整體光伏行業(yè)仍不景氣所致，銷量無法達(dá)到預(yù)期。7、年產(chǎn)50萬km
樹脂金剛線項(xiàng)目根據(jù)可行性報(bào)告,若在2012年底實(shí)現(xiàn)產(chǎn)能25萬KM,則該項(xiàng)目2013年能形成銷售收入7500萬元,凈利潤2000萬元, 而2015年度實(shí)際實(shí)現(xiàn)稅后
利潤總額132.36萬元,未能達(dá)到預(yù)定收益是由于今年整體光伏行業(yè)仍不景氣所致，銷量無法達(dá)到預(yù)期。
項(xiàng)目可行性發(fā)生
重大變化的情況 2015年度受全球光伏市場受歐債危機(jī)、全球經(jīng)濟(jì)放緩和有關(guān)國家政策不穩(wěn)定的影響，市場需求處于低迷狀況，從而影響了相關(guān)項(xiàng)目的效益。
說明
超募資金的金額、 公司 IPO 超募資金總額為 60,103.19 萬元，截至報(bào)告期末，公司董事會(huì)已經(jīng)審議通過如下使用計(jì)劃：1、建設(shè)多晶示范工廠，實(shí)際已用 18,955.03 萬元；
用途及使用進(jìn)展 2、利用 11,900 萬元收購上海杰姆斯電子材料科技有限公司 68%的股權(quán)；3、利用 8,833.33 萬元與華晟光電設(shè)備（香港）有限公司成立合資公司研發(fā)、
情況 生產(chǎn) LED MOCVD 設(shè)備；4、利用 17,241.49 萬元超募資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資金；5、利用 4,460 萬元收購金壇市光源石英坩堝有限公司部分股權(quán)并增資。
6、利用節(jié)余募集資金及募集資金銀行利息 34,342,645.94 元?dú)w還銀行貸款。7、剩余募集資金及所有募集資金利息永久補(bǔ)充流動(dòng)資金。
募集資金投資項(xiàng)
2011 年 4 月 10 日，第一屆董事會(huì)第二十三次會(huì)議決議通過：“年產(chǎn) 150 臺(tái)多晶硅鑄錠爐建設(shè)項(xiàng)目”由原先招股說明書中披露的“金壇經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)瑋六路南
目實(shí)施地點(diǎn)變更
側(cè)、南環(huán)二路北側(cè)、經(jīng)九路東側(cè)、經(jīng)向路西側(cè)”變更為“華城路 318 號(hào)的規(guī)劃工業(yè)用地”。
情況
募集資金投資項(xiàng)
目實(shí)施方式調(diào)整 不適用
情況
截至 2009 年 12 月 31 日，公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目實(shí)際投資額 7,264.57 萬元，業(yè)經(jīng)立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司出具信會(huì)師報(bào)字(2010)
募集資金投資項(xiàng)
第 10009 號(hào)《關(guān)于江蘇華盛天龍光電設(shè)備股份有限公司以自籌資金預(yù)先投入募投項(xiàng)目的鑒證報(bào)告》鑒證確認(rèn)，根據(jù)公司 2010 年 1 月 16 日一屆十三次
目先期投入及置
董事會(huì)及一屆四次監(jiān)事會(huì)通過，使用募集資金置換公司預(yù)先投入募集資金項(xiàng)目建設(shè)的自籌資金 7,264.57 萬元。2010 年 1 月 21 日，公司已將 7,264.57 萬
換情況
元從募集資金專戶中轉(zhuǎn)出。
用閑置募集資金
暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資 不適用
金情況
項(xiàng)目實(shí)施出現(xiàn)募
因公司加強(qiáng)項(xiàng)目管理，公司募集資金投資項(xiàng)目“年產(chǎn) 1200 臺(tái)單晶硅生長爐項(xiàng)目”實(shí)施完畢后節(jié)余資金 1016.94 萬元，該筆節(jié)余資金已經(jīng) 2013 年 3 月 7
集資金結(jié)余的金
日公司第二屆董事會(huì) 14 次會(huì)議審議同意用于歸還銀行貸款。
額及原因
2015 年 3 月 31 日，第二屆董事會(huì)第三十四次會(huì)議審議通過了《關(guān)于終止“年產(chǎn) 50 萬 KM 樹脂金剛線項(xiàng)目”及使用全部剩余募集資金及募集資金利息永
尚未使用的募集
久補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，實(shí)際用于永久補(bǔ)充流動(dòng)資金的金額為 2603.52 萬元。截止 2015 年 12 月 31 日，公司募集資金專戶余額為 3.52 元，募集資金
資金用途及去向
基本使用完畢。
四、閑置募集資金補(bǔ)充流動(dòng)資金的情況和效果
2015 年 3 月 31 日，第二屆董事會(huì)第三十四次會(huì)議審議通過了《關(guān)于終止“年
產(chǎn) 50 萬 KM 樹脂金剛線項(xiàng)目”及使用全部剩余募集資金及募集資金利息永久補(bǔ)充
流動(dòng)資金的議案》，實(shí)際用于永久補(bǔ)充流動(dòng)資金的募集資金（含利息收入）金額
為 2603.52 萬元。截止 2015 年 12 月 31 日，公司募集資金專戶余額為 3.52 元，
募集資金（含利息收入）基本使用完畢。
五、募集資金投向變更的情況
2015 年 3 月 31 日，公司第二屆董事會(huì)第三十四次會(huì)議審議通過了審議通過
《關(guān)于終止“年產(chǎn) 50 萬 KM 樹脂金剛線項(xiàng)目”及使用該項(xiàng)目剩余募集資金及所有
募集資金利息永久補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》：近幾年光伏行業(yè)持續(xù)低迷，硅片切割
工廠經(jīng)歷了大幅虧損，目前大部分硅片切割工廠盈利能力不強(qiáng)，其改造和購進(jìn)金
鋼線切割設(shè)備意愿及能力不夠強(qiáng)烈。該項(xiàng)目經(jīng)過兩年多的研發(fā)及小批量生產(chǎn)，市
場推廣存在一定難度，未能實(shí)現(xiàn)批量銷售。 “年產(chǎn) 50 萬 KM 樹脂金剛線的項(xiàng)目”
投資效益較差，未達(dá)到公司預(yù)期的投資回報(bào)水平且公司認(rèn)為短期內(nèi)很難實(shí)現(xiàn)回報(bào)
也無法估計(jì)未來能實(shí)現(xiàn)盈利的期限，若持續(xù)投入，存在較大的投資風(fēng)險(xiǎn)。因此公
司終止“年產(chǎn) 50 萬 KM 樹脂金剛線項(xiàng)目”，并使用全部剩余募集資金及募集資金
利息共 2,544.26 萬元（因最終轉(zhuǎn)出時(shí)間未定，利息結(jié)算金額不明確，故最終劃
轉(zhuǎn)金額以剩余募集資金本金加上轉(zhuǎn)出當(dāng)日結(jié)算的利息收入余額為準(zhǔn)。實(shí)際轉(zhuǎn)出金
額為 2603.52 萬元）永久補(bǔ)充流動(dòng)資金。2015 年 4 月 16 日，公司召開 2015 年
第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過了上述議案。
六、會(huì)計(jì)師對(duì)募集資金年度存放和使用情況專項(xiàng)報(bào)告的鑒證意見
天衡會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）對(duì)《江蘇華盛天龍光電設(shè)備股份有限公
司關(guān)于 2015 年度募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》進(jìn)行了專項(xiàng)審核，
并出具了《關(guān)于江蘇華盛天龍光電設(shè)備股份有限公司募集資金存放與使用情況的
鑒證報(bào)告》（天衡專字【2016】00818 號(hào)）。報(bào)告認(rèn)為，公司編制的截至 2015 年
12 月 31 日止的《關(guān)于募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》已經(jīng)按照深圳證券
交易所頒布的《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》、《深圳證券交易
所上市公司信息披露公告格式第 21 號(hào)：上市公司募集資金年度存放與使用情況
的專項(xiàng)報(bào)告格式》等有關(guān)規(guī)定編制，在所有重大方面公允反映了公司截至 2015
年 12 月 31 日止的募集資金存放與使用情況。
七、保薦機(jī)構(gòu)主要核查工作
報(bào)告期內(nèi)，保薦代表人通過查閱公司募集資金存放銀行對(duì)賬單、中介機(jī)構(gòu)相
關(guān)報(bào)告、募集資金使用情況的相關(guān)公告和支持文件等資料對(duì)公司募集資金存放與
使用情況進(jìn)行了核查。
八、保薦機(jī)構(gòu)核查意見
經(jīng)核查，天龍光電嚴(yán)格執(zhí)行募集資金專戶存儲(chǔ)制度，有效執(zhí)行三方監(jiān)管協(xié)議，
募集資金不存在被控股股東和實(shí)際控制人占用、委托理財(cái)?shù)惹樾危?015 年度，
公司變更募集資金投向、使用全部剩余募集資金（含利息收入）永久補(bǔ)充流動(dòng)資
金履行了應(yīng)有的內(nèi)部審批程序，公司募集資金的具體使用情況與已披露情況一
致，不存在募集資金使用違反相關(guān)法律法規(guī)的情形。本保薦機(jī)構(gòu)對(duì)天龍光電 2015
年度募集資金存放與使用情況無異議。
（以下無正文）
（此頁無正文，為《光大證券股份有限公司關(guān)于江蘇華盛天龍光電設(shè)備股份有
限公司 2015 年度募集資金使用情況的專項(xiàng)核查意見》之簽署頁）
保薦代表人：
____________
朱永平
____________
劉海濤
光大證券股份有限公司
2016年4月26日