木林森股份有限公司
關(guān)于《中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政許可項(xiàng)目審查一次反饋意見通知書》
之反饋意見答復(fù)（修訂稿）的公告
本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒有虛
假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
木林森股份有限公司（（以下簡(jiǎn)稱“公司”“本公司”或“木林森”）于 2017
年 12 月 4 日收到中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”）出具的
《中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政許可項(xiàng)目審查一次反饋意見通知書》（172107 號(hào)）（以下簡(jiǎn)
稱“反饋意見”）。根據(jù)反饋意見的要求，公司組織相關(guān)中介機(jī)構(gòu)就反饋意見進(jìn)
行了認(rèn)真研究和落實(shí)，并按照反饋意見的要求對(duì)所涉及的事項(xiàng)進(jìn)行了資料補(bǔ)充和
問(wèn)題回復(fù)，具體詳見公司于 2017 年 12 月 21 日在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定網(wǎng)站披露的《木
林森股份有限公司關(guān)于 [172107]號(hào)之反饋意見答復(fù)》（以下簡(jiǎn)稱“《反饋意見回復(fù)》”）?，F(xiàn)根據(jù)
審核部門的要求，公司及相關(guān)中介機(jī)構(gòu)對(duì)《反饋意見回復(fù)》進(jìn)行了補(bǔ)充及修訂，
具體內(nèi)容如下：
1、《反饋意見回復(fù)》第 1 題，進(jìn)一步補(bǔ)充說(shuō)明本次交易有利于提高上市公
司資產(chǎn)質(zhì)量、財(cái)務(wù)狀況、持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力；
2、《反饋意見回復(fù)》第 7 題，進(jìn)一步補(bǔ)充說(shuō)明義烏和諧明芯股權(quán)投資合伙
企業(yè)（有限合伙）、和諧卓睿（珠海）投資管理有限公司的融資情況；
3、《反饋意見回復(fù)》第 11 題，進(jìn)一步補(bǔ)充說(shuō)明訴訟等或有事項(xiàng)會(huì)計(jì)處理的
合理性；
4、《反饋意見回復(fù)》第 15 題，補(bǔ)充說(shuō)明和諧明芯（義烏）光電科技有限公
司貨幣資金用途，并測(cè)算其貨幣資金保有量；
5、《反饋意見回復(fù)》第 15 題，補(bǔ)充披露募投項(xiàng)目單價(jià)、銷量、成本、費(fèi)用、
現(xiàn)金流量、靜態(tài)回收、動(dòng)態(tài)回收、折現(xiàn)率、內(nèi)部收益率等信息；
6、《反饋意見回復(fù)》第 16 題，補(bǔ)充披露美國(guó)子公司特殊稅務(wù)性質(zhì)的含義，
補(bǔ)充披露備考合并報(bào)表未編制現(xiàn)金流量表的原因，補(bǔ)充披露備考報(bào)表中或有負(fù)債
的處理；
7、《反饋意見回復(fù)》第 19 題，進(jìn)一步補(bǔ)充說(shuō)明關(guān)廠計(jì)劃會(huì)計(jì)處理相關(guān)內(nèi)容；
8、《反饋意見回復(fù)》第 19 題，補(bǔ)充測(cè)算采用（交易對(duì)價(jià)+重組費(fèi)用現(xiàn)值）/
正常利潤(rùn)（凈資產(chǎn)）的 PE/PB 值；
9、《反饋意見回復(fù)》第 20 題，補(bǔ)充披露產(chǎn)品助銷模式下的銷售收入確認(rèn)原
則；
10、《反饋意見回復(fù)》第 27 題，補(bǔ)充披露報(bào)告期內(nèi)前十大客戶情況并定量
分析核查情況；
11、《反饋意見回復(fù)》第 30 題，補(bǔ)充分析報(bào)告期/預(yù)測(cè)期四類產(chǎn)品的收入占
比變動(dòng)趨勢(shì)，毛利率變動(dòng)趨勢(shì)，補(bǔ)充披露截至 11 月份 LEDVANCE GmbH 正常
營(yíng)業(yè)收入/凈利潤(rùn)占評(píng)估值的比例；
12、《反饋意見回復(fù)》第 36 題，補(bǔ)充披露了 LEDVANCE GmbH 主要貸款
協(xié)議或其他債務(wù)合同是否涉及控制權(quán)變更限制性條款。如涉及，補(bǔ)充披露相關(guān)債
權(quán)人是否同意本次重組。
除上述補(bǔ)充及修訂外，《反饋意見回復(fù)》中其他內(nèi)容均不變，具體內(nèi)容詳見
披露于巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）的《木林森股份有限公司關(guān)于[172107]號(hào)之反饋意見答復(fù)（修訂
稿）》。公司本次發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)尚
需中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)，能否獲得核準(zhǔn)及最終獲得核準(zhǔn)的時(shí)間均存在不確定性。公司
董事會(huì)將根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)該事項(xiàng)的審批進(jìn)展情況，及時(shí)履行信息披露義務(wù)，敬
請(qǐng)廣大投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。
特此公告。
木林森股份有限公司
董事會(huì)
2017 年 12 月 30 日