浙江晨豐科技股份有限公司
年報信息披露重大差錯責(zé)任追究制度
第一章 總則
第一條 為進(jìn)一步提高浙江晨豐科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）的規(guī)
范運(yùn)作水平，加大對年報信息披露責(zé)任人的問責(zé)力度，提高年報信息披露的質(zhì)量
和透明度，增強(qiáng)信息披露的真實性、準(zhǔn)確性、完整性和及時性，推進(jìn)公司內(nèi)控制
度建設(shè)，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《中華人民
共和國會計法》、《上市公司信息披露管理辦法》、《上市公司治理準(zhǔn)則》和《上海
證券交易所股票上市規(guī)則》等法律法規(guī)、規(guī)范性文件及《浙江晨豐科技股份有限
公司章程》（以下簡稱“《公司章程》”）的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，制定本
制度。
第二條 公司有關(guān)人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行《企業(yè)會計準(zhǔn)則》及相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格遵
守公司各項內(nèi)部控制制度，確保財務(wù)報告真實、公允地反映公司的財務(wù)狀況。公
司有關(guān)人員不得干擾、阻礙審計機(jī)構(gòu)及相關(guān)審計人員獨立、客觀地進(jìn)行年報審計
工作。
第三條 本制度所指責(zé)任追究制度，是指年報信息披露工作中有關(guān)人員不履
行或者不正確履行職責(zé)、義務(wù)以及其他個人原因，導(dǎo)致年報信息披露重大差錯，
給公司造成重大經(jīng)濟(jì)損失或重大不良社會影響時的追究與處理制度。
第四條 本制度適用于公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、分（子）公司負(fù)責(zé)
人、控股股東、實際控制人及其負(fù)責(zé)人，以及與年報信息披露工作有關(guān)的其他人
員。
第五條 本制度所稱年報信息披露的重大差錯，是指年度財務(wù)報告及附注存
在重大會計差錯、其他年報信息披露存在重大錯誤或重大遺漏、業(yè)績預(yù)告或業(yè)績
快報存在重大差異等情形，或出現(xiàn)被證券監(jiān)管部門認(rèn)定為重大差錯的其他情形。
具體包括：
（一）違反《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》及相關(guān)法律法規(guī)規(guī)
定，使年報信息披露存在重大會計差錯或造成重大不良影響；
（二）會計報表附注中財務(wù)信息的披露違反了《企業(yè)會計準(zhǔn)則》及相關(guān)解釋
規(guī)定、中國證監(jiān)會《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第 15 號-財務(wù)報告
的一般規(guī)定》等信息披露編報規(guī)則相關(guān)要求，存在重大錯誤或重大遺漏；
（三）其他年報信息披露的內(nèi)容和格式不符合《中華人民共和國公司法》、
《中華人民共和國證券法》、中國證監(jiān)會《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與
格式準(zhǔn)則第 2 號-年度報告的內(nèi)容與格式》、證券交易所信息披露指引等規(guī)章制
度、規(guī)范性文件和《公司章程》、《信息披露管理制度》及其他內(nèi)部控制制度的規(guī)
定， 存在重大錯誤或重大遺漏 ；
（四）業(yè)績預(yù)告與年報實際披露業(yè)績存在重大差異且不能提供合理解釋；
（五）業(yè)績快報中的財務(wù)數(shù)據(jù)和指標(biāo)與相關(guān)定期報告的實際數(shù)據(jù)和指標(biāo)存在
重大差異且不能提供合理解釋的；
（六）未按照年報信息披露工作中的規(guī)程辦事且造成公司年報信息披露發(fā)生
重大差錯或造成不良影響的；
（七）公司年報信息披露工作中不及時溝通、匯報造成重大失誤或造成不良
影響的；
（八）因其他個人原因給公司年報信息披露造成重大差錯或造成不良影響的；
（九）監(jiān)管部門認(rèn)定的其他年度報告信息披露存在重大差錯的情形。
第六條 公司證券事務(wù)部在董事會秘書領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)收集、匯總與追究責(zé)任有
關(guān)的資料，按制度規(guī)定提出相關(guān)處理方案，逐級審批后報公司董事會批準(zhǔn)。實行
責(zé)任追究制度，應(yīng)遵循以下原則：實事求是、客觀公正、有錯必究；過錯與責(zé)任
相適應(yīng)；責(zé)權(quán)利對等原則。
第二章 年報信息披露重大差錯的處理程序
第七條 年報信息披露存在重大遺漏或發(fā)生重大差錯的，應(yīng)及時進(jìn)行補(bǔ)充和
更正公告，并參照法律、法規(guī)、規(guī)范性文件的要求逐項如實披露補(bǔ)充、更正或修
正的原因及影響，并披露董事會對有關(guān)責(zé)任人采取的問責(zé)措施及處理結(jié)果。
第八條 對其他年報信息披露存在重大錯誤或重大遺漏、業(yè)績預(yù)告或業(yè)績快
報存在重大差異的，由公司內(nèi)審部門負(fù)責(zé)收集、匯總相關(guān)資料，調(diào)查責(zé)任原因，
并形成書面材料，詳細(xì)說明相關(guān)差錯的性質(zhì)及產(chǎn)生原因、責(zé)任認(rèn)定的初步意見、
擬定的處罰意見和整改措施等，提交公司董事會審議。
第三章 年報信息披露重大差錯的責(zé)任追究
第九條 因出現(xiàn)年報信息披露重大差錯被監(jiān)管部門采取公開譴責(zé)、批評等監(jiān)
管措施的，公司內(nèi)審部門應(yīng)及時查實原因，采取相應(yīng)的更正措施，并報董事會對
相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究。
第十條 年報信息披露發(fā)生重大差錯的，公司應(yīng)追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。除
追究導(dǎo)致年報信息披露發(fā)生重大差錯的直接相關(guān)人員的責(zé)任外，董事長、董事會
秘書，對公司年報信息披露的真實性、準(zhǔn)確性、完整性、及時性、公平性承擔(dān)主
要責(zé)任；董事長、財務(wù)總監(jiān)對公司財務(wù)報告的真實性、準(zhǔn)確性、完整性、及時性、
公平性承擔(dān)主要責(zé)任。年報編制過程中，各職能部門及控股子公司工作人員應(yīng)按
其職責(zé)對其提供資料的真實性、準(zhǔn)確性、完整性和及時性承擔(dān)直接責(zé)任，各職能
部門及控股子公司負(fù)責(zé)人對分管范圍內(nèi)提供的資料進(jìn)行審核，并承擔(dān)相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)
責(zé)任。
第十一條 有下列情形之一，應(yīng)當(dāng)從重或加重處罰：
（一）情節(jié)惡劣、后果嚴(yán)重、影響較大且事故原因確系個人主觀因素所致的；
（二）打擊、報復(fù)、陷害調(diào)查人或干擾、阻撓責(zé)任追究調(diào)查的；
（三）不執(zhí)行董事會依法作出的處理決定的；
（四）董事會認(rèn)為其它應(yīng)當(dāng)從重或者加重處理的情形。
第十二條 有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)從輕、減輕或者免于處理：
（一）有效阻止不良后果發(fā)生的；
（二）主動糾正和挽回全部或者大部分損失的；
（三）確因意外和不可抗力等非主觀因素造成的；
（四）董事會認(rèn)為其它應(yīng)當(dāng)從輕、減輕或者免于處理的情形的。
第十三條 年報信息披露重大差錯責(zé)任追究的主要形式包括：
（一）公司內(nèi)通報批評；
（二）警告，責(zé)令改正并作檢討；
（三）調(diào)離原工作崗位、停職、降職、撤職；
（四）賠償損失；
（五）解除勞動合同；
（六）情節(jié)嚴(yán)重涉及犯罪的依法交司法機(jī)關(guān)處理。
第十四條 公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、分（子）公司負(fù)責(zé)人出現(xiàn)責(zé)任
追究范圍的事件時，公司在進(jìn)行上述處罰的同時可附帶經(jīng)濟(jì)處罰，處罰金額由董
事會視事件情節(jié)進(jìn)行具體確定。
第十五條 對責(zé)任人作出責(zé)任追究處罰前，應(yīng)當(dāng)聽取責(zé)任人的意見，保障其
陳述和申辯的權(quán)利。
第十六條 年報信息披露重大差錯責(zé)任追究的結(jié)果可以納入公司對相關(guān)部門
和人員的年度績效考核指標(biāo)。
第十七條 公司董事會對年報信息披露重大差錯責(zé)任認(rèn)定及處罰的決議以臨
時公告的形式對外披露。
第四章 附則
第十八條 季度報告、半年報的信息披露重大差錯的責(zé)任追究參照本制度規(guī)
定執(zhí)行。
第十九條 本制度未盡事宜，或與國家有關(guān)法律、行政法規(guī)及其他規(guī)范性文
件相悖的，按照國家有關(guān)法律、行政法規(guī)及其他規(guī)范性文件執(zhí)行。
第二十條 本制度由公司董事會負(fù)責(zé)制定、修訂和解釋。
第二十一條 本制度于董事會審議通過之日起生效實施。