廣發(fā)證券股份有限公司
關(guān)于深圳市超頻三科技股份有限公司
定期現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告
保薦機(jī)構(gòu)名稱(chēng)：廣發(fā)證券股份有限公司 被保薦公司簡(jiǎn)稱(chēng)：超頻三
保薦代表人姓名：汪柯 聯(lián)系電話：020-87555888
保薦代表人姓名：陳運(yùn)興 聯(lián)系電話：020-87555888
現(xiàn)場(chǎng)檢查人員姓名：汪柯、陳運(yùn)興、周都
現(xiàn)場(chǎng)檢查對(duì)應(yīng)期間：首次公開(kāi)發(fā)行并在創(chuàng)業(yè)板上市之日至 2017 年 12 月 31 日
現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)間：2017 年 12 月 22 日-2017 年 12 月 29 日
一、現(xiàn)場(chǎng)檢查事項(xiàng) 現(xiàn)場(chǎng)檢查意見(jiàn)
（一）公司治理 是 否 不適用
現(xiàn)場(chǎng)檢查手段：
（一）查看公司的公開(kāi)信息披露文件；
（二）查閱公司三會(huì)文件，包括會(huì)議通知、議案、會(huì)議記錄、決議等；
（三）查閱公司章程和各項(xiàng)規(guī)章制度；
（四）對(duì)公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及有關(guān)人員進(jìn)行訪談。
1.公司章程和公司治理制度是否完備、合規(guī) √
2.公司章程和三會(huì)規(guī)則是否得到有效執(zhí)行 √
3.三會(huì)會(huì)議記錄是否完整，時(shí)間、地點(diǎn)、出席人員及會(huì)議內(nèi)
√
容等要件是否齊備，會(huì)議資料是否保存完整
4.三會(huì)會(huì)議決議是否由出席會(huì)議的相關(guān)人員簽名確認(rèn) √
5.公司董監(jiān)高是否按照有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、規(guī)
√
范性文件和本所相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則履行職責(zé)
6.公司董監(jiān)高如發(fā)生重大變化，是否履行了相應(yīng)程序和信息
√
披露義務(wù)
7.公司控股股東或者實(shí)際控制人如發(fā)生變化，是否履行了相
√
應(yīng)程序和信息披露義務(wù)
8.公司人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)等方面是否獨(dú)立 √
9.公司與控股股東及實(shí)際控制人是否不存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng) √
（二）內(nèi)部控制
現(xiàn)場(chǎng)檢查手段：
（一）查閱內(nèi)部審計(jì)部門(mén)工作制度；
（二）查看公司的內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告及相關(guān)底稿；
（三）查閱審計(jì)委員會(huì)資料，包括審計(jì)委員會(huì)工作細(xì)則、人員構(gòu)成、會(huì)議記錄等；
（四）對(duì)公司董事會(huì)秘書(shū)、財(cái)務(wù)總監(jiān)等有關(guān)人員進(jìn)行訪談，了解公司內(nèi)部控制運(yùn)行
情況。
1.是否按照相關(guān)規(guī)定建立內(nèi)部審計(jì)制度并設(shè)立內(nèi)部審計(jì)部門(mén)
√
（如適用）
2.是否在股票上市后 6 個(gè)月內(nèi)建立內(nèi)部審計(jì)制度并設(shè)立內(nèi)部
√
審計(jì)部門(mén)（如適用）
3.內(nèi)部審計(jì)部門(mén)和審計(jì)委員會(huì)的人員構(gòu)成是否合規(guī)（如適用） √
4.審計(jì)委員會(huì)是否至少每季度召開(kāi)一次會(huì)議，審議內(nèi)部審計(jì)
√
部門(mén)提交的工作計(jì)劃和報(bào)告等（如適用）
5.審計(jì)委員會(huì)是否至少每季度向董事會(huì)報(bào)告一次內(nèi)部審計(jì)工
√
作進(jìn)度、質(zhì)量及發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題等（如適用）
6.內(nèi)部審計(jì)部門(mén)是否至少每季度向?qū)徲?jì)委員會(huì)報(bào)告一次內(nèi)部
審計(jì)工作計(jì)劃的執(zhí)行情況以及內(nèi)部審計(jì)工作中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題等 √
（如適用）
7.內(nèi)部審計(jì)部門(mén)是否至少每季度對(duì)募集資金的存放與使用情
√
況進(jìn)行一次審計(jì)（如適用）
8.內(nèi)部審計(jì)部門(mén)是否在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束前二個(gè)月內(nèi)向?qū)徲?jì)
√
委員會(huì)提交次一年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃（如適用）
9.內(nèi)部審計(jì)部門(mén)是否在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后二個(gè)月內(nèi)向?qū)徲?jì)
√
委員會(huì)提交年度內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告（如適用）
10.內(nèi)部審計(jì)部門(mén)是否至少每年向?qū)徲?jì)委員會(huì)提交一次內(nèi)部
√
控制評(píng)價(jià)報(bào)告（如適用）
11.從事風(fēng)險(xiǎn)投資、委托理財(cái)、套期保值業(yè)務(wù)等事項(xiàng)是否建立
√
了完備、合規(guī)的內(nèi)控制度
（三）信息披露
現(xiàn)場(chǎng)檢查手段：
（一）查看公司的公開(kāi)信息披露文件；
（二）了解公司實(shí)際運(yùn)營(yíng)情況，與公司披露的情況進(jìn)行對(duì)比；
（三）查閱投資者關(guān)系活動(dòng)記錄等；
（四）對(duì)公司董事會(huì)秘書(shū)、財(cái)務(wù)總監(jiān)等有關(guān)人員進(jìn)行訪談。
1.公司已披露的公告與實(shí)際情況是否一致 √
2.公司已披露的內(nèi)容是否完整 √
3.公司已披露事項(xiàng)是否未發(fā)生重大變化或者取得重要進(jìn)展 √
4.是否不存在應(yīng)予披露而未披露的重大事項(xiàng) √
5.重大信息的傳遞、披露流程、保密情況等是否符合公司信
√
息披露管理制度的相關(guān)規(guī)定
6.投資者關(guān)系活動(dòng)記錄表是否及時(shí)在本所互動(dòng)易網(wǎng)站刊載 √
（四）保護(hù)公司利益不受侵害長(zhǎng)效機(jī)制的建立和執(zhí)行情況
現(xiàn)場(chǎng)檢查手段：
（一）進(jìn)行報(bào)表分析，分析是否有異常情況；
（二）網(wǎng)絡(luò)媒體搜索，核查是否有負(fù)面報(bào)道；
（三）了解管理層、實(shí)際控制人、股東是否有不良誠(chéng)信記錄。
1.是否建立了防止控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人直接或
√
者間接占用上市公司資金或者其他資源的制度
2.控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人是否不存在直接或者間
√
接占用上市公司資金或者其他資源的情形
3.關(guān)聯(lián)交易的審議程序是否合規(guī)且履行了相應(yīng)的信息披露義
√
務(wù)
4.關(guān)聯(lián)交易價(jià)格是否公允 √
5.是否不存在關(guān)聯(lián)交易非關(guān)聯(lián)化的情形 √
6.對(duì)外擔(dān)保審議程序是否合規(guī)且履行了相應(yīng)的信息披露義務(wù) √
7.被擔(dān)保方是否不存在財(cái)務(wù)狀況惡化、到期不清償被擔(dān)保債
√
務(wù)等情形
8.被擔(dān)保債務(wù)到期后如繼續(xù)提供擔(dān)保，是否重新履行了相應(yīng)
√
的審批程序和披露義務(wù)
（五）募集資金使用
現(xiàn)場(chǎng)檢查手段：
（一）核查募集資金專(zhuān)戶銀行對(duì)賬單、募集資金臺(tái)賬；
（二）核查募集資金使用情況一覽表；
（三）抽查募集資金使用相關(guān)合同、發(fā)票等文件。
1.是否在募集資金到位后一個(gè)月內(nèi)簽訂三方監(jiān)管協(xié)議 √
2.募集資金三方監(jiān)管協(xié)議是否有效執(zhí)行 √
3.募集資金是否不存在第三方占用或違規(guī)進(jìn)行委托理財(cái)?shù)惹?br/> √
形
4.是否不存在未履行審議程序擅自變更募集資金用途、暫時(shí)
√
補(bǔ)充流動(dòng)資金、置換預(yù)先投入、改變實(shí)施地點(diǎn)等情形
5.使用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金、將募集資金投向變
更為永久性補(bǔ)充流動(dòng)資金或者使用超募資金補(bǔ)充流動(dòng)資金或 √
者償還銀行貸款的，公司是否未在承諾期間進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資
6.募集資金使用與已披露情況是否一致，項(xiàng)目進(jìn)度、投資效
√
益是否與招股說(shuō)明書(shū)等相符
7.募集資金項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中是否不存在重大風(fēng)險(xiǎn) √
（六）業(yè)績(jī)情況
現(xiàn)場(chǎng)檢查手段：
（一）核查公司披露的定期報(bào)告及業(yè)績(jī)預(yù)告文件；
（二）核查可比公司的相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)并作出比較；
（三）了解公司所在行業(yè) 2017 年度情況，核查公司業(yè)績(jī)與行業(yè)情況是否匹配；
（四）訪談財(cái)務(wù)總監(jiān)等相關(guān)管理人員，了解業(yè)績(jī)情況。
1.業(yè)績(jī)是否存在大幅波動(dòng)的情況 √
2.業(yè)績(jī)大幅波動(dòng)是否存在合理解釋 √
3.與同行業(yè)可比公司比較，公司業(yè)績(jī)是否不存在明顯異常 √
（七）公司及股東承諾履行情況
現(xiàn)場(chǎng)檢查手段：
（一）查閱公司、股東等相關(guān)人員作出的承諾函；
（二）查閱公司定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告等信息披露文件；
（三）訪談公司實(shí)際控制人、董事會(huì)秘書(shū)等。
1.公司是否完全履行了相關(guān)承諾 √
2.公司股東是否完全履行了相關(guān)承諾 √
（八）其他重要事項(xiàng)
現(xiàn)場(chǎng)檢查手段：
（一）查閱公司現(xiàn)金分紅制度；
（二）核查公司大額資金往來(lái)；
（三）實(shí)地查看生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所等。
1.是否完全執(zhí)行了現(xiàn)金分紅制度，并如實(shí)披露 √
2.對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助是否合法合規(guī)，并如實(shí)披露 √
3.大額資金往來(lái)是否具有真實(shí)的交易背景及合理原因 √
4.重大投資或者重大合同履行過(guò)程中是否不存在重大變化或
√
者風(fēng)險(xiǎn)
5.公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)境是否不存在重大變化或者風(fēng)險(xiǎn) √
6.前期監(jiān)管機(jī)構(gòu)和保薦機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)公司存在的問(wèn)題是否已按相
√
關(guān)要求予以整改
二、現(xiàn)場(chǎng)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及說(shuō)明
“（四）保護(hù)公司利益不受侵害長(zhǎng)效機(jī)制的建立和執(zhí)行情況”之中的“1.是否建立了防
止控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人直接或者間接占用上市公司資金或者其他資源
的制度”，公司目前董事會(huì)尚未審議通過(guò)相關(guān)制度。公司將盡快制定相應(yīng)制度，并于
2018 年提交董事會(huì)審議。
（以下無(wú)正文）
（以下無(wú)正文，為《廣發(fā)證券股份有限公司關(guān)于深圳市超頻三科技股份有限公司
定期現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告》之簽字蓋章頁(yè)）
保薦代表人簽名： 2018 年 1 月 9 日
汪 柯
2018 年 1 月 9 日
陳運(yùn)興
保薦機(jī)構(gòu)： 廣發(fā)證券股份有限公司
2018 年 1 月 9 日