新海宜科技集團股份有限公司
業(yè)績預測管理制度
第一章總則
第一條 為進一步提高新海宜科技集團股份有限公司（以下簡稱“公司”）規(guī)范運
作水平，提高業(yè)績預測的準確性，提高信息披露的質(zhì)量和透明度，根據(jù)《中華人
民共和國證券法》、《中華人民共和國會計法》、《上市公司信息披露管理辦法》、
《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板規(guī)范運作指引》、
《中小企業(yè)板信息披露備忘錄第 1 號：業(yè)績預告、業(yè)績快報及其修正》等法律、
法規(guī)、規(guī)范性文件及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司的實際情況，制定本制
度。
第二條 公司應當嚴格執(zhí)行《企業(yè)會計準則》及相關(guān)規(guī)定，嚴格遵守與業(yè)績預測
相關(guān)的內(nèi)部控制制度。公司董事、監(jiān)事、高級管理人員以及與業(yè)績預測相關(guān)的其
他人員在業(yè)績預測工作中違反國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及公司規(guī)章制
度，未勤勉盡責或者不履行職責，導致業(yè)績預測發(fā)生重大差錯，應當按照本制度
的規(guī)定追究其責任。
第三條 業(yè)績預測發(fā)生重大差錯的，公司應當追究相關(guān)責任人的責任。實施責任
追究時，應遵循以下原則：
（一）客觀公正、實事求是原則；
（二）有責必問，有錯必究原則；
（三）權(quán)利與責任相對等、過錯與責任相對應原則；
（四）追究責任與改進工作相結(jié)合原則。
第二章業(yè)績預測流程
第四條 業(yè)績預測由公司財務部負責編制，按合并報表范圍內(nèi)各子公司分別預測、
公司財務部進行匯總預測的模式進行。
第五條 公司財務部應當在業(yè)績預告披露前以郵件方式發(fā)出業(yè)績預測通知，指導
合并報表范圍內(nèi)各子公司分別進行業(yè)績預測。
第六條 各子公司提交的業(yè)績預測的主要數(shù)據(jù)包括但不限于營業(yè)收入、營業(yè)成本、
已接并正在執(zhí)行的生產(chǎn)訂單、主營業(yè)務稅金及附加、銷售費用、管理費用、財務
費用、資產(chǎn)減值損失、投資收益等，同比或環(huán)比數(shù)據(jù)有較大差異的，應當提交詳
細說明。各子公司業(yè)績預測編制完成后，應經(jīng)子公司分管財務負責人與子公司負
責人簽批后以郵件或書面方式上報至公司財務部。
第七條 公司財務部對各單位的業(yè)績預測進行審核后，編制合并業(yè)績預測報表，
提交公司財務負責人及董事長批準。
第八條 公司及合并報表范圍內(nèi)各子公司的財務負責人應根據(jù)公司的經(jīng)營情況和
盈利情況，持續(xù)關(guān)注年初至下一報告期末的業(yè)績是否與此前預計的業(yè)績存在較大
差異。如存在較大差異，應當及時向公司財務部報告，財務部根據(jù)差異情況初步
判斷是否要對已經(jīng)披露的業(yè)績預告進行修正，并向公司財務負責人匯報。如符合
業(yè)績預告修正情形，應及時通知董事會，董事會辦公室應及時披露業(yè)績預告修正
公告。
第三章業(yè)績預測的披露
第九條 公司應在第一季度報告、半年度報告和第三季度報告中披露年初至下一
報告期末的業(yè)績預告。公司預計第一季度業(yè)績將出現(xiàn)下列情形之一的，應在知悉
后的第一時間在年度報告摘要中或以臨時報告形式披露第一季度業(yè)績預告：
（一）歸屬于上市公司股東的凈利潤（以下簡稱“凈利潤”）為負值；
（二）凈利潤與上年同期相比上升或者下降 50％以上；
（三）與上年同期相比實現(xiàn)扭虧為盈。比較基數(shù)較小的公司（即上一年第一季
度基本每股收益絕對值低于或等于 0.02 元人民幣）預計出現(xiàn)本款第（二）項情
形且凈利潤變動的金額較小的情況除外。
第一季度業(yè)績預告的披露時間最遲不得晚于 3 月 31 日，在 3 月底前披露年
度報告的公司，最遲應與年度報告同時披露第一季度業(yè)績預告。
第十條 公司應根據(jù)不同情況，在業(yè)績預告中披露年初至下一報告期末凈利潤與
上年同期相比的預計變動幅度范圍，或者盈虧金額預計范圍：
（一）公司預計年初至下一報告期末凈利潤為正值且不屬于與上年同期相比扭
虧為盈情形的，應在業(yè)績預告中披露年初至下一報告期末凈利潤與上年同期相比
的預計變動幅度范圍以及對應的金額范圍。公司披露的業(yè)績變動幅度范圍上下限
之差不得超過 50％。
（二）公司預計年初至下一報告期末凈利潤為負值或與上年同期相比實現(xiàn)扭虧
為盈的，應在業(yè)績預告中披露虧損或盈利金額的合理預計范圍。
第十一條 因存在不確定因素可能影響業(yè)績預告準確性的，公司應在業(yè)績預告中
做出聲明，并披露不確定因素的具體情況及其影響程度。
第十二條 公司董事會預計年初至下一報告期末的業(yè)績與已披露的業(yè)績預告存在
下列差異時，應第一時間披露業(yè)績預告修正公告：
（一）最新預計的業(yè)績變動方向與已披露的業(yè)績預告不一致，包括以下情形：
原先預計虧損，最新預計盈利；原先預計扭虧為盈，最新預計繼續(xù)虧損；原先預
計凈利潤同比上升，最新預計凈利潤同比下降；原先預計凈利潤同比下降，最新
預計凈利潤同比上升。
（二）最新預計的業(yè)績變動方向與已披露的業(yè)績預告一致，且變動幅度或盈虧
金額與原先預計的范圍差異較大。
第十三條 第一季度業(yè)績預告修正公告的披露時間最遲不得晚于 4 月 15 日，半年
度業(yè)績預告修正公告的披露時間最遲不得晚于 7 月 15 日，前三季度業(yè)績預告修
正公告的披露時間最遲不得晚于 10 月 15 日，年度業(yè)績預告修正公告的披露時間
最遲不得晚于 1 月 31 日。
第十四條 公司擬披露的業(yè)績預告或業(yè)績預告修正公告，屬于內(nèi)幕信息。各相關(guān)
人員應該按照《內(nèi)幕信息知情人登記管理制度》做好信息保密工作，公司董事會
辦公室應當及時對內(nèi)幕信息知情人進行登記報備。
第四章業(yè)績預測披露重大差錯的認定及責任追究
第十五條 業(yè)績預告或業(yè)績預告修正公告存在下列情形之一的，認定為存在重大
差錯：
（一）業(yè)績預告或業(yè)績預告修正公告預計的業(yè)績變動方向與實際披露業(yè)績不一
致且不能提供合理解釋的，包括以下情形：原先預計虧損，實際盈利；原先預計
扭虧為盈，實際繼續(xù)虧損；原先預計凈利潤同比上升，實際凈利潤同比下降；原
先預計凈利潤同比下降，實際凈利潤同比上升。
（二）業(yè)績預告或業(yè)績預告修正公告預計的業(yè)績變動方向與實際披露業(yè)績一致，
但變動幅度或盈虧金額超出 20%且不能提供合理解釋的。
第十六條 業(yè)績預告或業(yè)績預告修正公告存在重大差錯的，由內(nèi)部審計部負責收
集、匯總相關(guān)資料，調(diào)查責任原因，并形成書面材料，詳細說明相關(guān)差錯的性質(zhì)
及產(chǎn)生原因、責任認定的初步意見、擬定的處罰意見和整改措施等，提交公司董
事會審議。
第十七條 公司及合并報表范圍內(nèi)各子公司的財務負責人為業(yè)績預測的直接責任
人。
第十八條 公司及合并報表范圍內(nèi)各子公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理及各部門對業(yè)績預
測工作應予以支持和配合，并對各自負責的業(yè)務數(shù)據(jù)、信息、預測方法的準確性
承擔責任。
第十九條 因出現(xiàn)業(yè)績預測信息披露重大差錯被監(jiān)管部門采取公開譴責、批評等
監(jiān)管措施的，內(nèi)部審計部應及時查實原因，采取相應的更正措施，并報董事會對
相關(guān)責任人進行責任追究。
第二十條 有下列情形之一，應當從重或者加重懲處。
（一）情節(jié)惡劣、后果嚴重、影響較大且事故原因系責任人個人主觀故意所致
的；
（二）干擾、阻撓事故原因的調(diào)查和事故處理，打擊、報復、陷害調(diào)查人的；
（三）明知錯誤，仍不糾正處理，致使危害結(jié)果擴大的；
（四）多次發(fā)生業(yè)績預測信息披露重大差錯的；
（五）董事會認為的其它應當從中或者加重處理的情形。
第二十一條 對責任人作出責任追究處罰前，應當聽取責任人的意見，保障其陳
述和申辯的權(quán)利。
第二十二條 業(yè)績預測信息披露重大差錯責任追究的主要形式為：
（一）公司內(nèi)通報批評；
（二）警告，責令改正并作檢討；
（三）調(diào)離原工作崗位、停職、降職、撤職；
（四）經(jīng)濟處罰；
（五）解除勞動合同。
第二十三條 業(yè)績預測信息披露重大差錯責任追究的結(jié)果可以納入公司對相關(guān)部
門和人員的年度績效考核指標。
第五章附則
第二十四條 本制度由公司董事會負責解釋和修訂，經(jīng)董事會審議通過之日起施
行。
新海宜科技集團股份有限公司董事會
二〇一八年一月十一日