華燦光電股份有限公司
關(guān)于發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并募集配套資金
暨關(guān)聯(lián)交易報(bào)告書(shū)（草案）修訂說(shuō)明的公告
本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒(méi)有虛
假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
華燦光電股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）于 2017 年 12 月 27 日接到中國(guó)
證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”）出具的《中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政許可項(xiàng)
目審查二次反饋意見(jiàn)通知書(shū)》（171031 號(hào)）（以下簡(jiǎn)稱“反饋意見(jiàn)”）。根據(jù)有
關(guān)意見(jiàn)和要求，公司補(bǔ)充、修訂了《華燦光電股份有限公司發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并
募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易報(bào)告書(shū)（草案）》（以下簡(jiǎn)稱“重組報(bào)告書(shū)”）等相關(guān)文
件。
現(xiàn)將報(bào)告書(shū)中補(bǔ)充、修訂的主要內(nèi)容說(shuō)明如下（本說(shuō)明中的簡(jiǎn)稱與報(bào)告書(shū)中
的簡(jiǎn)稱具有相同的含義）：
1、補(bǔ)充披露了“IDG 旗下人民幣基金、美元基金的運(yùn)作模式，人民幣基金與
美元基金獨(dú)立運(yùn)行的依據(jù)；和諧芯光與 NSL、Jingtian I 及其一致行動(dòng)人之間是
否構(gòu)成一致行動(dòng)關(guān)系，本次重組是否導(dǎo)致上市公司控制權(quán)變更，是否符合《上市
公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第十三條第五款的規(guī)定”。相關(guān)事項(xiàng)已補(bǔ)充披露于
重組報(bào)告書(shū)“第一節(jié)本次交易概述/八、本次交易不導(dǎo)致實(shí)際控制人變更，不構(gòu)成
借殼上市/（二）本次交易不導(dǎo)致實(shí)際控制人變更，不構(gòu)成借殼上市”。
2、補(bǔ)充披露了“愛(ài)奇光控的股權(quán)及控制權(quán)關(guān)系，及其與和諧芯光其他合伙人
之間的關(guān)系；認(rèn)定愛(ài)奇光控參與本次重組的相關(guān)出資為愛(ài)奇光控的有限合伙人宜
興光控出資的具體理由，首譽(yù)光控并未參與本次重組的出資、不享有對(duì)應(yīng)權(quán)益的
原因及合理性；愛(ài)奇光控、宜興光控、首譽(yù)光控是否就本次重組的出資和收益分
配存在代持或其他利益安排；前述合伙人調(diào)整是否構(gòu)成本次重組方案重大調(diào)整”。
相關(guān)事項(xiàng)已補(bǔ)充披露于重組報(bào)告書(shū)“第三節(jié)交易對(duì)方基本情況/三、其他事項(xiàng)說(shuō)明
/（十）關(guān)于愛(ài)奇光控 2017 年 5 月向宜興光控轉(zhuǎn)讓份額是否構(gòu)成“方案重大調(diào)整”
的說(shuō)明”。
3、補(bǔ)充披露了“交易對(duì)方相關(guān)信息，本次重組交易對(duì)方 NSL 股權(quán)結(jié)構(gòu)，NSL、
和諧芯光、Jingtian I 及其一致行動(dòng)人之間的一致行動(dòng)關(guān)系的核查是否充分、相
關(guān)結(jié)論是否可靠有效”。相關(guān)事項(xiàng)已補(bǔ)充披露于重組報(bào)告書(shū)“第三節(jié)交易對(duì)方基本
情況/三、其他事項(xiàng)說(shuō)明/（七）交易對(duì)方穿透核查”、“第八節(jié)本次交易的合規(guī)性
分析/三、本次交易符合《重組管理辦法》第四十三條規(guī)定”。
4、補(bǔ)充披露了“剝離過(guò)程中主要資產(chǎn)負(fù)債及利潤(rùn)表項(xiàng)目的劃分依據(jù)及其合理
性；拆分后 MEMSIC 的傳感器業(yè)務(wù)和美新微納的系統(tǒng)集成業(yè)務(wù)存在關(guān)聯(lián)銷(xiāo)售的
合理性”。相關(guān)事項(xiàng)已補(bǔ)充披露于重組報(bào)告書(shū)“第四節(jié)交易標(biāo)的基本情況/七、
MEMSIC 業(yè)務(wù)重組情況”。
5、補(bǔ)充披露了“2017 年預(yù)計(jì)營(yíng)業(yè)收入低于 2016 年的合理性；MEMSIC 預(yù)
測(cè)期營(yíng)業(yè)收入和凈利潤(rùn)保持較高增長(zhǎng)速度的可實(shí)現(xiàn)性”。相關(guān)事項(xiàng)已補(bǔ)充披露于
重組報(bào)告書(shū)“第六節(jié)標(biāo)的資產(chǎn)的估值情況/三、收益法評(píng)估”。
6、補(bǔ)充披露了“本次交易后是否存在攤薄上市公司當(dāng)年每股收益的情形，以
及填補(bǔ)每股收益的具體措施”。相關(guān)事項(xiàng)已補(bǔ)充披露于重組報(bào)告書(shū)“重大事項(xiàng)提示”。
7、中通誠(chéng)資產(chǎn)評(píng)估以 2017 年 6 月 30 日為補(bǔ)充評(píng)估基準(zhǔn)日，對(duì)標(biāo)的資產(chǎn)和
諧光電 100%股權(quán)進(jìn)行了補(bǔ)充評(píng)估。相關(guān)事項(xiàng)已補(bǔ)充披露于重組報(bào)告書(shū)“第六節(jié)
標(biāo)的資產(chǎn)的估值情況”。
本次重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)能否獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)尚存在不確定性，敬請(qǐng)廣大
投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。公司提醒投資者：請(qǐng)?jiān)陂喿x和使用重組報(bào)告書(shū)時(shí)，以公司
披露的重組報(bào)告書(shū)修訂稿內(nèi)容為準(zhǔn)。
特此說(shuō)明。
華燦光電股份有限公司
二零一八年一月十二日