鴻利智匯（300219） （白光 LED 器件板塊）限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）摘要
證券簡(jiǎn)稱：鴻利智匯 證券代碼：300219
鴻利智匯集團(tuán)股份有限公司
（白光 LED 器件板塊）
限制性股票激勵(lì)計(jì)劃
（草案）摘要
2018 年 1 月
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鴻利智匯（300219） （白光 LED 器件板塊）限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）摘要
聲明
本公司及全體董事、監(jiān)事保證本激勵(lì)計(jì)劃草案不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳
述或重大遺漏，并對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。
本公司所有激勵(lì)對(duì)象承諾，公司因信息披露文件中有虛假記載、誤導(dǎo)性陳
述或者重大遺漏，導(dǎo)致不符合授予限制性股票或限制性股票解除限售安排的，
激勵(lì)對(duì)象應(yīng)當(dāng)自相關(guān)信息披露文件被確認(rèn)存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大
遺漏后，將由股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃所獲得的全部利益返還公司。
特別提示
1、本激勵(lì)計(jì)劃依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》、
《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》及其他有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范
性文件，以及鴻利智匯集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“鴻利智匯”或“公司”、
“本公司”）《公司章程》制訂。
2、本公司不存在《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》中“第七條”規(guī)定的不
得實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的情形。
3、本激勵(lì)計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象不存在《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》中“第
八條”規(guī)定的不得成為激勵(lì)對(duì)象的情形。
4、本激勵(lì)計(jì)劃擬向激勵(lì)對(duì)象授予的限制性股票總量為 500 萬股，約占本
激勵(lì)計(jì)劃公告時(shí)公司股本總額 71,292.0358 萬股的 0.70%。本激勵(lì)計(jì)劃的股票來
源為公司向激勵(lì)對(duì)象定向發(fā)行公司 A 股普通股股票。本激勵(lì)計(jì)劃中的任何一名
激勵(lì)對(duì)象通過全部在有效期內(nèi)的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃獲授的本公司股票累計(jì)不超過本
激勵(lì)計(jì)劃公告時(shí)公司股本總額的 1%。
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公司 2014 年實(shí)施的首期股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃業(yè)已實(shí)施完畢，
不存在尚未行權(quán)或解鎖的權(quán)益。公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃全部有效的權(quán)益所涉及的標(biāo)
的股票總數(shù)累計(jì)不超過公司股本總額的 10%。
在本激勵(lì)計(jì)劃公告當(dāng)日至激勵(lì)對(duì)象完成限制性股票登記期間，若公司發(fā)生
資本公積金轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利或股票拆細(xì)、縮股、配股等事宜，限制性
股票的數(shù)量將做相應(yīng)的調(diào)整。
5、本激勵(lì)計(jì)劃授予的限制性股票授予價(jià)格為 5.76 元，授予價(jià)格不低于本
激勵(lì)計(jì)劃草案公布前 1 個(gè)交易日及前 20 個(gè)交易日公司股票交易均價(jià) 50%的孰高
者。
在本激勵(lì)計(jì)劃公告當(dāng)日至激勵(lì)對(duì)象完成限制性股票登記期間，若公司發(fā)生
資本公積金轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利或股票拆細(xì)、縮股、派息、配股等事宜，
限制性股票的授予價(jià)格將做相應(yīng)的調(diào)整。
6、本激勵(lì)計(jì)劃的有效期為限制性股票授予之日起至所有限制性股票解除
限售或回購注銷完畢之日止。本激勵(lì)計(jì)劃有效期為限制性股票授予之日起 48
個(gè)月。
激勵(lì)對(duì)象根據(jù)本激勵(lì)計(jì)劃獲授的限制性股票在授予后即行鎖定，在解除限
售前不得轉(zhuǎn)讓、用于擔(dān)?；騼斶€債務(wù)。滿足解除限售條件的，公司為滿足解除
限售條件的激勵(lì)對(duì)象辦理解除限售事宜；當(dāng)期解除限售的條件未成就的，限制
性股票不得解除限售或遞延至下期解除限售，由公司回購注銷。本計(jì)劃授予的
限制性股票自授予之日起滿 12 個(gè)月后，滿足解除限售條件的，激勵(lì)對(duì)象可以
在未來 36 個(gè)月內(nèi)按 30%：30%：40%的比例分三期解除限售。
7、激勵(lì)對(duì)象只有在規(guī)定的考核年度內(nèi)達(dá)到公司業(yè)績(jī)目標(biāo)，所在組織業(yè)績(jī)考
核結(jié)果達(dá)到 60 分以上，以及個(gè)人績(jī)效考核為“良好”時(shí)，即考核綜合評(píng)分 70
分以上（含 70 分），才可具備獲授限制性股票本年度的解除限售資格。
8、本激勵(lì)計(jì)劃主要激勵(lì)負(fù)責(zé)白光 LED 器件生產(chǎn)的四家企業(yè)（以下統(tǒng)稱“白
光 LED 器件板塊”），包括鴻利智匯集團(tuán)股份有限公司（母公司單體）、江西鴻
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利光電有限公司、深圳市斯邁得半導(dǎo)體有限公司、東莞市良友五金制品有限公
司。故本激勵(lì)計(jì)劃限制性股票解除限售的公司業(yè)績(jī)考核條件為：白光 LED 器件
板塊的四家企業(yè)在 2018 年、2019 年、2020 年各年度實(shí)現(xiàn)的合計(jì)凈利潤(rùn)分別不
低于 1.63 億元、2.20 億元、2.71 億元。
本激勵(lì)計(jì)劃所指白光 LED 器件板塊企業(yè)所實(shí)現(xiàn)的合計(jì)凈利潤(rùn)，是指鴻利智
匯集團(tuán)股份有限公司（母公司單體）、江西鴻利光電有限公司、深圳市斯邁得半
導(dǎo)體有限公司、東莞市良友五金制品有限公司四家公司財(cái)務(wù)報(bào)表，實(shí)現(xiàn)的經(jīng)審
計(jì)的扣除非經(jīng)常性損益但不扣除股權(quán)激勵(lì)攤銷的成本費(fèi)用的凈利潤(rùn)的合計(jì)數(shù)。
9、業(yè)績(jī)條件設(shè)置的合理性說明：本次激勵(lì)計(jì)劃公司層面的業(yè)績(jī)指標(biāo)選取
了公司白光 LED 器件板塊的四家公司 2018 年、2019 年、2020 年各年度“凈利
潤(rùn)實(shí)現(xiàn)值”的合計(jì)數(shù)，不僅有助于直接反映公司白光 LED 器件業(yè)務(wù)整體的盈利
能力、成本費(fèi)用控制能力等，同時(shí)，也能間接地衡量白光 LED 器件板塊對(duì)于上
市公司在業(yè)績(jī)方面的促進(jìn)作用。
在具體指標(biāo)值方面，公司設(shè)定了白光 LED 器件板塊的四家企業(yè)在 2018 年、
2019 年、2020 年各年度實(shí)現(xiàn)的合計(jì)凈利潤(rùn)分別不低于 1.63 億元、2.20 億元、
2.71 億元，是綜合考慮了公司白光 LED 器件板塊的歷史業(yè)績(jī)、經(jīng)營(yíng)環(huán)境、行業(yè)
狀況以及未來的發(fā)展規(guī)劃等相關(guān)因素而設(shè)定的，有助于進(jìn)一步激發(fā)白光 LED 器
件板塊核心人員的業(yè)務(wù)潛力，在加快白光 LED 器件板塊業(yè)務(wù)發(fā)展的同時(shí)，進(jìn)一
步間接強(qiáng)化上市公司的盈利能力，指標(biāo)設(shè)定合理、可測(cè)，具有挑戰(zhàn)性。指標(biāo)的
設(shè)定兼顧了激勵(lì)對(duì)象、公司、股東三方的利益，對(duì)公司未來的經(jīng)營(yíng)發(fā)展有積極
的促進(jìn)作用。
風(fēng)險(xiǎn)特別提示：本次激勵(lì)計(jì)劃所設(shè)定的業(yè)績(jī)指標(biāo)具有一定的可實(shí)現(xiàn)性，但
未來由于受到宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化、行業(yè)景氣度的波動(dòng)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇等原因
的影響，也可能存在業(yè)績(jī)無法達(dá)成的風(fēng)險(xiǎn)，提醒廣大投資者注意。
10、本計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象均是公司白光 LED 器件板塊的核心人員，包括公司
董事、高級(jí)管理人員及白光 LED 器件板塊企業(yè)的管理層及核心技術(shù)（業(yè)務(wù)）骨
干，不包括公司獨(dú)立董事、監(jiān)事。本計(jì)劃授予的激勵(lì)對(duì)象總?cè)藬?shù)為 55 人，占
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截至 2017 年 12 月 31 日白光 LED 器件板塊的四家企業(yè)在冊(cè)員工總?cè)藬?shù) 2,343 人
的 2.23%。
11、公司承諾不為任何激勵(lì)對(duì)象依本激勵(lì)計(jì)劃獲取的有關(guān)權(quán)益提供貸款以
及其他任何形式的財(cái)務(wù)資助，且不為其貸款提供擔(dān)保。
12、本激勵(lì)計(jì)劃必須滿足如下條件后方可實(shí)施：公司股東大會(huì)審議通過。
13、自公司股東大會(huì)審議通過本激勵(lì)計(jì)劃之日起 60 日內(nèi)，公司按相關(guān)規(guī)
定召開董事會(huì)就本激勵(lì)計(jì)劃設(shè)定的激勵(lì)對(duì)象獲授限制性股票的條件是否成就進(jìn)
行審議，公司獨(dú)立董事及監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)發(fā)表明確意見；律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)對(duì)激勵(lì)對(duì)
象獲授限制性股票的條件是否成就出具法律意見書。公司董事會(huì)對(duì)符合條件的
激勵(lì)對(duì)象授予限制性股票，并完成登記、公告等相關(guān)程序。公司未能在 60 日
內(nèi)完成上述工作的，終止實(shí)施本計(jì)劃，未授予的限制性股票失效。
14、公司審議本激勵(lì)計(jì)劃的股東大會(huì)將采取現(xiàn)場(chǎng)投票與網(wǎng)絡(luò)投票相結(jié)合的
方式。公司將通過深圳證券交易所交易系統(tǒng)和互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)向公司股東提供
網(wǎng)絡(luò)形式的投票平臺(tái)，股東可以在網(wǎng)絡(luò)投票時(shí)間內(nèi)通過上述系統(tǒng)行使表決權(quán)。
15、本激勵(lì)計(jì)劃實(shí)施后將不存在導(dǎo)致公司股權(quán)分布發(fā)生變化而不具備上市
條件的情況。
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目 錄
第一章 釋義 ............................................................. 7
第二章 實(shí)施激勵(lì)計(jì)劃的目的 .............................................. 8
第三章 激勵(lì)對(duì)象的確定依據(jù)和范圍 ......................................... 8
一、激勵(lì)對(duì)象的確定依據(jù) ............................................. 8
二、授予激勵(lì)對(duì)象的范圍 ............................................. 9
三、授予的激勵(lì)對(duì)象的核實(shí) ........................................... 9
四、激勵(lì)對(duì)象的人員名單及分配情況 .................................. 10
第四章 本激勵(lì)計(jì)劃具體內(nèi)容 ............................................. 10
一、本計(jì)劃的股票來源 .............................................. 10
二、擬授予的限制性股票數(shù)量 ........................................ 10
三、本計(jì)劃的有效期、授予日、限售期、解除限售日、禁售期 ............ 10
四、限制性股票的授予價(jià)格和授予價(jià)格的確定方法 ...................... 12
五、限制性股票的授予與解除限售條件 ................................ 13
六、限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的調(diào)整方法和程序 ............................ 15
七、限制性股票的回購注銷 .......................................... 17
八、限制性股票會(huì)計(jì)處理、公允價(jià)值的測(cè)算與費(fèi)用攤銷 .................. 19
九、激勵(lì)計(jì)劃對(duì)公司現(xiàn)金流的影響 .................................... 22
第五章 本激勵(lì)計(jì)劃的終止、變更及個(gè)人異動(dòng)處理 ............................ 22
一、本激勵(lì)計(jì)劃的終止 .............................................. 22
二、本激勵(lì)計(jì)劃的變更 .............................................. 23
三、激勵(lì)對(duì)象個(gè)人情況變化的處理方式 ................................ 24
第六章 公司與激勵(lì)對(duì)象之間相關(guān)爭(zhēng)議或糾紛的解決機(jī)制 ...................... 25
第七章 附則 ........................................................... 25
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第一章 釋義
鴻利智匯、本公司、
指 鴻利智匯集團(tuán)股份有限公司
公司
江西鴻利 指 江西鴻利光電有限公司
斯邁得 指 深圳市斯邁得半導(dǎo)體有限公司
良友五金 指 東莞市良友五金制品有限公司
白光 LED 器件板塊 指 鴻利智匯（母公司單體）、江西鴻利、斯邁得、良友五金四家企業(yè)
《鴻利智匯集團(tuán)股份有限公司（白光 LED 器件板塊）限制性股票激
本激勵(lì)計(jì)劃、本計(jì)劃 指
勵(lì)計(jì)劃（草案）》
公司根據(jù)本計(jì)劃規(guī)定的條件和價(jià)格，授予激勵(lì)對(duì)象一定數(shù)量的本公
限制性股票 指 司股票，該等股票設(shè)置一定期限的限售期，在達(dá)到本激勵(lì)計(jì)劃規(guī)定
的解除限售條件后，方可解除限售流通
按照本激勵(lì)計(jì)劃規(guī)定獲得限制性股票的公司董事、高級(jí)管理人員以
激勵(lì)對(duì)象 指 及公司董事會(huì)認(rèn)為需要進(jìn)行激勵(lì)的白光 LED 器件板塊企業(yè)的管理
層及核心技術(shù)（業(yè)務(wù)）骨干
授予日 指 公司向激勵(lì)對(duì)象授予限制性股票的日期，授予日必須為交易日
股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃設(shè)定的激勵(lì)對(duì)象行使權(quán)益的條件尚未成就，限制性股
限售期 指
票不得轉(zhuǎn)讓、用于擔(dān)保或償還債務(wù)的期間
本計(jì)劃規(guī)定的解除限售條件滿足后，激勵(lì)對(duì)象持有的限制性股票解
解除限售日 指
除限售之日
上市公司向激勵(lì)對(duì)象授予限制性股票時(shí)所確定的、激勵(lì)對(duì)象獲得每
授予價(jià)格 指
一股本公司股份的價(jià)格
解除限售條件 指 激勵(lì)對(duì)象所獲限制性股票解除限售所必需滿足的條件
《公司法》 指 《中華人民共和國(guó)公司法》
《證券法》 指 《中華人民共和國(guó)證券法》
《管理辦法》 指 《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》
《公司章程》 指 《鴻利智匯集團(tuán)股份有限公司章程》
《鴻利智匯集團(tuán)股份有限公司（白光 LED 器件板塊）限制性股票激
《考核管理辦法》 指
勵(lì)計(jì)劃實(shí)施考核管理辦法》
中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì) 指 中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)
深交所 指 深圳證券交易所
登記結(jié)算公司 指 中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司
元 指 人民幣元
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第二章 實(shí)施激勵(lì)計(jì)劃的目的
本激勵(lì)計(jì)劃的目的為：
一、進(jìn)一步完善公司目標(biāo)考核制度，激發(fā)公司白光 LED 器件板塊的四家企
業(yè)的管理層及核心技術(shù)（業(yè)務(wù)）骨干的動(dòng)力和創(chuàng)造力，使各方共同關(guān)注公司的
長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，充分挖掘管理效益，保障公司抓住行業(yè)發(fā)展機(jī)遇，促進(jìn)公司戰(zhàn)略的
順利實(shí)施；
二、進(jìn)一步建立、健全公司經(jīng)營(yíng)機(jī)制，建立和完善公司白光 LED 器件板塊
企業(yè)的管理層及核心技術(shù)(業(yè)務(wù))骨干的激勵(lì)約束機(jī)制，充分調(diào)動(dòng)其積極性，有
效地將股東利益、公司利益和核心團(tuán)隊(duì)個(gè)人利益結(jié)合在一起，促進(jìn)公司持續(xù)、
穩(wěn)健、快速的發(fā)展；
三、有利于吸引和保留優(yōu)秀的管理人才和業(yè)務(wù)骨干，滿足公司對(duì)核心技術(shù)
人才和管理人才的巨大需求，建立公司的人力資源優(yōu)勢(shì)，進(jìn)一步激發(fā)公司創(chuàng)新
活力，為公司的持續(xù)快速發(fā)展注入新的動(dòng)力。
第三章 激勵(lì)對(duì)象的確定依據(jù)和范圍
一、激勵(lì)對(duì)象的確定依據(jù)
（一）激勵(lì)對(duì)象確定的法律依據(jù)
本計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象根據(jù)《公司法》、《證券法》、《管理辦法》及其他有關(guān)法律、
法規(guī)和規(guī)范性文件以及《公司章程》的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況而確定。
（二）激勵(lì)對(duì)象確定的職務(wù)依據(jù)
本計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象為公司白光 LED 器件板塊的核心人員，包括公司董事、
高級(jí)管理人員及白光 LED 器件板塊企業(yè)的管理層及核心技術(shù)（業(yè)務(wù)）骨干。本
激勵(lì)計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象由公司董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)提名，并經(jīng)公司監(jiān)事會(huì)核
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實(shí)確定。
（三）激勵(lì)對(duì)象確定的原則
1、激勵(lì)對(duì)象原則上限于在職的董事、高級(jí)管理人員以及納入本激勵(lì)計(jì)劃
的四家白光 LED 器件板塊企業(yè)的管理層及核心技術(shù)（業(yè)務(wù)）骨干；
2、公司監(jiān)事、獨(dú)立董事不得參加本計(jì)劃；
3、單獨(dú)或合計(jì)持有公司 5%以上股份的股東或?qū)嶋H控制人及其配偶、父母、
子女不得參加本計(jì)劃；
4、根據(jù)《管理辦法》規(guī)定下述人員不得參與本計(jì)劃：（1）最近 12 個(gè)月內(nèi)
被證券交易所認(rèn)定為不適當(dāng)人選的；（2）最近 12 個(gè)月內(nèi)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派
出機(jī)構(gòu)認(rèn)定為不適當(dāng)人選的；（3）最近 12 個(gè)月內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國(guó)
證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)行政處罰或者采取市場(chǎng)禁入措施的；（4）具有《公司法》
規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、高級(jí)管理人員情形的；（5）具有法律法規(guī)規(guī)定不得
參與上市公司股權(quán)激勵(lì)情形的；（6）中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。
二、授予激勵(lì)對(duì)象的范圍
本激勵(lì)計(jì)劃授予的激勵(lì)對(duì)象共計(jì) 55 人，占截至 2017 年 12 月 31 日白光 LED
器件板塊的四家企業(yè)在冊(cè)員工總?cè)藬?shù) 2,343 人的 2.23%。激勵(lì)對(duì)象包括公司董
事、高級(jí)管理人員及公司董事會(huì)認(rèn)為需要進(jìn)行激勵(lì)的白光 LED 器件板塊企業(yè)的
管理層及核心技術(shù)（業(yè)務(wù)）骨干。
授予權(quán)益的激勵(lì)對(duì)象姓名和職務(wù)詳見《鴻利智匯集團(tuán)股份有限公司（白光
LED 器件板塊）限制性股票激勵(lì)計(jì)劃人員名單》。
三、授予的激勵(lì)對(duì)象的核實(shí)
1、公司將在召開股東大會(huì)前，通過公司網(wǎng)站或者其他途徑，在公司內(nèi)部
公示激勵(lì)對(duì)象的姓名和職務(wù)，公示期不少于 10 天。
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2、公司監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)激勵(lì)對(duì)象名單進(jìn)行審核，充分聽取公示意見。
3、公司應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)審議本計(jì)劃前 5 日披露公司監(jiān)事會(huì)對(duì)激勵(lì)對(duì)象名
單審核及公示情況的說明。經(jīng)公司董事會(huì)調(diào)整的激勵(lì)對(duì)象名單亦應(yīng)經(jīng)公司監(jiān)事
會(huì)核實(shí)。
四、激勵(lì)對(duì)象的人員名單及分配情況
獲授的限制性 獲授限制性股票 獲授限制性股票
姓名 職位 股票數(shù)量 占授予總量的 占當(dāng)前總股本
（萬股) 比例 比例
李俊東 總經(jīng)理 30 6% 0.04%
楊永發(fā) 常務(wù)副總經(jīng)理 25 5% 0.04%
孫昌遠(yuǎn) 財(cái)務(wù)總監(jiān) 8 1.60% 0.01%
鄧壽鐵 董事會(huì)秘書 8 1.60% 0.01%
王高陽 副總經(jīng)理 8 1.60% 0.01%
白光 LED 器件板塊企業(yè)的管理層及核
421 84.20% 0.59%
心技術(shù)(業(yè)務(wù))骨干（共計(jì) 50 人）
合計(jì) 500 100% 0.70%
第四章 本激勵(lì)計(jì)劃具體內(nèi)容
一、本計(jì)劃的股票來源
本計(jì)劃股票來源為公司向激勵(lì)對(duì)象定向發(fā)行公司 A 股普通股股票。
二、擬授予的限制性股票數(shù)量
本激勵(lì)計(jì)劃擬向激勵(lì)對(duì)象授予的限制性股票總量為 500 萬股，約占本激勵(lì)
計(jì)劃公告時(shí)公司股本總額 71,292.0358 萬股的 0.70%。
公司 2014 年實(shí)施的首期股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃業(yè)已實(shí)施完畢，
不存在尚未行權(quán)或解鎖的權(quán)益。公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃全部有效的權(quán)益所涉及的標(biāo)
的股票總數(shù)累計(jì)不超過公司股本總額的 10%。
三、本計(jì)劃的有效期、授予日、限售期、解除限售日、禁售期
鴻利智匯（300219） （白光 LED 器件板塊）限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）摘要
1、有效期
本激勵(lì)計(jì)劃的有效期為 48 個(gè)月，自限制性股票授予之日起計(jì)算。
2、授予日
本激勵(lì)計(jì)劃授予日在本計(jì)劃報(bào)公司股東大會(huì)審議通過后由公司董事會(huì)確
定。授予日應(yīng)為自公司股東大會(huì)審議通過本計(jì)劃之日起 60 日內(nèi)確定，屆時(shí)由公
司召開董事會(huì)對(duì)激勵(lì)對(duì)象就本激勵(lì)計(jì)劃設(shè)定的激勵(lì)對(duì)象獲授限制性股票的條件
是否成就進(jìn)行審議，公司獨(dú)立董事及監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)發(fā)表明確意見；律師事務(wù)所應(yīng)
當(dāng)對(duì)激勵(lì)對(duì)象獲授限制性股票的條件是否成就出具法律意見書。公司將按相關(guān)
規(guī)定召開董事會(huì)對(duì)激勵(lì)對(duì)象進(jìn)行授予，并完成登記、公告等相關(guān)程序。公司未
能在 60 日內(nèi)完成上述工作的，終止實(shí)施本激勵(lì)計(jì)劃，未授予的限制性股票失效。
授予日必須為交易日，且不得為下列期間：（1）定期報(bào)告公布前 30 日內(nèi)，
因特殊原因推遲定期報(bào)告公告日期的，自原預(yù)約公告日前 30 日起算，至公告前
1 日；（2）公司業(yè)績(jī)預(yù)告、業(yè)績(jī)快報(bào)公告前 10 日內(nèi)；（3）自可能對(duì)公司股票
及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件發(fā)生之日或者進(jìn)入決策程序之
日，至依法披露后 2 個(gè)交易日內(nèi)；（4）中國(guó)證監(jiān)會(huì)及深交所規(guī)定的其他期間。
上述公司不得授出限制性股票的期間不計(jì)入 60 日期限之內(nèi)。
3、限售期
限制性股票授予后即行鎖定。激勵(lì)對(duì)象獲授的限制性股票適用不同的限售
期，分別為 12 個(gè)月、24 個(gè)月和 36 個(gè)月，限售期均自激勵(lì)對(duì)象獲授限制性股票
完成登記之日起計(jì)算。
4、解除限售時(shí)間安排
公司授予的限制性股票的解除限售時(shí)間安排如下表所示：
可解除限售數(shù)量占
解除限售安排 解除限售時(shí)間
限制性股票總量比例
自授予股份完成登記之日起 12 個(gè)月后的首個(gè)
第一次解除限售 交易日起至授予股份完成登記之日起 24 個(gè)月 30%
內(nèi)的最后一個(gè)交易日當(dāng)日止
第二次解除限售 自授予股份完成登記之日起 24 個(gè)月后的首個(gè) 30%
鴻利智匯（300219） （白光 LED 器件板塊）限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）摘要
交易日起至授予股份完成登記之日起 36 個(gè)月
內(nèi)的最后一個(gè)交易日當(dāng)日止
自授予股份完成登記之日起 36 個(gè)月后的首個(gè)
第三次解除限售 交易日起至授予股份完成登記之日起 48 個(gè)月 40%
內(nèi)的最后一個(gè)交易日當(dāng)日止
在解除限售期間，公司為滿足解除限售條件的激勵(lì)對(duì)象辦理相關(guān)事宜，未
滿足解除限售條件的激勵(lì)對(duì)象持有的限制性股票不得解除限售，由公司按回購
價(jià)格回購注銷。
5、禁售期
禁售期是指對(duì)激勵(lì)對(duì)象所獲限制性股票解除限售后進(jìn)行售出限制的時(shí)間
段。本激勵(lì)計(jì)劃的禁售規(guī)定按照《公司法》、《證券法》等相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)
范性文件和《公司章程》執(zhí)行，具體規(guī)定如下：
（1）激勵(lì)對(duì)象為公司董事、高級(jí)管理人員的，其在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的
股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的 25%。上述人員離職后半年內(nèi)，不得
轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份；
（2）激勵(lì)對(duì)象為公司董事、高級(jí)管理人員的，將其持有的本公司股票在
買入后 6 個(gè)月內(nèi)賣出，或者在賣出后 6 個(gè)月內(nèi)又買入，由此所得收益歸本公司
所有，本公司董事會(huì)將收回其所得收益；
（3）在本激勵(lì)計(jì)劃的有效期內(nèi)，如果《公司法》、《證券法》等相關(guān)法律、
法規(guī)、規(guī)范性文件和《公司章程》中對(duì)公司董事、高級(jí)管理人員持有股份轉(zhuǎn)讓
的有關(guān)規(guī)定發(fā)生了變化，則這部分激勵(lì)對(duì)象轉(zhuǎn)讓其所持有的公司股票應(yīng)當(dāng)在轉(zhuǎn)
讓時(shí)符合修改后的《公司法》、《證券法》等相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和《公
司章程》的規(guī)定。
四、限制性股票的授予價(jià)格和授予價(jià)格的確定方法
1、授予價(jià)格
鴻利智匯（300219） （白光 LED 器件板塊）限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）摘要
本計(jì)劃授予的限制性股票授予價(jià)格為每股 5.76 元。
2、授予價(jià)格的確定方法
本計(jì)劃授予的限制性股票授予價(jià)格取下列價(jià)格中的較高者：（1）本計(jì)劃草
案公布前 1 個(gè)交易日的公司每股股票交易均價(jià) 11.36 元的 50%，即 5.68 元/股；
（2）本計(jì)劃草案公布前 20 個(gè)交易日的公司每股股票交易均價(jià) 11.52 元的 50%，
即 5.76 元/股。
五、限制性股票的授予與解除限售條件
1、限制性股票的授予條件
激勵(lì)對(duì)象只有在同時(shí)滿足下列條件時(shí)，才能獲授限制性股票：
（1）公司未發(fā)生以下任一情形：①最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注
冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見或者無法表示意見的審計(jì)報(bào)告；②最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)
務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見或無法表示意見的審計(jì)報(bào)告；③上
市后最近 36 個(gè)月內(nèi)出現(xiàn)過未按法律法規(guī)、公司章程、公開承諾進(jìn)行利潤(rùn)分配
的情形；④法律法規(guī)規(guī)定不得實(shí)行股權(quán)激勵(lì)的；⑤中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。
（2）激勵(lì)對(duì)象未發(fā)生以下任一情形：①最近 12 個(gè)月內(nèi)被證券交易所認(rèn)定
為不適當(dāng)人選的；②最近 12 個(gè)月內(nèi)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)定為不適當(dāng)
人選的；③最近 12 個(gè)月內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)行
政處罰或者采取市場(chǎng)禁入措施；④具有《公司法》規(guī)定的不得擔(dān)任公司高級(jí)管
理人員情形的；⑤法律法規(guī)規(guī)定不得參與上市公司股權(quán)激勵(lì)的；⑥中國(guó)證監(jiān)會(huì)
認(rèn)定的其他情形。
2、限制性股票的解除限售條件
公司發(fā)生上述第（1）條規(guī)定情形之一的，所有激勵(lì)對(duì)象根據(jù)本計(jì)劃已獲
授但尚未解除限售的限制性股票應(yīng)當(dāng)由公司回購注銷；任一激勵(lì)對(duì)象發(fā)生上述
第（2）條規(guī)定情形之一的，該激勵(lì)對(duì)象根據(jù)本計(jì)劃已獲授但尚未解除限售的
鴻利智匯（300219） （白光 LED 器件板塊）限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）摘要
限制性股票應(yīng)當(dāng)由公司回購注銷。
激勵(lì)對(duì)象解除已獲授的限制性股票限售條件，除滿足上述授予條件中第
（1）、（2）項(xiàng)的相關(guān)條件外，必須同時(shí)滿足如下條件：
（1）公司業(yè)績(jī)考核要求
本激勵(lì)計(jì)劃在 2018 年、2019 年、2020 年三個(gè)會(huì)計(jì)年度中，分年度進(jìn)行業(yè)
績(jī)考核，各年度業(yè)績(jī)考核目標(biāo)如下表所示：
解除限售期 業(yè)績(jī)考核指標(biāo)
2018 年，公司白光 LED 器件板塊的四家企業(yè)合計(jì)實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)不
第一次解除限售
低于 1.63 億元（含）。
2019年，公司白光LED器件板塊的四家企業(yè)合計(jì)實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)不低
第二次解除限售
于2.20億元（含）。
2020年，公司白光LED器件板塊的四家企業(yè)合計(jì)實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)不低
第三次解除限售
于2.71億元（含）。
本激勵(lì)計(jì)劃所指白光 LED 器件板塊企業(yè)所實(shí)現(xiàn)的合計(jì)凈利潤(rùn)，是指鴻利智
匯集團(tuán)股份有限公司（母公司單體）、江西鴻利光電有限公司、深圳市斯邁得半
導(dǎo)體有限公司、東莞市良友五金制品有限公司四家公司財(cái)務(wù)報(bào)表，實(shí)現(xiàn)的經(jīng)審
計(jì)的扣除非經(jīng)常性損益但不扣除股權(quán)激勵(lì)攤銷的成本費(fèi)用的凈利潤(rùn)的合計(jì)數(shù)。
若限制性股票的解除限售條件達(dá)成，激勵(lì)對(duì)象持有的限制性股票按照本計(jì)
劃規(guī)定比例申請(qǐng)解除限售；反之，若解除限售條件未達(dá)成，則公司按照本計(jì)劃
相關(guān)規(guī)定，以回購價(jià)格回購限制性股票并注銷。
滿足解除限售條件的，公司為滿足解除限售條件的激勵(lì)對(duì)象辦理解除限售
事宜；當(dāng)期解除限售的條件未成就的，限制性股票不得解除限售或遞延至下期
解除限售，由公司回購注銷。
（2）個(gè)人績(jī)效考核要求
根據(jù)《鴻利智匯集團(tuán)股份有限公司（白光 LED 器件板塊）限制性股票激勵(lì)
計(jì)劃實(shí)施考核管理辦法》，激勵(lì)對(duì)象只有在規(guī)定的考核年度內(nèi)達(dá)到公司業(yè)績(jī)目
鴻利智匯（300219） （白光 LED 器件板塊）限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）摘要
標(biāo)，所在組織業(yè)績(jī)考核結(jié)果達(dá)到 60 分以上，以及個(gè)人績(jī)效考核為“良好”時(shí)，
即考核綜合評(píng)分 70 分以上（含 70 分），才可具備獲授限制性股票本年度的解除
限售資格。
若達(dá)到解除限售條件，激勵(lì)對(duì)象根據(jù)考核結(jié)果按照本計(jì)劃的相關(guān)規(guī)定對(duì)該
期內(nèi)可解除限售部分的限制性股票申請(qǐng)解除限售；未達(dá)解除限售條件的限制性
股票，由公司按照回購價(jià)格回購注銷。
六、限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的調(diào)整方法和程序
1、限制性股票數(shù)量的調(diào)整方法
若在本計(jì)劃公告當(dāng)日至激勵(lì)對(duì)象完成限制性股票股份登記期間，公司有資
本公積金轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股票拆細(xì)、縮股、配股或增發(fā)等事項(xiàng)，應(yīng)
對(duì)限制性股票數(shù)量進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。調(diào)整方法如下：
（1）資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股份拆細(xì)
Q＝Q0×（1＋n）
其中：Q0 為調(diào)整前的限制性股票數(shù)量；n 為每股的資本公積轉(zhuǎn)增股本、派
送股票紅利、股份拆細(xì)的比率（即每股股票經(jīng)轉(zhuǎn)增、送股或拆細(xì)后增加的股票
數(shù)量）；Q 為調(diào)整后的限制性股票數(shù)量。
（2）縮股
Q＝Q0×n
其中：Q0 為調(diào)整前的限制性股票數(shù)量；n 為縮股比例（即 1 股公司股票縮
為 n 股股票）；Q 為調(diào)整后的限制性股票數(shù)量。
（3）配股
Q＝Q0×P1×（1＋n）/（P1＋P2×n）
其中：Q0 為調(diào)整前的限制性股票數(shù)量；P1 為股權(quán)登記日當(dāng)日收盤價(jià)；P2 為
鴻利智匯（300219） （白光 LED 器件板塊）限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）摘要
配股價(jià)格；n 為配股的比例（即配股的股數(shù)與配股前公司總股本的比例）；Q 為
調(diào)整后的限制性股票數(shù)量。
（4）增發(fā)
公司在發(fā)生增發(fā)新股的情況下，限制性股票授予數(shù)量不做調(diào)整。
2、授予價(jià)格的調(diào)整方法
若在本計(jì)劃公告當(dāng)日至激勵(lì)對(duì)象完成限制性股票股份登記期間，公司有資
本公積金轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股票拆細(xì)、縮股、派息、配股或增發(fā)等事
項(xiàng)，應(yīng)對(duì)限制性股票的授予價(jià)格進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。調(diào)整方法如下：
（1）資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股份拆細(xì)
P＝P0÷（1＋n）
其中：P0 為調(diào)整前的授予價(jià)格；n 為每股的資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票
紅利、股份拆細(xì)的比率；P 為調(diào)整后的授予價(jià)格。
（2）縮股
P＝P0÷n
其中：P0 為調(diào)整前的授予價(jià)格；n 為縮股比例；P 為調(diào)整后的授予價(jià)格。
（3）派息
P＝P0-V
其中：P0 為調(diào)整前的授予價(jià)格；V 為每股的派息額；P 為調(diào)整后的授予價(jià)。
（4）配股
P＝P0×（P1＋P2×n）/[P1×（1＋n）]
其中：P0 為調(diào)整前的授予價(jià)格；P1 為股權(quán)登記日當(dāng)日收盤價(jià)；P2 為配股價(jià)
格；n 為配股的比例（即配股的股數(shù)與配股前股份公司總股本的比例）；P 為調(diào)
鴻利智匯（300219） （白光 LED 器件板塊）限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）摘要
整后的授予價(jià)格。
（5）增發(fā)
公司在發(fā)生增發(fā)新股的情況下，限制性股票授予價(jià)格不做調(diào)整。
3、限制性股票激勵(lì)計(jì)劃調(diào)整的程序
公司股東大會(huì)授權(quán)公司董事會(huì)依據(jù)本激勵(lì)計(jì)劃所列明的原因調(diào)整限制性股
票數(shù)量和價(jià)格。公司應(yīng)聘請(qǐng)律師就上述調(diào)整是否符合《管理辦法》、《公司章程》
和本激勵(lì)計(jì)劃的規(guī)定向董事會(huì)出具專業(yè)意見，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露董事會(huì)決議公
告，同時(shí)公告律師事務(wù)所意見。因其他原因需要調(diào)整限制性股票數(shù)量、價(jià)格或
其他條款的，應(yīng)經(jīng)公司董事會(huì)做出決議并經(jīng)股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。
七、限制性股票的回購注銷
公司按本計(jì)劃規(guī)定回購注銷限制性股票時(shí)，回購價(jià)格為授予價(jià)格，但根據(jù)
本計(jì)劃需對(duì)回購數(shù)量及回購價(jià)格進(jìn)行調(diào)整的除外。
1、限制性股票回購數(shù)量的調(diào)整方法
若限制性股票在授予后，公司發(fā)生資本公積金轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、
股票拆細(xì)、縮股、配股或增發(fā)等事項(xiàng)，公司應(yīng)當(dāng)按照調(diào)整后的數(shù)量對(duì)激勵(lì)對(duì)象
獲授的尚未解除限售的限制性股票及基于此部分獲得的其他鴻利智匯股票進(jìn)行
回購。調(diào)整方法如下：
（1）資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股份拆細(xì)
Q＝Q0×（1＋n）
其中：Q0 為調(diào)整前的限制性股票數(shù)量；n 為每股的資本公積轉(zhuǎn)增股本、派
送股票紅利、股份拆細(xì)的比率（即每股股票經(jīng)轉(zhuǎn)增、送股或拆細(xì)后增加的股票
數(shù)量）；Q 為調(diào)整后的限制性股票數(shù)量。
（2）縮股
鴻利智匯（300219） （白光 LED 器件板塊）限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）摘要
Q＝Q0×n
其中：Q0 為調(diào)整前的限制性股票數(shù)量；n 為縮股比例（即 1 股公司股票縮
為 n 股股票）；Q 為調(diào)整后的限制性股票數(shù)量。
（3）配股
Q＝Q0×P1×（1＋n）/（P1＋P2×n）
其中：Q0 為調(diào)整前的限制性股票數(shù)量；P1 為股權(quán)登記日當(dāng)日收盤價(jià)；P2 為
配股價(jià)格；n 為配股的比例（即配股的股數(shù)與配股前公司總股本的比例）；Q 為
調(diào)整后的限制性股票數(shù)量。
（4）增發(fā)
公司在發(fā)生增發(fā)新股的情況下，限制性股票回購數(shù)量不做調(diào)整。
2、限制性股票回購價(jià)格的調(diào)整方法
若限制性股票在授予后，公司發(fā)生資本公積金轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、
股票拆細(xì)、縮股、派息、配股或增發(fā)等影響公司股票價(jià)格進(jìn)行除權(quán)、除息處理
的情況時(shí)，公司按下列約定對(duì)尚未解除限售的限制性股票的回購價(jià)格做相應(yīng)調(diào)
整，調(diào)整方法如下：
（1）資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股份拆細(xì)
P＝P0÷（1＋n）
其中：P0 為調(diào)整前的授予價(jià)格；n 為每股的資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票
紅利、股份拆細(xì)的比率；P 為調(diào)整后的授予價(jià)格。
（2）縮股
P＝P0÷n
其中：P0 為調(diào)整前的授予價(jià)格；n 為縮股比例；P 為調(diào)整后的授予價(jià)格。
鴻利智匯（300219） （白光 LED 器件板塊）限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）摘要
（3）派息
P＝P0-V
其中：P0 為調(diào)整前的授予價(jià)格；V 為每股的派息額；P 為調(diào)整后的授予價(jià)。
（4）配股
限制性股票授予后，公司實(shí)施配股的，公司如按本計(jì)劃規(guī)定回購注銷限制
性股票，則因獲授限制性股票經(jīng)配股所得股份應(yīng)由公司一并回購注銷。激勵(lì)對(duì)
象所獲授的尚未解除限售的限制性股票的回購價(jià)格，按授予價(jià)格或本次配股前
已調(diào)整的回購價(jià)格確定；因獲授限制性股票經(jīng)配股所得股份的回購價(jià)格，按配
股價(jià)格確定。
（5）增發(fā)
公司在發(fā)生增發(fā)新股的情況下，限制性股票回購價(jià)格不做調(diào)整。
3、限制性股票回購數(shù)量或回購價(jià)格的調(diào)整程序
公司股東大會(huì)授權(quán)公司董事會(huì)依上述已列明的原因調(diào)整限制性股票的回購
數(shù)量或回購價(jià)格。董事會(huì)根據(jù)上述規(guī)定調(diào)整回購數(shù)量或回購價(jià)格后，應(yīng)及時(shí)公
告。因其他原因需要調(diào)整限制性股票回購數(shù)量或回購價(jià)格的，應(yīng)經(jīng)董事會(huì)做出
決議并經(jīng)股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。
4、限制性股票回購注銷的程序
公司因本計(jì)劃的規(guī)定實(shí)施回購時(shí)，應(yīng)及時(shí)召開董事會(huì)審議回購方案，并依
法將回購方案提交股東大會(huì)批準(zhǔn)。律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)就回購方案是否符合法律、
行政法規(guī)、《管理辦法》的規(guī)定和股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的安排出具專業(yè)意見。隨后，公
司應(yīng)向交易所申請(qǐng)解除限售該等限制性股票，在解除限售后四十五個(gè)工作日內(nèi)
公司將回購款項(xiàng)支付給激勵(lì)對(duì)象并于證券登記公司完成相應(yīng)股份的過戶；在過
戶完成后的合理時(shí)間內(nèi)，公司注銷該部分股票。
八、限制性股票會(huì)計(jì)處理、公允價(jià)值的測(cè)算與費(fèi)用攤銷
鴻利智匯（300219） （白光 LED 器件板塊）限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）摘要
（一）限制性股票的會(huì)計(jì)處理
1、授予日
根據(jù)公司向激勵(lì)對(duì)象定向發(fā)行股份的情況確認(rèn)股本和資本公積—股本溢
價(jià)。
2、解除限售日前的每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日
根據(jù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定，在解除限售日前的每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日，按照授予日權(quán)
益工具的公允價(jià)值和限制性股票各期的解除限售比例將取得職工提供的服務(wù)計(jì)
入成本費(fèi)用和資本公積（其它資本公積），不確認(rèn)其后續(xù)公允價(jià)值變動(dòng)。
3、解除限售日
在解除限售日，如果達(dá)到解除限售條件，可以解除限售，結(jié)轉(zhuǎn)解除限售日
前每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日確認(rèn)的資本公積（其它資本公積）；如果全部或部分股票未
被解除限售，則由公司按照授予價(jià)格進(jìn)行回購注銷，并按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及相關(guān)規(guī)
定處理。
（二）限制性股票公允價(jià)值的計(jì)算方法及參數(shù)合理性
按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 11 號(hào)—股份支付》的規(guī)定，對(duì)于一次性授予分期
解除限售的限制性股票，其費(fèi)用應(yīng)在解除限售期內(nèi)，以對(duì)解除限售數(shù)量的最佳
估計(jì)為基礎(chǔ)，按照授予日的公允價(jià)值，計(jì)入各年度相關(guān)成本或費(fèi)用，且該成本
費(fèi)用應(yīng)在經(jīng)常性損益中列示。
由于限制性股票具有分期解除限售的權(quán)利限制特性，因此在授予日，限制
性股票的公允價(jià)值是對(duì)限制性股票未來收益的現(xiàn)值進(jìn)行估算；同時(shí)考慮到激勵(lì)
對(duì)象需要以授予價(jià)格購買限制性股票，因此測(cè)算公允價(jià)值時(shí)還須扣減購股資金
的機(jī)會(huì)成本；綜上分析，根據(jù) B-S 期權(quán)定價(jià)模型以及金融工程中的看漲-看跌平
價(jià)關(guān)系公式估算：每份限制性股票公允價(jià)值=C-P-X*（（1+R）^T-1），其中“C-P”
代表了對(duì)限制性股票在未來解除限售時(shí)可獲得收益的貼現(xiàn)；X*（（1+R）^T-1）
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代表購股資金的機(jī)會(huì)成本。
根據(jù)上述公式及各假設(shè)參數(shù)，則測(cè)算的結(jié)果如下表所示：
每份限制性股票
解除限售期 C-P X*（（1+R）^T-1）
公允價(jià)值（元）
第一次解除限售 5.75 0.70 5.05
第二次解除限售 5.95 1.49 4.46
第三次解除限售 6.15 2.37 3.78
根據(jù)上述測(cè)算，公司授予的 500 萬股限制性的總成本為 2,182.50 萬元。具
體的測(cè)算結(jié)果如下表所示：
解除限售期 各期解除限售股數(shù) 每份限制性股票 限制性股票成本
（解除限售比例） （萬股） 公允價(jià)值（元） （萬元）
第一次解除限售（30%） 150.00 5.05 757.50
第二次解除限售（30%） 150.00 4.46 669.00
第三次解除限售（40%） 200.00 3.78 756.00
合計(jì) 500.00 - 2,182.50
（三）限制性股票費(fèi)用的攤銷
根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 11 號(hào)—股份支付》的有關(guān)規(guī)定，公司將在本激勵(lì)
計(jì)劃有效期內(nèi)的每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日，以可解除限售限制性股票數(shù)量的最佳估計(jì)
為基礎(chǔ)，按照權(quán)益工具授予日的公允價(jià)值，將當(dāng)期取得的服務(wù)計(jì)入相關(guān)成本或
費(fèi)用和資本公積。
若全部激勵(lì)對(duì)象均符合本計(jì)劃規(guī)定的解除限售條件且在各解除限售期內(nèi)全
部解除限售，則該等公允價(jià)值總額作為本次激勵(lì)計(jì)劃的總成本將在股權(quán)激勵(lì)計(jì)
劃的實(shí)施過程中按照解除限售比例分期確認(rèn)。根據(jù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定，具體金額
應(yīng)以實(shí)際授予日計(jì)算的股份公允價(jià)值為準(zhǔn)。
假設(shè)公司 2018 年 2 月授予限制性股票，根據(jù)測(cè)算，2018 年-2021 年限制性
股票成本攤銷情況見下表：
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年份 2018 年 2019 年 2020 年 2021 年 合計(jì)
各年攤銷限制性股
1,232.11 649.63 279.76 21.00 2,182.50
票費(fèi)用（萬元）
本計(jì)劃的股權(quán)激勵(lì)成本在經(jīng)常性損益中列支，股權(quán)激勵(lì)成本的攤銷對(duì)本計(jì)
劃有效期內(nèi)公司各年度凈利潤(rùn)有所影響，但是不會(huì)影響公司現(xiàn)金流和直接減少
公司凈資產(chǎn)。而且，若考慮到股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃將有效促進(jìn)公司發(fā)展，激勵(lì)計(jì)劃帶
來的公司業(yè)績(jī)提升將遠(yuǎn)高于因其帶來的費(fèi)用增加。
本測(cè)算是在一定的參數(shù)取值和定價(jià)模型的基礎(chǔ)上計(jì)算的，實(shí)際股權(quán)激勵(lì)成
本將根據(jù)董事會(huì)確定授予日后各參數(shù)取值的變化而變化。公司將在定期報(bào)告中
披露具體的會(huì)計(jì)處理方法及其對(duì)公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的影響。
九、激勵(lì)計(jì)劃對(duì)公司現(xiàn)金流的影響
若激勵(lì)對(duì)象全額認(rèn)購本激勵(lì)計(jì)劃授予的 500 萬股限制性股票，則公司將向
激勵(lì)對(duì)象發(fā)行 500 萬股本公司股份，所募集資金為 2,880.00 萬元，該部分資金
公司計(jì)劃全部用于補(bǔ)充公司流動(dòng)資金。
第五章 本激勵(lì)計(jì)劃的終止、變更及個(gè)人異動(dòng)處理
一、本激勵(lì)計(jì)劃的終止
1、最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見或者無法
表示意見的審計(jì)報(bào)告；
2、最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見或無
法表示意見的審計(jì)報(bào)告；
3、上市后最近 36 個(gè)月內(nèi)出現(xiàn)過未按法律法規(guī)、公司章程、公開承諾進(jìn)行
利潤(rùn)分配的情形；
4、法律法規(guī)規(guī)定不得實(shí)行股權(quán)激勵(lì)的；
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5、中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他需要終止激勵(lì)計(jì)劃的情形；
當(dāng)公司出現(xiàn)終止上述情形之一時(shí)，激勵(lì)對(duì)象已獲授但尚未解除限售的限制
性股票不得解除限售，由公司按回購價(jià)格回購注銷。公司在股東大會(huì)審議激勵(lì)
計(jì)劃之前擬終止實(shí)施的，需經(jīng)董事會(huì)審議通過；公司在股東大會(huì)審議通過激勵(lì)
計(jì)劃之后終止實(shí)施的，應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)審議決定。律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)就公司終止
實(shí)施本激勵(lì)計(jì)劃是否符合相關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定、是否存在明顯損害上市
公司及全體股東利益的情形發(fā)表專業(yè)意見。
公司因信息披露文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，導(dǎo)致不符合
授予條件或解除限售安排的，未解除限售的限制性股票由公司統(tǒng)一回購注銷，
激勵(lì)對(duì)象獲授限制性股票已解除限售的，應(yīng)當(dāng)返還已獲授權(quán)益。對(duì)上述事宜不
負(fù)有責(zé)任的激勵(lì)對(duì)象因返還權(quán)益而遭受損失的，可按照本激勵(lì)計(jì)劃相關(guān)安排，
向公司或負(fù)有責(zé)任的對(duì)象進(jìn)行追償。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)按照前款規(guī)定和本激勵(lì)計(jì)劃相
關(guān)安排收回激勵(lì)對(duì)象所得收益。
二、本激勵(lì)計(jì)劃的變更
公司在股東大會(huì)審議通過本激勵(lì)計(jì)劃之前可對(duì)其進(jìn)行變更，變更需經(jīng)董事
會(huì)審議通過；公司對(duì)已通過股東大會(huì)審議的激勵(lì)計(jì)劃進(jìn)行變更的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)公
告并提交股東大會(huì)審議，且不得包括下列情形：（一）導(dǎo)致提前解除限售的情形；
（二）降低授予價(jià)格的情形。
公司應(yīng)及時(shí)履行公告義務(wù)；獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)就變更后的方案是否有利于
公司的持續(xù)發(fā)展，是否存在明顯損害公司及全體股東利益的情形發(fā)表意見；律
師事務(wù)所就變更后的方案是否符合《管理辦法》及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定、是否
存在明顯損害公司及全體股東利益的情形發(fā)表專業(yè)意見，如涉及變更激勵(lì)對(duì)象
的，監(jiān)事會(huì)應(yīng)重新按照本計(jì)劃的約定的程序重新核實(shí)激勵(lì)名單。
公司出現(xiàn)下列情形之一時(shí)，本激勵(lì)計(jì)劃不作變更，按情形發(fā)生前繼續(xù)實(shí)施：
（一）公司控制權(quán)發(fā)生變更； （二）公司出現(xiàn)合并、分立等情形。
鴻利智匯（300219） （白光 LED 器件板塊）限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）摘要
三、激勵(lì)對(duì)象個(gè)人情況變化的處理方式
（一）激勵(lì)對(duì)象在公司或控股子公司內(nèi)發(fā)生正常職務(wù)變更，其獲授的限制
性股票完全按照本計(jì)劃相關(guān)規(guī)定進(jìn)行。
（二）激勵(lì)對(duì)象如因出現(xiàn)以下情形之一而失去參與本計(jì)劃的資格，董事會(huì)
可以決定對(duì)激勵(lì)對(duì)象根據(jù)本計(jì)劃在情況發(fā)生之日，對(duì)激勵(lì)對(duì)象已獲授但尚未解
除限售的限制性股票不得解除限售，由公司按回購價(jià)格回購注銷：1、最近 12
個(gè)月內(nèi)被證券交易所認(rèn)定為不適當(dāng)人選的；2、最近 12 個(gè)月內(nèi)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及
其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)定為不適當(dāng)人選的；3、最近 12 個(gè)月內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中
國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)行政處罰或者采取市場(chǎng)禁入措施；4、具有《公司法》
規(guī)定的不得擔(dān)任公司高級(jí)管理人員情形的；5、因不能勝任崗位工作、觸犯法
律、違反執(zhí)業(yè)道德、泄露公司機(jī)密、失職或?yàn)^職等行為損害公司利益或聲譽(yù)而
導(dǎo)致的職務(wù)變更，或因前列原因?qū)е鹿窘獬c激勵(lì)對(duì)象勞動(dòng)關(guān)系的；6、公
司董事會(huì)認(rèn)定的其他嚴(yán)重違反公司有關(guān)規(guī)定或嚴(yán)重?fù)p害公司利益的情形。7、
成為法律、法規(guī)規(guī)定的其他不得參與上市公司股權(quán)激勵(lì)的人員的；
8、中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。
（三）激勵(lì)對(duì)象因辭職、公司裁員而不在公司擔(dān)任相關(guān)職務(wù)，在情況發(fā)生
之日，對(duì)激勵(lì)對(duì)象已獲授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司
按回購價(jià)格回購注銷。
（四）激勵(lì)對(duì)象因退休而離職，其獲授的權(quán)益將完全按照退休前本激勵(lì)計(jì)
劃規(guī)定的程序進(jìn)行，其個(gè)人績(jī)效考核結(jié)果不再納入解除限售條件。
（五）激勵(lì)對(duì)象因喪失勞動(dòng)能力而離職，應(yīng)分以下兩種情況處理：
1、激勵(lì)對(duì)象因執(zhí)行職務(wù)而喪失勞動(dòng)能力而離職的，其獲授的權(quán)益將完全
按照喪失勞動(dòng)能力前本激勵(lì)計(jì)劃規(guī)定的程序進(jìn)行，其個(gè)人績(jī)效考核結(jié)果不再納
入解除限售條件。
鴻利智匯（300219） （白光 LED 器件板塊）限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）摘要
2、激勵(lì)對(duì)象非因執(zhí)行職務(wù)而喪失勞動(dòng)能力而離職的，其已獲授但尚未解
除限售的限制性股票不得解除限售，由公司按回購價(jià)格回購注銷。
（六）激勵(lì)對(duì)象身故，應(yīng)分以下兩種情況處理：1、激勵(lì)對(duì)象因執(zhí)行職務(wù)
身故時(shí)的，其獲授的權(quán)益將由其指定的財(cái)產(chǎn)繼承人或法定繼承人代為持有，已
獲授但尚未解除限售的限制性股票按照身故前本激勵(lì)計(jì)劃規(guī)定的程序進(jìn)行，其
個(gè)人績(jī)效考核結(jié)果不再納入解除限售條件。2、激勵(lì)對(duì)象非因執(zhí)行職務(wù)身故的，
其已獲授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司按回購價(jià)格回購
注銷。
（七）其它未說明的情況由董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)認(rèn)定，并確定其處理
方式。
第六章 公司與激勵(lì)對(duì)象之間相關(guān)爭(zhēng)議或糾紛的解決機(jī)制
公司與激勵(lì)對(duì)象之間因執(zhí)行本激勵(lì)計(jì)劃、或雙方簽訂的《限制性股票授予
協(xié)議書》所發(fā)生的或與本激勵(lì)計(jì)劃、或《限制性股票授予協(xié)議》相關(guān)的爭(zhēng)議或
糾紛，雙方應(yīng)通過協(xié)商、溝通解決，或通過公司董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)調(diào)解
解決。若自爭(zhēng)議或糾紛發(fā)生之日起 60 日內(nèi)雙方未能通過上述方式解決或通過
上述方式未能解決相關(guān)爭(zhēng)議或糾紛，任何一方均有權(quán)向公司所在地有管轄權(quán)的
人民法院提起訴訟解決。
第七章 附則
一、本計(jì)劃在公司股東大會(huì)審議通過后生效；
二、本計(jì)劃由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
鴻利智匯集團(tuán)股份有限公司董事會(huì)
2018 年 1 月 18 日