吉林華微電子股份有限公司
Jilin Sino-Microelectronics Co.,Ltd.
2018 年度配股公開發(fā)行股票預(yù)案
二〇一八年一月
吉林華微電子股份有限公司 2018 年度配股公開發(fā)行股票預(yù)案
重要提示
1、吉林華微電子股份有限公司2018年度配股公開發(fā)行股票方案已經(jīng)公司第六
屆董事會第二十四次會議審議通過，本次發(fā)行尚需經(jīng)公司股東大會審議批準，存
在無法獲得公司股東大會表決通過的可能。此外，本次發(fā)行還需取得中國證監(jiān)會
的核準，能否取得中國證監(jiān)會的核準，以及最終取得中國證監(jiān)會的核準的時間都
存在一定的不確定性。
2、本次發(fā)行采用向原股東配售股份（配股）方式進行。
3、本次配股的股份數(shù)量以實施本次配股方案的A股股權(quán)登記日收市后的A股
股份總數(shù)基數(shù)確定，按每10股配售不超過3股的比例向全體股東配售。若以公司
2017年12月31日的總股本751,588,000股為基數(shù)測算，本次可配股數(shù)量總計不超過
225,476,400股。配售股份不足1股的，按上海證券交易所及中國證券登記結(jié)算有限
責(zé)任公司上海分公司的有關(guān)規(guī)定處理。配股實施前，若因公司送股、轉(zhuǎn)增及其他
原因引起的總股本變動，配股數(shù)量上限按照變動后的總股本進行相應(yīng)調(diào)整。
4、本次配股定價的依據(jù)為（1）配股價格不低于發(fā)行前最近一期經(jīng)審計后的
公司每股凈資產(chǎn)值；（2）參照公司股票在二級市場上的價格、市盈率、市凈率及
公司的實際情況等因素；（3）遵循與保薦人（主承銷商）協(xié)商一致的原則。
最終配股價格將根據(jù)刊登配股發(fā)行公告前股票市場交易的情況，在配股價格
不低于發(fā)行前公司最近一期經(jīng)審計的每股凈資產(chǎn)值的原則下，采用市價折扣法確
定配股價格，由董事會根據(jù)股東大會的授權(quán)，在發(fā)行前根據(jù)市場情況與保薦人（主
承銷商）協(xié)商確定。
5、本次配股擬募集資金總額不超過10.00億元（含發(fā)行費用），扣除發(fā)行費
用后的凈額擬全部用于新型電力電子器件基地項目（二期）的建設(shè)。
6、本次配股公開發(fā)行股票不會導(dǎo)致公司股權(quán)分布不具備上市條件。本次發(fā)
行后，公司的控股股東和實際控制人均不會發(fā)生變化。
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釋 義
在本預(yù)案中，除非另有特別說明，下列詞語之特定含義如下：
本公司、公司、發(fā)行人、
指 吉林華微電子股份有限公司
華微電子
上海鵬盛 指 上海鵬盛科技實業(yè)有限公司，本公司之控股股東
本次發(fā)行、本次配股公開 華微電子本次以配股公開發(fā)行股票的方式向原股東配售
指
發(fā)行 A 股股票的行為
本預(yù)案 指 吉林華微電子股份有限公司配股公開發(fā)行股票預(yù)案
募集資金 指 本次配股發(fā)行股票所募集的資金
董事會 指 吉林華微電子股份有限公司董事會
股東大會 指 吉林華微電子股份有限公司股東大會
公司章程 指 吉林華微電子股份有限公司章程
中國證監(jiān)會 指 中國證券監(jiān)督管理委員會
上交所 指 上海證券交易所
IGBT 指 Insulated Gate Bipolar Transistor，絕緣柵雙極型晶體管。
Metal-Oxide-Semiconductor Field-Effect Transistor，金屬
MOSFET 指
氧化物半導(dǎo)體場效應(yīng)晶體管。
IC 指 Integrate Circuit，集成電路
元、萬元、億元 指 人民幣元、人民幣萬元、人民幣億元
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一、本次配股公開發(fā)行的背景和目的
（一）本次配股公開發(fā)行的背景
1、電力電子器件行業(yè)市場空間廣闊
電力電子器件，又稱功率半導(dǎo)體器件。功率半導(dǎo)體器件是廣泛應(yīng)用于國民經(jīng)
濟建設(shè)幾乎一切部門的重要而不可替代的基礎(chǔ)性產(chǎn)品，幾乎所有的電子產(chǎn)品都會
用到功率半導(dǎo)體器件。目前，我國已成為全球最大的功率半導(dǎo)體器件應(yīng)用市場。
2016 年，中國功率器件市場規(guī)模達到 1494.5 億元，同比增長 7.1%。隨著國內(nèi)節(jié)
能環(huán)保、新能源等下游應(yīng)用產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展，以及國家產(chǎn)業(yè)政策對下游新興產(chǎn)業(yè)
的大力支持和對傳統(tǒng)行業(yè)的升級改造，我國半導(dǎo)體分立器件市場的銷售將隨之穩(wěn)
步增長。根據(jù)賽迪顧問股份有限公司的預(yù)計，2018 年，我國功率器件市場規(guī)模
將增長到 1702.8 億元，增速為 5.4%。2019 年隨著物聯(lián)網(wǎng)開始進入成熟期，我國
功率器件產(chǎn)品將迎來快速增長，市場規(guī)模達到 1861.2 億元，增速預(yù)計達到 9.3%。
2、公司正在實施“中高端技術(shù)產(chǎn)品規(guī)模化”戰(zhàn)略
面對國內(nèi)經(jīng)濟戰(zhàn)略性結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵時期，公司在“十三五”乃至中長期，
將充分發(fā)揮自身技術(shù)優(yōu)勢，以產(chǎn)業(yè)政策為指導(dǎo)，緊緊抓住國家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的契
機，積極調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)公司中高端技術(shù)產(chǎn)品在市場規(guī)?；瘧?yīng)用。同時通過
資本與實業(yè)協(xié)同推進的方式，借助公司深厚的功率半導(dǎo)體器件工藝平臺，積極推
進第三代新材料器件的研發(fā)、制造，以實現(xiàn)在功率半導(dǎo)體領(lǐng)域?qū)H領(lǐng)先企業(yè)的
彎道超車，力爭在“十三五”末期在國內(nèi)功率半導(dǎo)體器件行業(yè)中率先進入國際領(lǐng)
先企業(yè)行列，樹立具有國際影響力的民族品牌。
（二）本次配股公開發(fā)行的目的
本次配股擬募集資金總額不超過 10 億元（含發(fā)行費用），扣除發(fā)行費用后的
凈額擬全部用于新型電力電子器件基地項目（二期）的建設(shè)。本期項目建成后，
公司將具有加工 8 英寸芯片 24 萬片/年的加工能力，有利于公司進一步優(yōu)化產(chǎn)品
結(jié)構(gòu)，發(fā)揮規(guī)模效益，提升競爭優(yōu)勢，公司在行業(yè)中的領(lǐng)先地位將得到進一步鞏
固和提升。此外，本次募集資金到位后，公司的凈資產(chǎn)規(guī)模將顯著擴大，資本實
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力明顯增強，財務(wù)結(jié)構(gòu)也將更加合理，將有利于降低公司的財務(wù)風(fēng)險。
二、本次發(fā)行符合相關(guān)法律法規(guī)關(guān)于配股發(fā)行條件的說明
依照《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》和中國證券監(jiān)
督管理委員會的《上市公司證券發(fā)行管理辦法》等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件
的規(guī)定和要求，公司董事會針對公司是否符合配股條件的情況進行逐項自查，
認為公司符合有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件關(guān)于上市公司配股的各項規(guī)定和要
求，具備配股的資格和條件。
三、本次發(fā)行概況
（一）境內(nèi)上市股票簡稱和代碼、上市地
股票簡稱：華微電子；
股票代碼：600360；
上市地：上海證券交易所。
（二）本次證券發(fā)行的證券種類和面值
本次擬發(fā)行的股票種類為境內(nèi)上市的人民幣普通股（A股），每股面值為人
民幣1.00元。
（三）發(fā)行方式
本次發(fā)行采用向原股東配售股份（配股）方式進行。
（四）配股基數(shù)、比例和配股數(shù)量
本次配股的股份數(shù)量以實施本次配股方案的A股股權(quán)登記日收市后的A股股
份總數(shù)基數(shù)確定，按每10股配售不超過3股的比例向全體股東配售。若以公司2017
年12月31日的總股本751,588,000.00股為基數(shù)測算，本次可配股數(shù)量總計不超過
225,476,400股。配售股份不足1股的，按上海證券交易所及中國證券登記結(jié)算有
限責(zé)任公司上海分公司的有關(guān)規(guī)定處理。配股實施前，若因公司送股、轉(zhuǎn)增及其
他原因引起的總股本變動，配股數(shù)量上限按照變動后的總股本進行相應(yīng)調(diào)整。
公司控股股東上海鵬盛承諾以現(xiàn)金形式按持股比例全額認購其可獲配售股份。
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（五）配股定價依據(jù)及配股價格
1、配股定價依據(jù)
（1）配股價格不低于發(fā)行前最近一期經(jīng)審計后的公司每股凈資產(chǎn)值；
（2）參照公司股票在二級市場上的價格、市盈率、市凈率及公司的實際情
況等因素；
（3）遵循與保薦人（主承銷商）協(xié)商一致的原則。
2、配股價格
依據(jù)本次配股確定的定價原則，以刊登配股說明書前20個交易日公司股票
均價為基數(shù)，采用市價折扣法確定配股價格。最終的配股價格提請公司股東大
會授權(quán)董事會與主承銷商協(xié)商確定。
（六）配售對象
本次配股股權(quán)登記日當日收市后在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分
公司登記在冊的公司全體股東。
（七）配股募集資金的用途
本次配股擬募集資金總額不超過 10 億元（含發(fā)行費用），扣除發(fā)行費用后
的凈額擬全部用于新型電力電子器件基地項目（二期）的建設(shè)。本項目產(chǎn)品包括
重點應(yīng)用于工業(yè)傳動、消費電子等領(lǐng)域，形成 600V-1700V 各種電壓、電流等級
的 IGBT 芯片；同時包括應(yīng)用于各領(lǐng)域的具有成熟產(chǎn)業(yè)化技術(shù)的 MOSFET 芯片；
以及與公司主流產(chǎn)品配套的 IC 芯片。
（八）承銷方式
本次配股的承銷方式為代銷。
（九）發(fā)行時間
本次配股經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會核準后在中國證券監(jiān)督管理委員會規(guī)
定的期限內(nèi)擇機向全體股東配售股份
（十）本次配股前滾存未分配利潤的分配方案
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公司配股前滾存的未分配利潤由配股完成后的全體股東依其持股比例享
有。
（十一）本次配股相關(guān)決議的有效期
與本次配股有關(guān)的決議自公司股東大會審議通過之日起十二個月內(nèi)有效。
如國家法律、法規(guī)對上市公司配股有新的規(guī)定，公司按照新的規(guī)定對公司配股
方案進行調(diào)整。
（十二）本次發(fā)行證券的上市流通
本次配股完成后，公司將申請本次發(fā)行的股票盡早在上海證券交易所上市。
自本次配股上市之日起，公司第一大股東上海鵬盛6個月內(nèi)不減持公司股份，若
減持公司股份，減持股份所得收益歸公司所有。
四、本次募集資金投資項目的可行性分析
（一）國家產(chǎn)業(yè)政策大力支持功率半導(dǎo)體行業(yè)發(fā)展
半導(dǎo)體技術(shù)是信息產(chǎn)業(yè)和高新技術(shù)的核心，是推動國民經(jīng)濟和社會信息化的
關(guān)鍵技術(shù)。功率半導(dǎo)體行業(yè)作為國民經(jīng)濟的重要基礎(chǔ)性行業(yè)，是國家產(chǎn)業(yè)政策鼓
勵和支持發(fā)展的行業(yè)。
根據(jù)國家發(fā)展和改革委員會頒布的《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2011年本）》，
本項目屬于《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2011年本）》鼓勵類產(chǎn)業(yè)清單第二十八類
“信息產(chǎn)業(yè)”中第21項“（片式元器件、頻率元器件、混合集成電路、電力電子
器件、光電子器件、敏感元器件及傳感器、新型機電元件、高密度印刷電路板和
柔性電路板等）制造”，是國家鼓勵發(fā)展的產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品和技術(shù)，符合國家產(chǎn)業(yè)政
策。
根據(jù)《信息產(chǎn)業(yè)科技發(fā)展“十一五”規(guī)劃和2020年中長期規(guī)劃綱要》，本項
目使用的技術(shù)屬于“未來5～15年15個領(lǐng)域發(fā)展的重點技術(shù)”第（三）項“新型
元器件技術(shù)（片式電子元器件、機電元件、印制電路板、敏感元件和傳感器、頻
率器件、新型綠色電池、光電線纜、新型微特電機、電聲器件、半導(dǎo)體功率器件、
電力電子器件和真空電子器件）”。
2016年，國務(wù)院出臺《“十三五”國家戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃》，明確指出
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做強信息技術(shù)核心產(chǎn)業(yè)，提升核心基礎(chǔ)硬件供給能力。推動電子器件變革性升級
換代，加強低功耗高性能新原理硅基器件、硅基光電子、混合光電子、微波光電
子等領(lǐng)域前沿技術(shù)和器件研發(fā)，功率半導(dǎo)體分立器件產(chǎn)業(yè)將迎來新的一輪高速發(fā)
展期。
2017年1月，國家發(fā)改委公布了《戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)重點產(chǎn)品和服務(wù)指導(dǎo)目錄
（2016版）》（2017年第1號），涉及電子核心產(chǎn)業(yè)，進一步明確電力電子功率器件
的地位和范圍，包括金屬氧化物半導(dǎo)體場效應(yīng)管（MOSFET）、絕緣柵雙極晶體
管芯片（IGBT）及模塊、快恢復(fù)二極管（FRD）、垂直雙擴散金屬-氧化物場效
應(yīng)晶體管（VDMOS）、可控硅（SCR）、5英寸以上大功率晶閘管（GTO）、集成
門極換流晶閘管（IGCT）、中小功率智能模塊。
（二）募投項目產(chǎn)品市場空間大
本次配股擬募集資金總額不超過 10 億元（含發(fā)行費用），扣除發(fā)行費用后
的凈額擬全部用于新型電力電子器件基地項目（二期）的建設(shè)。本項目產(chǎn)品包括
重點應(yīng)用于工業(yè)傳動、消費電子等領(lǐng)域，形成 600V-1700V 各種電壓、電流等級
的 IGBT 芯片；同時包括應(yīng)用于各領(lǐng)域的具有成熟產(chǎn)業(yè)化技術(shù)的 MOSFET 芯片；
以及與公司主流產(chǎn)品配套的 IC 芯片。
IGBT 作為新一代的電力電子器件，是國際上公認的電力電子技術(shù)第三次革
命最具有代表性的產(chǎn)品。IGBT 是一種具有 MOS 電壓控制和雙極導(dǎo)通調(diào)制相結(jié)
合的器件，具有 MOSFET 的輸入阻抗高、驅(qū)動功率小、控制電路簡單、開關(guān)速
度高的優(yōu)點，兼有雙極功率晶體管的電流密度大、飽和壓降低、電流處理能力強
的優(yōu)點，是一種需要高壓、大電流和高速應(yīng)用領(lǐng)域的非常理想的電力電子器件，
應(yīng)用單位十分廣泛，是未來應(yīng)用發(fā)展的必然方向。IGBT 應(yīng)用領(lǐng)域廣泛，堪稱現(xiàn)
代功率變流裝置的“心臟”和高端產(chǎn)業(yè)的“核芯”。從傳統(tǒng)的電力、機械、礦冶，
到軌道交通、航空航天、新能源裝備以及特種裝備等戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，都有它的
身 影 。 以 新 能 源 汽 車 領(lǐng) 域 為 例 ， 新 能 源 汽 車 用 IGBT 模 塊 規(guī) 格 一 般
600V~1200V/200A~800A，充電樁需要的 IGBT 模塊功率相對要小。不同功率、
不同電機數(shù)量的新能源汽車所需的 IGBT 模塊差別較大，按照市場均價來計算，
中國中投證券預(yù)計 2020 年新能源汽車和充電樁將帶動我國 IGBT 模塊 200 億的
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市場需求。
MOSFET，即金屬-氧化層半導(dǎo)體場效晶體管，是一種可以廣泛使用在模擬
電路與數(shù)字電路的場效晶體管。MOSFET依照其通道的極性不同，可分為“N型”
與“P型”的MOSFET。MOSFET廣泛用于多種電子產(chǎn)品與系統(tǒng)之中。MOSFET
因為制造成本低廉，使用面積較小、高整合度的優(yōu)勢，在大型集成電路和超大型
集成電路的領(lǐng)域里發(fā)揮著重要的作用。此外，也有越來越多模擬信號處理的集成
電路可以用MOSFET來實現(xiàn)。據(jù)賽迪顧問公司預(yù)計，到2019年，中國MOSFET的
市場規(guī)模將達到584.4億元，較2016年增長27.46%，年復(fù)合增長率達到8.41%。
IC芯片，即集成電路芯片，是把一定數(shù)量的常用電子元件，如電阻、電容、
晶體管等，以及這些元件之間的連線，通過半導(dǎo)體工藝集成在一起的具有特定功
能的電路，主要應(yīng)用于汽車電子領(lǐng)域、智能穿戴設(shè)備、手機、無人機等消費電子
領(lǐng)域，與此同時，隨著國家《中國制造2025》戰(zhàn)略的深入實施，制造業(yè)的升級換
代進程加快，工業(yè)控制領(lǐng)域集成電路產(chǎn)品的需求也同樣旺盛。近年來，中國集成
電路市場需求保持高速增長。2016年，中國集成電路市場規(guī)模達到11985.9億元，
同比增長8.7%，在規(guī)模和增速上居于世界前列。
（三）公司具備項目實施的技術(shù)工藝基礎(chǔ)和人才隊伍儲備
公司具有52年的功率半導(dǎo)體器件設(shè)計研發(fā)、芯片加工、封裝及銷售的生產(chǎn)經(jīng)
營歷史，自主研發(fā)能力始終處于國內(nèi)同行前列。公司于2007年被認定為國家級企
業(yè)技術(shù)中心，2008年被認定為全國首批創(chuàng)新型企業(yè)，擁有雄厚的技術(shù)實力，有一
支技術(shù)過硬的產(chǎn)品研發(fā)人員、工藝技術(shù)人員和熟練的技術(shù)工人隊伍。公司目前擁
有專利50項，其中發(fā)明專利14項，并擁有多項核心終端技術(shù)、工藝制造技術(shù)和產(chǎn)
品制造技術(shù)，陸續(xù)開發(fā)并實現(xiàn)量產(chǎn)的高頻開關(guān)電源用功率晶體管、高清電視機用
晶體管、半導(dǎo)體保護器件、雙向晶閘管、VDMOS功率器件、IGBT等產(chǎn)品，產(chǎn)品
技術(shù)處于國內(nèi)領(lǐng)先，部分產(chǎn)品達到國際水平。
伴隨著公司多年的經(jīng)營和發(fā)展，公司逐步培育了擁有七百多名工程師的技術(shù)
管理和研發(fā)團隊，為公司工藝研發(fā)、新產(chǎn)品研發(fā)奠定了良好的基礎(chǔ)。此外，公司
經(jīng)營管理層深耕功率半導(dǎo)體器件行業(yè)多年，在承擔(dān)募投項目建設(shè)、市場開拓、內(nèi)
部管理等方面具備優(yōu)勢。
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（四）公司擁有成熟的營銷網(wǎng)絡(luò)和可行的市場開拓策略
公司實行“直銷為主，代銷為輔”的銷售模式，公司產(chǎn)品主要通過市場營銷
分公司、銷售業(yè)務(wù)部進行銷售。公司營銷網(wǎng)絡(luò)所銷售產(chǎn)品在白色家電、太陽能光
伏發(fā)電、通訊保護與工業(yè)控制、智能手機、LED照明等領(lǐng)域市場占有率較高。在
國內(nèi)，公司銷售網(wǎng)絡(luò)已覆蓋公司產(chǎn)品的主要應(yīng)用市場，特別是華東地區(qū)和華南地
區(qū)；在境外，公司在印度、韓國、日本等已經(jīng)建立起成熟的銷售和配套網(wǎng)絡(luò)，近
年來公司在俄羅斯、巴西、我國臺灣地區(qū)和香港特別行政區(qū)的客戶網(wǎng)絡(luò)也日臻完
善。
公司堅持以市場需求為導(dǎo)向，在市場開拓策略上，以節(jié)能減排和一帶一路等
國家戰(zhàn)略為牽引，重點突出新能源汽車、光伏發(fā)電、智能電網(wǎng)、變頻家電等四大
應(yīng)用領(lǐng)域的市場開發(fā)與推廣。在產(chǎn)品研發(fā)上，公司突出產(chǎn)品開發(fā)重點，努力貼近
市場，提升響應(yīng)速度，實現(xiàn)與客戶產(chǎn)品同步升級。
（五）項目經(jīng)濟效益良好
本項目達產(chǎn)后預(yù)計將實現(xiàn)年銷售收入 91,818.14 萬元，生產(chǎn)期平均年稅后凈
利潤為 18,226.68 萬元，項目內(nèi)部收益率（稅后）為 16.22%，投資回收期（稅后）
為 6.54 年，經(jīng)濟評價指標良好，具有較好的經(jīng)濟效益，在經(jīng)濟上是可行的。
（六）項目報批事項
本項目已取得吉林市發(fā)展和改革委員會《關(guān)于吉林華微電子股份有限公司建
設(shè)新型電力電子器件基地項目備案的通知》（吉發(fā)改審批〔2011〕1330 號）以及
吉林市環(huán)境保護廳《關(guān)于吉林華微電子股份有限公司建設(shè)新型電力電子器件基地
項目環(huán)境影響報告書的批復(fù)》（吉環(huán)審字〔2011〕399 號），本項目用地已經(jīng)落實，
并辦理了國有土地使用權(quán)證（吉市國用〔2009〕第 220204002630 號）和國有土
地使用權(quán)證（吉市國用〔2012〕第 220204001504 號）。
五、財務(wù)會計信息及管理層討論與分析
公司 2014 年度、2015 年度和 2016 年度財務(wù)報告經(jīng)眾華會計師事務(wù)所（特
殊普通合伙）審計，分別出具了標準無保留意見的審計報告（眾會字（2015）第
0642 號、眾會字（2016）第 0274 號和眾會字（2017）第 2620 號），發(fā)行人 2017
吉林華微電子股份有限公司 2018 年度配股公開發(fā)行股票預(yù)案
年 1-9 月財務(wù)報告未經(jīng)審計。
（一）合并財務(wù)報表
1、合并資產(chǎn)負債表
單位：萬元
項目 2017 年 9 月末 2016 年末 2015 年末 2014 年末
流動資產(chǎn)：
貨幣資金 133,385.74 134,278.96 120,468.87 105,741.27
應(yīng)收票據(jù) 25,651.46 18,941.40 15,660.33 23,115.28
應(yīng)收賬款 35,666.19 34,531.11 36,573.28 31,567.95
預(yù)付款項 6,308.62 3,218.78 3,516.06 11,667.89
應(yīng)收利息 - - - -
其他應(yīng)收款 2,757.50 1,512.96 989.23 1,415.65
存貨 18,802.65 16,707.23 14,904.86 16,943.84
其他流動資產(chǎn) - 512.10 - -
流動資產(chǎn)合計 222,572.16 209,702.54 192,112.64 190,451.89
非流動資產(chǎn)：
可供出售金融資產(chǎn) - - - -
長期股權(quán)投資 709.30 709.30 713.56 724.69
投資性房地產(chǎn) 2,423.85 2,497.76 2,595.65 2,694.58
固定資產(chǎn) 107,664.77 114,863.40 123,911.05 107,518.88
在建工程 27,893.80 26,027.38 22,637.35 39,540.87
無形資產(chǎn) 12,896.19 13,410.28 14,479.43 15,670.76
商譽 - - - -
長期待攤費用 56.26 114.87 240.63 215.58
遞延所得稅資產(chǎn) 1,132.83 1,192.18 1,497.95 1,410.85
其他非流動資產(chǎn) - - - -
非流動資產(chǎn)合計 152,777.01 158,815.19 166,075.62 167,776.21
資產(chǎn)總計 375,349.17 368,517.73 358,188.26 358,228.10
流動負債：
短期借款 80,350.00 86,754.30 61,975.00 54,675.00
應(yīng)付票據(jù) 14,675.47 9,681.60 17,937.95 20,916.51
應(yīng)付賬款 30,178.74 25,756.73 31,404.70 40,059.83
預(yù)收款項 346.01 162.91 239.85 70.13
應(yīng)付職工薪酬 37.57 144.70 568.45 976.48
應(yīng)交稅費 1,167.56 345.77 651.26 1,185.38
吉林華微電子股份有限公司 2018 年度配股公開發(fā)行股票預(yù)案
項目 2017 年 9 月末 2016 年末 2015 年末 2014 年末
應(yīng)付利息 84.81 102.60 99.67 78.95
其他應(yīng)付款 3,917.82 4,451.90 6,989.09 4,834.50
一年內(nèi)到期的非流動負債 - - - -
流動負債合計 130,757.97 127,400.50 119,865.97 122,796.78
非流動負債：
長期借款 210.00 210.00 260.00 310.00
應(yīng)付債券 33,058.39 33,628.81 33,542.63 33,462.82
長期應(yīng)付款 - - - -
遞延收益 2,970.47 3,204.67 3,350.27 3,350.87
遞延所得稅負債 2,458.94 2,789.92 2,625.42 2,399.43
其他非流動負債 - - - -
非流動負債合計 38,697.79 39,833.40 39,778.32 39,523.12
負債合計 169,455.76 167,233.90 159,644.29 162,319.90
所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)：
實收資本(或股本) 73,827.80 73,808.00 73,808.00 73,808.00
資本公積 50,266.72 49,758.63 49,220.69 48,871.97
減：庫存股 - - - -
盈余公積 9,704.28 9,704.28 9,465.01 9,009.22
未分配利潤 73,458.50 69,372.17 67,025.74 64,656.91
歸屬于母公司所有者權(quán)益 207,257.30 202,643.08 199,519.44 196,346.11
少數(shù)股東權(quán)益 -1,363.89 -1,359.25 -975.46 -437.91
所有者權(quán)益合計 205,893.41 201,283.83 198,543.98 195,908.20
負債和所有者權(quán)益總計 375,349.17 368,517.73 358,188.26 358,228.10
2、合并利潤表
單位：萬元
項目 2017 年 1-9 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度
營業(yè)收入 112,077.82 139,586.35 130,065.97 123,581.42
減：營業(yè)成本 88,044.04 112,238.26 101,204.75 97,642.52
稅金及附加 1,703.33 2,358.59 1,381.42 1,076.15
銷售費用 2,580.28 3,836.74 5,516.92 5,382.63
管理費用 9,443.98 12,983.83 15,835.87 13,382.01
財務(wù)費用 4,414.60 4,549.32 2,871.97 2,970.07
資產(chǎn)減值損失 32.13 836.89 459.56 1,333.41
加：投資收益（損失以“－”號 180.16 269.26 403.42 435.53
吉林華微電子股份有限公司 2018 年度配股公開發(fā)行股票預(yù)案
填列）
其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營
- -4.26 -11.12 -1.84
企業(yè)的投資收益
其他收益 595.25 - - -
營業(yè)利潤 6,634.87 3,051.98 3,198.91 2,230.16
加：營業(yè)外收入 45.62 1,285.47 1,202.05 1,427.63
其中：非流動資產(chǎn)處置利
- 159.07 0.41 -
得
減：營業(yè)外支出 21.04 76.55 97.87 32.80
其中：非流動資產(chǎn)處置損
- 36.66 91.17 24.30
失
利潤總額 6,659.45 4,260.91 4,303.08 3,624.99
減：所得稅費用 1,101.60 582.82 539.86 896.68
凈利潤 5,557.84 3,678.08 3,763.22 2,728.31
歸屬于母公司所有者的凈
5,562.48 4,061.87 4,300.77 3,566.53
利潤
少數(shù)股東損益 -4.64 -383.78 -537.56 -838.21
綜合收益總額 5,557.84 3,678.08 3,763.22 2,728.31
歸屬于母公司普通股東綜
5,562.48 4,061.87 4,300.77 3,566.53
合收益
歸屬于少數(shù)股東的綜合收
-4.64 -383.78 -537.56 -838.21
益
每股收益：
基本每股收益（元） 0.08 0.06 0.06 0.05
稀釋每股收益（元） 0.08 0.06 0.06 0.05
3、合并現(xiàn)金流量表
單位：萬元
2017 年 1-9
項目 2016 年度 2015 年度 2014 年度
月
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 92,626.16 123,744.27 122,595.35 114,961.85
收到的稅費返還 656.80 1,847.40 1,844.37 898.50
收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)
2,032.10 6,972.43 12,887.02 6,022.82
金
經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 95,315.06 132,564.10 137,326.74 121,883.17
購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 55,813.05 92,221.28 79,422.93 60,014.88
支付給職工以及為職工支付的
12,948.38 17,520.36 17,264.32 17,770.85
現(xiàn)金
支付的各項稅費 4,385.09 6,372.54 6,650.83 4,365.89
支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)
6,880.80 8,874.89 10,303.25 16,062.60
金
吉林華微電子股份有限公司 2018 年度配股公開發(fā)行股票預(yù)案
經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 80,027.31 124,989.07 113,641.34 98,214.21
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 15,287.75 7,575.03 23,685.40 23,668.96
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金 60,000.00 85,000.00 102,000.00 92,000.00
取得投資收益收到的現(xiàn)金 180.16 273.52 414.54 437.37
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他
6.50 43.03 0.62 30.70
長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額
收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)
- - 4,148.96 -
金
投資活動現(xiàn)金流入小計 60,186.66 85,316.55 106,564.13 92,468.07
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他
3,039.99 6,864.72 10,660.24 23,718.68
長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金
投資支付的現(xiàn)金 60,000.00 85,000.00 102,000.00 92,400.00
支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)
- - - -
金
投資活動現(xiàn)金流出小計 63,039.99 91,864.72 112,660.24 116,118.68
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -2,853.33 -6,548.17 -6,096.11 -23,650.61
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金 157.21 - - -
取得借款收到的現(xiàn)金 76,825.00 88,104.30 68,625.00 66,525.00
收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)
- - - -
金
籌資活動現(xiàn)金流入小計 76,982.21 88,104.30 68,625.00 66,525.00
償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 83,229.30 63,375.00 61,375.00 58,489.05
分配股利、利潤或償付利息支付
6,677.12 7,025.97 6,738.35 7,165.96
的現(xiàn)金
支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)
- - - -
金
籌資活動現(xiàn)金流出小計 89,906.42 70,400.97 68,113.35 65,655.00
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -12,924.21 17,703.33 511.65 870.00
匯率變動對現(xiàn)金的影響 -403.43 92.81 58.13 -17.55
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -893.22 18,823.00 18,159.07 870.80
期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 134,278.96 114,464.02 96,304.96 95,434.16
期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 133,385.74 133,287.03 114,464.02 96,304.96
（二）母公司財務(wù)報表
1、母公司資產(chǎn)負債表
單位：萬元
項目 2017 年 9 月末 2016 年末 2015 年末 2014 年末
流動資產(chǎn)：
貨幣資金 98,671.00 106,758.21 92,780.10 82,193.40
吉林華微電子股份有限公司 2018 年度配股公開發(fā)行股票預(yù)案
項目 2017 年 9 月末 2016 年末 2015 年末 2014 年末
應(yīng)收票據(jù) 17,450.46 13,889.92 11,162.10 19,002.88
應(yīng)收賬款 24,718.25 24,569.13 27,649.82 23,698.68
預(yù)付款項 8,436.70 3,540.32 2,837.58 9,153.59
應(yīng)收利息 - 5.56 12.35 -
其他應(yīng)收款 17,570.43 17,119.48 16,337.45 18,503.36
存貨 14,657.47 12,714.50 10,485.51 13,369.02
其他流動資產(chǎn) - 706.51 1,000.00 -
流動資產(chǎn)合計 181,504.31 179,303.62 162,264.91 165,920.92
非流動資產(chǎn)：
可供出售金融資產(chǎn) - - - -
長期股權(quán)投資 15,277.94 13,927.94 13,932.20 13,943.32
投資性房地產(chǎn) 8,133.41 8,363.62 8,690.37 9,017.11
固定資產(chǎn) 85,425.26 90,028.95 98,496.06 82,165.21
在建工程 27,265.04 24,766.43 19,661.99 37,754.73
無形資產(chǎn) 12,874.35 13,384.47 14,440.98 15,622.93
長期待攤費用 56.26 114.87 239.73 198.97
遞延所得稅資產(chǎn) 630.84 689.57 911.04 1,056.70
其他非流動資產(chǎn) - - - -
非流動資產(chǎn)合計 149,663.10 151,275.85 156,372.35 159,758.96
資產(chǎn)總計 331,167.41 330,579.47 318,637.26 325,679.89
流動負債：
短期借款 70,350.00 76,754.30 51,975.00 49,675.00
應(yīng)付票據(jù) 9,701.63 7,375.45 12,458.22 17,295.69
應(yīng)付賬款 19,747.46 17,361.98 22,709.17 33,558.71
預(yù)收款項 307.35 129.27 201.34 57.46
應(yīng)付職工薪酬 - 117.70 493.95 863.44
應(yīng)交稅費 957.44 15.75 1,082.84 422.74
應(yīng)付利息 73.19 90.98 87.73 70.61
其他應(yīng)付款 3,365.54 3,624.07 6,148.63 3,866.49
一年內(nèi)到期的非流動負債 - - - -
流動負債合計 104,502.61 105,469.51 95,156.87 105,810.13
非流動負債：
長期借款 210.00 210.00 260.00 310.00
應(yīng)付債券 33,058.39 33,628.81 33,542.63 33,462.82
遞延收益 2,035.47 2,289.67 2,315.27 2,390.87
遞延所得稅負債 2,458.94 2,789.92 2,625.42 2,399.43
吉林華微電子股份有限公司 2018 年度配股公開發(fā)行股票預(yù)案
項目 2017 年 9 月末 2016 年末 2015 年末 2014 年末
非流動負債合計 37,762.79 38,918.40 38,743.32 38,563.12
負債合計 142,265.40 144,387.90 133,900.19 144,373.25
所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)：
實收資本(或股本) 73,827.80 73,808.00 73,808.00 73,808.00
資本公積 50,706.11 50,198.02 49,660.08 49,311.36
減：庫存股 - - - -
盈余公積 9,704.28 9,704.28 9,465.01 9,009.22
未分配利潤 54,663.81 52,481.27 51,803.98 49,178.05
所有者權(quán)益合計 188,902.00 186,191.57 184,737.07 181,306.63
負債和所有者權(quán)益總計 331,167.41 330,579.47 318,637.26 325,679.89
2、母公司利潤表
單位：萬元
2017 年 1-9
項目 2016 年度 2015 年度 2014 年度
月
營業(yè)收入 90,863.42 122,658.19 109,782.41 100,780.76
減：營業(yè)成本 71,954.77 101,529.70 85,428.92 80,593.74
稅金及附加 1,416.07 2,199.10 1,182.10 698.80
銷售費用 2,099.31 3,053.26 4,746.97 4,422.38
管理費用 7,584.04 9,157.09 13,063.30 10,548.87
財務(wù)費用 4,106.21 4,539.70 3,022.33 3,210.39
資產(chǎn)減值損失 68.23 565.14 146.71 814.15
加：投資收益 122.95 217.40 388.84 435.53
其中:對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益 -4.26 -11.12 -1.84
其他收益 484.07 - - -
營業(yè)利潤 4,241.81 1,831.61 2,580.92 927.95
加：營業(yè)外收入 18.58 985.39 2,310.00 1,292.60
其中:非流動資產(chǎn)處置利得 - 158.89 1,348.62 -
減：營業(yè)外支出 11.90 38.31 11.07 7.88
其中:非流動資產(chǎn)處置凈損失 - 35.22 6.07 0.22
利潤總額 4,248.49 2,778.69 4,879.86 2,212.68
減：所得稅費用 589.79 385.96 321.98 223.00
凈利潤 3,658.70 2,392.73 4,557.87 1,989.67
綜合收益總額 3,658.70 2,392.73 4,557.87 1,989.67
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3、母公司現(xiàn)金流量表
單位：萬元
項目 2017 年 1-9 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務(wù)收到
77,387.81 101,531.96 96,938.94 95,162.90
的現(xiàn)金
收到的稅費返還 368.42 1,196.25 850.76 606.01
收到其他與經(jīng)營活動有
2,999.15 5,311.35 13,492.00 8,629.25
關(guān)的現(xiàn)金
經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 80,755.38 108,039.56 111,281.70 104,398.16
購買商品、接受勞務(wù)支付
54,617.07 76,756.45 64,840.29 50,896.54
的現(xiàn)金
支付給職工以及為職工
8,604.74 12,061.00 11,767.43 11,648.07
支付的現(xiàn)金
支付的各項稅費 3,115.75 5,303.24 4,441.19 3,019.77
支付其他與經(jīng)營活動有
5,871.99 9,657.16 8,622.01 17,210.47
關(guān)的現(xiàn)金
經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 72,209.55 103,777.86 89,670.91 82,774.85
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流
8,545.83 4,261.70 21,610.79 21,623.31
量凈額
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金 36,500.00 59,000.00 95,000.00 92,000.00
取得投資收益收到的現(xiàn)
128.51 228.45 387.62 437.37
金
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)
和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金 6.50 25.59 2,969.75 0.30
凈額
收到其他與投資活動有
- - 4,148.96 -
關(guān)的現(xiàn)金
投資活動現(xiàn)金流入小計 36,635.01 59,254.04 102,506.33 92,437.67
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)
2,974.56 5,425.51 9,078.24 23,237.27
和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金
投資支付的現(xiàn)金 37,350.00 58,500.00 96,000.00 92,400.00
投資活動現(xiàn)金流出小計 40,324.56 63,925.51 105,078.24 115,637.27
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流
-3,689.55 -4,671.47 -2,571.90 -23,199.59
量凈額
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金 157.21 - - -
取得借款收到的現(xiàn)金 71,825.00 78,104.30 58,625.00 61,525.00
籌資活動現(xiàn)金流入小計 71,982.21 78,104.30 58,625.00 61,525.00
償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 78,229.30 53,375.00 56,375.00 48,775.00
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分配股利、利潤或償付利
6,361.63 6,596.28 6,481.01 6,732.52
息支付的現(xiàn)金
籌資活動現(xiàn)金流出小計 84,590.93 59,971.28 62,856.01 55,507.52
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流
-12,608.72 18,133.02 -4,231.01 6,017.48
量凈額
匯率變動對現(xiàn)金的影響 -334.77 93.33 58.28 -8.39
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -8,087.21 17,816.59 14,866.16 4,432.81
期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物
106,758.21 88,139.74 73,273.58 68,840.77
余額
期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物
98,671.00 105,956.32 88,139.74 73,273.58
余額
（三）合并報表范圍及變化情況
截至2017年9月30日，合并財務(wù)報表范圍包括本公司及本公司的5個子公司。
合并財務(wù)報表范圍內(nèi)的子公司具體如下：
持股比例(%)
子公司名稱 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 取得方式
直接 間接
吉林麥吉柯半導(dǎo)體有限公司 吉林市 工業(yè) 100 - 設(shè)立
吉林華升電子有限責(zé)任公司 吉林市 工業(yè) 100 - 設(shè)立
廣州華微電子有限公司 廣州市 工業(yè) 61.46 - 設(shè)立
吉林華微斯帕克電氣有限公司 吉林市 工業(yè) 90.50 - 設(shè)立
深圳斯帕克電機有限公司 深圳市 商業(yè) - 90.50 設(shè)立
注：公司于2017年10月25日與珠海優(yōu)特科技發(fā)展有限公司簽署股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，轉(zhuǎn)讓吉林
華升電子有限責(zé)任公司100%股權(quán)，并于2017年11月1日完成工商變更登記。
（四）管理層討論與分析
1、最近三年及一期財務(wù)比率
（1）主要財務(wù)指標
項目 2017.9.30 2016.12.31 2015.12.31 2014.12.31
流動比率 1.70 1.65 1.60 1.55
速動比率 1.56 1.51 1.48 1.41
資產(chǎn)負債率（%） 45.15 45.38 44.57 45.31
項目 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度
應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率 3.19 3.93 3.82 3.81
存貨周轉(zhuǎn)率 4.96 7.10 6.36 4.91
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項目 2017.9.30 2016.12.31 2015.12.31 2014.12.31
總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 0.30 0.38 0.36 0.35
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)
15,287.75 7,575.03 23,685.40 23,668.96
金流量凈額（萬元）
注：流動比率＝流動資產(chǎn)／流動負債；
速動比率＝（流動資產(chǎn)－存貨）／流動負債；
資產(chǎn)負債率＝負債總額／資產(chǎn)總額；
應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率＝營業(yè)收入／平均應(yīng)收賬款；
存貨周轉(zhuǎn)率＝營業(yè)成本／平均存貨；
總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率＝營業(yè)收入／平均資產(chǎn)總額；
（2）每股收益和凈資產(chǎn)收益率
每股收益（元/股）
加權(quán)平均凈資
報告期 財務(wù)指標 基本每 稀釋每
產(chǎn)收益率(%)
股收益 股收益
歸屬于公司普通股股東的凈利潤 2,71 0.08 0.08
2017 年 1-9 月 扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司
2.45 0.07 0.07
普通股股東的凈利潤
歸屬于公司普通股股東的凈利潤 2.02 0.06 0.06
2016 年度 扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司
1.46 0.04 0.04
普通股股東的凈利潤
歸屬于公司普通股股東的凈利潤 2.18 0.06 0.06
2015 年度 扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司
1.74 0.05 0.05
普通股股東的凈利潤
歸屬于公司普通股股東的凈利潤 1.83 0.05 0.05
2014 年度 扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司
1.22 0.03 0.03
普通股股東的凈利潤
2、公司財務(wù)狀況簡要分析
（1）資產(chǎn)構(gòu)成分析
最近三年及一期，公司資產(chǎn)構(gòu)成情況如下表所示：
單位：萬元
2017.9.30 2016.12.31 2015.12.31 2014.12.31
項目
占比 占比 占比 占比
金額 金額 金額 金額
（%） （%） （%） （%）
流動資產(chǎn)：
貨幣資金 133,385.74 35.54 134,278.96 36.44 120,468.87 33.63 105,741.27 29.52
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2017.9.30 2016.12.31 2015.12.31 2014.12.31
項目
占比 占比 占比 占比
金額 金額 金額 金額
（%） （%） （%） （%）
應(yīng)收票據(jù) 25,651.46 6.83 18,941.40 5.14 15,660.33 4.37 23,115.28 6.45
應(yīng)收賬款 35,666.19 9.50 34,531.11 9.37 36,573.28 10.21 31,567.95 8.81
預(yù)付款項 6,308.62 1.68 3,218.78 0.87 3,516.06 0.98 11,667.89 3.26
應(yīng)收利息
其他應(yīng)收款 2,757.50 0.73 1,512.96 0.41 989.23 0.28 1,415.65 0.40
存貨 18,802.65 5.01 16,707.23 4.53 14,904.86 4.16 16,943.84 4.73
其他流動資產(chǎn) 512.10 0.14
流動資產(chǎn)合計 222,572.16 59.30 209,702.54 56.90 192,112.64 53.63 190,451.89 53.16
非流動資產(chǎn)：
可供出售金融資產(chǎn)
長期股權(quán)投資 709.3 0.19 709.3 0.19 713.56 0.20 724.69 0.20
投資性房地產(chǎn) 2,423.85 0.65 2,497.76 0.68 2,595.65 0.72 2,694.58 0.75
固定資產(chǎn) 107,664.77 28.68 114,863.40 31.17 123,911.05 34.59 107,518.88 30.01
在建工程 27,893.80 7.43 26,027.38 7.06 22,637.35 6.32 39,540.87 11.04
無形資產(chǎn) 12,896.19 3.44 13,410.28 3.64 14,479.43 4.04 15,670.76 4.37
商譽
長期待攤費用 56.26 0.01 114.87 0.03 240.63 0.07 215.58 0.06
遞延所得稅資產(chǎn) 1,132.83 0.30 1,192.18 0.32 1,497.95 0.42 1,410.85 0.39
其他非流動資產(chǎn)
非流動資產(chǎn)合計 152,777.01 40.70 158,815.19 43.10 166,075.62 46.37 167,776.21 46.84
資產(chǎn)總計 375,349.17 100.00 368,517.73 100.00 358,188.26 100.00 358,228.10 100.00
2014年末、2015年末、2016年末及2017年9月末，公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)保持穩(wěn)定，
其中流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例較高。資產(chǎn)總額分別為358,228.10萬元、358,188.26
萬元、368,517.73萬元和375,349.17萬元。公司資產(chǎn)總額呈增長趨勢，主要系流動
資產(chǎn)增加所致。
2014年末、2015年末、2016年末及2017年9月末，公司的流動資產(chǎn)主要構(gòu)成
是貨幣資金、應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)和存貨。報告期各期末流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比例
分別為53.16%、53.63%、56.90%和59.30%，呈增長趨勢，主要原因是報告期內(nèi)
流動資產(chǎn)隨收入規(guī)模的增加而增加，固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)等非流動資產(chǎn)規(guī)模因攤
銷而逐漸減少。
（2）負債狀況分析
吉林華微電子股份有限公司 2018 年度配股公開發(fā)行股票預(yù)案
報告期各期末，公司主要負債情況如下表所示：
單位：萬元
2017.9.30 2016.12.31 2015.12.31 2014.12.31
項目
占比 占比 占比 占比
金額 金額 金額 金額
（%） （%） （%） （%）
流動負債：
短期借款 80,350.00 47.42 86,754.30 51.88 61,975.00 38.82 54,675.00 33.68
應(yīng)付票據(jù) 14,675.47 8.66 9,681.60 5.79 17,937.95 11.24 20,916.51 12.89
應(yīng)付賬款 30,178.74 17.81 25,756.73 15.40 31,404.70 19.67 40,059.83 24.68
預(yù)收款項 346.01 0.20 162.91 0.10 239.85 0.15 70.13 0.04
應(yīng)付職工薪酬 37.57 0.02 144.7 0.09 568.45 0.36 976.48 0.60
應(yīng)交稅費 1,167.56 0.69 345.77 0.21 651.26 0.41 1,185.38 0.73
應(yīng)付利息 84.81 0.05 102.6 0.06 99.67 0.06 78.95 0.05
其他應(yīng)付款 3,917.82 2.31 4,451.90 2.66 6,989.09 4.38 4,834.50 2.98
一年內(nèi)到期的非流動負債 0.00 0.00 0.00 -
流動負債合計 130,757.97 77.16 127,400.50 76.18 119,865.97 75.08 122,796.78 75.65
非流動負債： 0.00 0.00 0.00 -
長期借款 210 0.12 210 0.13 260 0.16 310 0.19
應(yīng)付債券 33,058.39 19.51 33,628.81 20.11 33,542.63 21.01 33,462.82 20.62
長期應(yīng)付款 0.00 0.00 0.00 -
遞延收益 2,970.47 1.75 3,204.67 1.92 3,350.27 2.10 3,350.87 2.06
遞延所得稅負債 2,458.94 1.45 2,789.92 1.67 2,625.42 1.64 2,399.43 1.48
其他非流動負債 0.00 0.00 0.00 -
非流動負債合計 38,697.79 22.84 39,833.40 23.82 39,778.32 24.92 39,523.12 24.35
負債合計 169,455.76 100.00 167,233.90 100.00 159,644.29 100.00 162,319.90 100.00
2014年末、2015年末、2016年末及2017年9月末，公司的負債總額分別為
162,319.90萬元、159,644.29萬元、167,233.90萬元及169,455.76萬元，公司負債總
額呈增長趨勢，主要系流動負債的規(guī)模擴大所致。
2014年末、2015年末、2016年末及2017年9月末，公司的流動負債占比分別
為75.65%、75.08%、76.18%和77.16%，主要構(gòu)成是短期借款、應(yīng)付票據(jù)和應(yīng)付
賬款。流動負債的規(guī)模及占比逐漸增大，主要是因為公司業(yè)務(wù)的規(guī)模擴大，并為
后期新產(chǎn)品研發(fā)及量產(chǎn)項目建設(shè)準備資金，導(dǎo)致流動負債的余額逐漸增加。
（2）盈利能力分析
吉林華微電子股份有限公司 2018 年度配股公開發(fā)行股票預(yù)案
隨著公司業(yè)務(wù)規(guī)模的不斷擴大，公司銷售收入逐步增長，具體情況如下表所
示：
單位：萬元
項目 2017 年 1-9 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度
營業(yè)收入 112,077.82 139,586.35 130,065.97 123,581.42
減：營業(yè)成本 88,044.04 112,238.26 101,204.75 97,642.52
稅金及附加 1,703.33 2,358.59 1,381.42 1,076.15
銷售費用 2,580.28 3,836.74 5,516.92 5,382.63
管理費用 9,443.98 12,983.83 15,835.87 13,382.01
財務(wù)費用 4,414.60 4,549.32 2,871.97 2,970.07
資產(chǎn)減值損失 32.13 836.89 459.56 1,333.41
加：投資收益（損失以“－”號
180.16 269.26 403.42 435.53
填列）
其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營
- -4.26 -11.12 -1.84
企業(yè)的投資收益
其他收益 595.25 - - -
營業(yè)利潤 6,634.87 3,051.98 3,198.91 2,230.16
加：營業(yè)外收入 45.62 1,285.47 1,202.05 1,427.63
其中：非流動資產(chǎn)處置利
- 159.07 0.41 -
得
減：營業(yè)外支出 21.04 76.55 97.87 32.80
其中：非流動資產(chǎn)處置損
- 36.66 91.17 24.30
失
利潤總額 6,659.45 4,260.91 4,303.08 3,624.99
減：所得稅費用 1,101.60 582.82 539.86 896.68
凈利潤 5,557.84 3,678.08 3,763.22 2,728.31
歸屬于母公司所有者的凈
5,562.48 4,061.87 4,300.77 3,566.53
利潤
少數(shù)股東損益 -4.64 -383.78 -537.56 -838.21
綜合收益總額 5,557.84 3,678.08 3,763.22 2,728.31
歸屬于母公司普通股東綜
5,562.48 4,061.87 4,300.77 3,566.53
合收益
歸屬于少數(shù)股東的綜合收
-4.64 -383.78 -537.56 -838.21
益
每股收益：
基本每股收益（元） 0.08 0.06 0.06 0.05
稀釋每股收益（元） 0.08 0.06 0.06 0.05
2014年度、2015年度、2016年度及2017年1-9月。公司營業(yè)收入分別為
123,581.42萬元、130,065.97萬元、139,586.35萬元和112,077.82萬元。其中2015
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年和2016年營業(yè)收入同比變動分別5.25%和7.32%，2017年1-9月同比增長16,68%。
各報告期內(nèi)，公司歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為3,566.53萬元、
4,300.77萬元、4,061.87萬元和5,562.48萬元。其中2015年和2016年凈利潤同比增
長分別20.58%和-5,55%，2017年1-9月同比增長46.55%。雖然公司2016年歸屬于
母公司所有者的凈利潤較2015年略有下降，但公司在報告期內(nèi)業(yè)績整體保持良好
發(fā)展趨勢，尤其是進入2017年，隨著行業(yè)的發(fā)展形勢逐漸轉(zhuǎn)好，公司收入和利潤
得到較大幅度的增長。
（4）償債能力分析
報告期內(nèi)，公司主要償債能力指標如下表所示：
項目 2017.9.30 2016.12.31 2015.12.31 2014.12.31
流動比率 1.70 1.65 1.60 1.55
速動比率 1.56 1.51 1.48 1.41
資產(chǎn)負債率（%） 45.15 45.38 44.57 45.31
公司的報告期內(nèi)整體資產(chǎn)負債率穩(wěn)定在45.00%左右；流動比率和速動比率均
大于1，且比率呈上漲趨勢，主要系公司報告期內(nèi)處于穩(wěn)定的盈利狀態(tài)，保持著
良好的發(fā)展局面，流動資產(chǎn)的增加額大于流動負債的增加額。公司擁有較強的短
期償債能力。
（5）營運能力分析
報告期內(nèi)，公司主要償債能力指標如下表所示：
項目 2017 年 1-9 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度
應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率 3.19 3.93 3.82 3.81
存貨周轉(zhuǎn)率 4.96 7.10 6.36 4.91
總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 0.30 0.38 0.36 0.35
2014年度-2016年度應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率基本保持穩(wěn)定并接近4.00次/年，企業(yè)應(yīng)
收賬款的管理水平、回款水平較高。
2014年度-2016年度，公司存貨周轉(zhuǎn)率分別為4.91次/年、6.36次/年和7.10次/
年，呈增長趨勢。公司的總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率較為穩(wěn)定，公司整體運營情況良好。
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六、公司利潤分配政策的制定及執(zhí)行情況
（一）《公司章程》規(guī)定的利潤分配政策和現(xiàn)金分紅政策
為保護投資者合法權(quán)益、實現(xiàn)股東價值、給予投資者穩(wěn)定回報，不斷完善董
事會、股東大會對公司利潤分配事項的決策程序和機制，公司董事會根據(jù)，根據(jù)
中國證監(jiān)會公告[2014]19號《上市公司章程指引（2014年修訂）》、中國證監(jiān)會
《關(guān)于進一步落實上市公司現(xiàn)金分紅有關(guān)事項的通知》、《上市公司監(jiān)管指引第
3號——上市公司現(xiàn)金分紅》的規(guī)定，于2014年5月6日召開第五屆董事會第十八
次會議審議通過了《關(guān)于修訂部分條款的議
案》，對《吉林華微電子股份有限公司章程》相關(guān)分紅條款進行了修改，該議案
已經(jīng)公司2014年5月22日召開的2014年第一次臨時股東大會審議批準。
修訂完成后的《公司章程》第155條關(guān)于利潤分配政策和現(xiàn)金分紅政策如下：
1、利潤分配的方式公司
采取現(xiàn)金或股票方式分配股利。
2、公司利潤分配的原則
公司制訂利潤分配政策應(yīng)關(guān)注并重視對投資者的合理投資回報，保持利潤分
配政策的連續(xù)性和穩(wěn)定性，并符合法律、法規(guī)的相關(guān)規(guī)定。公司根據(jù)盈利和發(fā)展
需要等實際情況，在累計可分配利潤范圍內(nèi)制定當年的利潤分配方案，主要采取
現(xiàn)金分紅的股利分配政策。公司具備現(xiàn)金分紅條件時，優(yōu)先采用現(xiàn)金分紅的利潤
分配方式，除非因存在合理及充分的理由，除非符合本章程規(guī)定的調(diào)整現(xiàn)金分紅
政策的條件且依本章程有關(guān)規(guī)定履行相應(yīng)的股東大會決策程序，否則公司當年度
實現(xiàn)的盈利，在按照本章程規(guī)定提取法定公積金、任意公積金后應(yīng)依據(jù)本章程的
有關(guān)規(guī)定進行現(xiàn)金分紅。
3、現(xiàn)金分紅政策
（1）在具備下列現(xiàn)金分紅條件的前提下，公司每年以現(xiàn)金方式分配的利潤
應(yīng)不低于當年實現(xiàn)的可分配利潤的20%。上述“年”均指會計年度。
（2）現(xiàn)金分紅條件如下：
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a) 股利分配不得超過累計可分配利潤的范圍
b) 當年每股收益不低于0.1元；
c) 當年每股累計可供分配利潤不低于0.2元；
d) 審計機構(gòu)對公司的該年度財務(wù)報告出具標準無保留意見的審計報告；
e) 公司未發(fā)生虧損且未發(fā)布預(yù)虧提示性公告；
f) 公司無重大投資計劃或重大現(xiàn)金支出等事項發(fā)生（募集資金項目除外）。
重大投資計劃或重大現(xiàn)金支出是指：公司未來十二個月內(nèi)擬對外投資、收購
資產(chǎn)或者購買設(shè)備的累計支出達到或者超過公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的10%，
且超過5,000萬元人民幣。
（3）公司董事會應(yīng)當綜合考慮所處行業(yè)特點、發(fā)展階段、自身經(jīng)營模式、
盈利水平以及是否有重大資金支出安排等因素，區(qū)分下列情形，并按照公司章程
規(guī)定的程序，提出差異化的現(xiàn)金分紅政策：
a）公司發(fā)展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現(xiàn)
金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應(yīng)達到80%；
b）公司發(fā)展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現(xiàn)
金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應(yīng)達到40%；
c）公司發(fā)展階段屬成長期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現(xiàn)
金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應(yīng)達到20%；
公司發(fā)展階段不易區(qū)分但有重大資金支出安排的，可以按照前項規(guī)定處理。
4、股票股利分配條件
（1）公司可以根據(jù)年度的盈利情況及現(xiàn)金流狀況，在保證最低現(xiàn)金分紅比
例和公司股本規(guī)模及股權(quán)結(jié)構(gòu)合理的前提下，注重股本擴張與業(yè)績增長保持同
步，當報告期內(nèi)每股收益超過0.35元時，公司可以考慮進行股票股利分紅。
（2）董事會認為公司股票價格與公司股本規(guī)模不匹配時，可以在足額現(xiàn)金
分配之余，提出并實施股票股利分配預(yù)案。
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5、調(diào)整分紅政策的條件
（1）公司發(fā)生虧損或者已發(fā)布預(yù)虧提示性公告的；
（2）自股東大會召開日后的兩個月內(nèi)，公司除募集資金、政府專項財政資
金
（3）按照既定分紅政策執(zhí)行將導(dǎo)致公司股東大會或董事會批準的重大投資
項目、重大交易無法按既定交易方案實施的；
（4）董事會有合理理由相信按照既定分紅政策執(zhí)行將對公司持續(xù)經(jīng)營或保
持盈利能力構(gòu)成實質(zhì)性不利影響的。
（二）股東分紅回報規(guī)劃
根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于進一步落實上市公司現(xiàn)金分紅有關(guān)事項的通知》、《上
市公司監(jiān)管指引第3號——上市公司現(xiàn)金分紅》及《公司章程》的相關(guān)要求，并
綜合考慮公司實際情況、經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、行業(yè)發(fā)展趨勢、股東回報、社會資
金成本以及外部融資環(huán)境等可能影響利潤分配的因素，公司董事會擬訂了未來三
年（2018-2020年）股東分紅回報規(guī)劃（以下簡稱“本規(guī)劃”），于2018年1月23
日召開的公司第六屆董事會第二十四次會議，審議通過了《吉林華微電子股份有
限公司未來三年（2018年-2020年）股東分紅回報規(guī)劃》，具體內(nèi)容如下：
1、制訂本規(guī)劃考慮的因素
公司著眼于長遠和可持續(xù)發(fā)展，綜合考慮公司未來發(fā)展規(guī)劃、經(jīng)營狀況及盈
利能力等重要因素，建立對投資者持續(xù)、穩(wěn)定、科學(xué)的回報規(guī)劃與機制，并對利
潤分配做出制度性安排，以保證利潤分配政策的連續(xù)性和穩(wěn)定性。
2、本規(guī)劃的制定原則
本規(guī)劃應(yīng)充分考慮和聽取股東（特別是中小股東）和獨立董事的意見，兼顧
對股東的合理投資回報和公司的可持續(xù)發(fā)展需要。在滿足公司正常生產(chǎn)經(jīng)營對資
金需求的情況下，實施積極的利潤分配辦法，優(yōu)先考慮現(xiàn)金分紅，重視對投資者
的合理投資回報。
3、未來三年（2018-2020年）的具體股東分紅回報規(guī)劃
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（1）公司采用現(xiàn)金、股票或者現(xiàn)金與股票相結(jié)合的方式分配股利。在有條
件的情況下，公司可以進行中期利潤分配。
（2）根據(jù)《公司章程》的規(guī)定，在同時滿足下列條件的情況下，公司每年
以現(xiàn)金方式分配的利潤應(yīng)不低于當年實現(xiàn)的可分配利潤的20%：
①股利分配不得超過累計可分配利潤的范圍；
②當年每股收益不低于0.1元；
③當年每股累計可供分配利潤不低于0.2元；
④審計機構(gòu)對公司的該年度財務(wù)報告出具標準無保留意見的審計報告；
⑤公司未發(fā)生虧損且未發(fā)布預(yù)虧提示性公告；
⑥公司無重大投資計劃或重大現(xiàn)金支出等事項發(fā)生（募集資金項目除外）。
重大投資計劃或重大現(xiàn)金支出是指：公司未來十二個月內(nèi)擬對外投資、收購資產(chǎn)
或者購買設(shè)備的累計支出達到或者超過公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的10%，且超
過5,000萬元人民幣。
（3）公司可以根據(jù)年度的盈利情況及現(xiàn)金流狀況，在保證最低現(xiàn)金分紅比
例和公司股本規(guī)模及股權(quán)結(jié)構(gòu)合理的前提下，注重股本擴張與業(yè)績增長保持同
步，當報告期內(nèi)每股收益超過0.35元時，公司可以考慮進行股票股利分紅。
（4）董事會認為公司股票價格與公司股本規(guī)模不匹配時，可以在足額現(xiàn)金
分配之余，提出并實施股票股利分配預(yù)案。
（5）公司每年利潤分配預(yù)案由公司董事會結(jié)合公司章程的規(guī)定、盈利情況、
資金供給和需求情況提出、擬訂。董事會審議現(xiàn)金分紅具體方案時，應(yīng)當認真研
究和論證公司現(xiàn)金分紅的時機、條件和最低比例、調(diào)整的條件及其決策程序要求
等事宜。獨立董事應(yīng)對利潤分配預(yù)案發(fā)表明確的獨立意見并隨董事會決議一并公
開披露。獨立董事可以征集中小股東的意見，提出分紅提案，并直接提交董事會
審議。 分紅預(yù)案應(yīng)經(jīng)三分之二以上董事（其中應(yīng)至少包括過半數(shù)的獨立董事）
同意并通過，方可提交股東大會審議。
（6）公司在上一個會計年度實現(xiàn)盈利，但董事會在上一會計年度結(jié)束后未
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提出現(xiàn)金利潤分配預(yù)案的，應(yīng)在定期報告中詳細說明未分紅的原因、未用于分紅
的資金留存公司的用途。獨立董事應(yīng)當對此發(fā)表獨立意見。
4、股東分紅回報規(guī)劃的調(diào)整
因公司外部經(jīng)營環(huán)境、自身經(jīng)營狀況發(fā)生重大變化而確有必要對公司既定的
未來三年股東分紅回報規(guī)劃進行調(diào)整的，應(yīng)由董事會進行專題論述，詳細論證和
說明原因，制定公司未來三年股東分紅回報規(guī)劃調(diào)整方案，并經(jīng)獨立董事發(fā)表意
見后提交股東大會審議通過。
5、股東分紅回報規(guī)劃的制定周期和相關(guān)決策機制
（1）公司至少每三年重新審閱一次股東分紅回報規(guī)劃，根據(jù)公司經(jīng)營情況
和股東（特別是中小股東）的意見，確定該時段的股東分紅回報規(guī)劃。
（2）在充分考慮公司盈利規(guī)模、現(xiàn)金流量狀況、發(fā)展階段及當期資金需求，
并結(jié)合股東（特別是中小股東）意見的基礎(chǔ)上，由董事會制定公司股東分紅回報
規(guī)劃，并經(jīng)獨立董事發(fā)表意見后提交股東大會審議通過。
（三）公司最近三年的現(xiàn)金分紅情況
公司2014年年度利潤分配方案為：以公司現(xiàn)有總股本738,080,000股為基數(shù)，
擬每10股派發(fā)現(xiàn)金股利0.20元（含稅），總計派發(fā)現(xiàn)金股利14,761,600.00元，
剩余477,018,933.47元轉(zhuǎn)至以后年度分配。本年度不進行資本公積金轉(zhuǎn)增股本方
案。本次利潤分配股權(quán)登記日為2015年7月14日，除息日為2015年7月15日，現(xiàn)金
紅利發(fā)放日為2015年7月15日，現(xiàn)已實施完畢。
公司2015年度利潤分配方案為：以公司現(xiàn)有總股本738,080,000股為基數(shù)，
擬每10股派發(fā)現(xiàn)金股利0.20元（含稅），總計派發(fā)現(xiàn)金股利14,761,600.00元（含
稅），剩余503,278,193.39元轉(zhuǎn)至以后年度分配。本年度不進行資本公積金轉(zhuǎn)增
股本方案。本次利潤分配股權(quán)登記日為2016年7月1日，除息日為2016年7月4日，
現(xiàn)金紅利發(fā)放日為2016年7月4日，現(xiàn)已實施完畢。
公司2016年度利潤分配方案為：以方案實施前的公司總股本738,080,000股
為基數(shù)，每股派發(fā)現(xiàn)金紅利0.20元（含稅），共計派發(fā)現(xiàn)金紅利14,761,600.00
元（含稅），本年度不進行資本公積金轉(zhuǎn)增股本方案。本次利潤分配股權(quán)登記日
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為2017年6月28日，除息日為2017年6月29日，現(xiàn)金紅利發(fā)放日為2017年6月29日，
現(xiàn)已實施完畢。
2014年、2015年、2016年公司累計分配現(xiàn)金股利44,284,800.00元，同期歸
屬 于 母 公 司 所 有 者 的 凈 利 潤 分 別 為 35,665,286.16 元 、 43,007,734.35 和
40,618,659.76元。上市公司最近三年以現(xiàn)金方式累計分配的利潤占上市公司最
近三年歸屬于母公司所有者的凈利潤平均值的比例為111.37%，滿足“最近三年
以現(xiàn)金方式累計分配的利潤不少于最近三年實現(xiàn)的年均可分配利潤的百分之三
十”的規(guī)定。
七、本次配股公開發(fā)行股票對即期回報攤薄的影響及采取措施
的說明
為進一步落實《國務(wù)院關(guān)于進一步促進資本市場健康發(fā)展的若干意見》（國
發(fā)[2014]17 號）、《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進一步加強資本市場中小投資者合法權(quán)益
保護工作的意見》（國辦發(fā)[2013]110 號）和《關(guān)于首發(fā)及再融資、重大資產(chǎn)重
組攤薄即期回報有關(guān)事項的指導(dǎo)意見》（中國證券監(jiān)督管理委員會公告[2015]31
號）等文件的有關(guān)規(guī)定，公司就本次配股公開發(fā)行股票對即期回報攤薄的影響進
行了認真分析，并制定了具體的填補回報措施，相關(guān)主體對公司填補回報措施能
夠得到切實履行作出了承諾，具體如下：
（一）本次配股公開發(fā)行股票對即期回報攤薄的影響
本次配股的股份數(shù)量以實施本次配股方案的A股股權(quán)登記日收市后的A股股
份總數(shù)基數(shù)確定，按每10股配售不超過3股的比例向全體股東配售。若以公司2017
年12月31日的總股本751,588,000股為基數(shù)測算，本次可配股數(shù)量總計不超過
225,476,400股。配售股份不足1股的，按上海證券交易所及中國證券登記結(jié)算有
限責(zé)任公司上海分公司的有關(guān)規(guī)定處理。配股實施前，若因公司送股、轉(zhuǎn)增及其
他原因引起的總股本變動，配股數(shù)量上限按照變動后的總股本進行相應(yīng)調(diào)整。
1、主要假設(shè)
公司基于以下假設(shè)條件就本次配股攤薄即期回報對公司主要財務(wù)指標的影
響進行分析，提請投資者特別關(guān)注，以下假設(shè)條件不構(gòu)成任何預(yù)測及承諾事項，
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投資者不應(yīng)據(jù)此進行投資決策，投資者據(jù)此進行投資決策造成損失的，公司不承
擔(dān)賠償責(zé)任，本次配股方案完成時間最終以經(jīng)中國證監(jiān)會核準的情況為準，具體
假設(shè)如下：
（1）假設(shè)國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟環(huán)境、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展、公司經(jīng)營環(huán)境以及
國內(nèi)金融證券市場未發(fā)生重大不利變化。
（2）考慮本次配股的審核和發(fā)行需要一定時間周期，假設(shè)本次配股方案于
2018年6月30日實施完成（上述配股完成時間僅用于計算本次發(fā)行對攤薄即期回
報的影響），最終以經(jīng)中國證監(jiān)會核準后實際發(fā)行完成時間為準。
（3）假設(shè)本次股權(quán)登記日后的所有股東均參與本次配股，且配股比例為每
10股配3股。若以公司2017年12月31日的總股本751,588,000股為基數(shù)測算，本次
可配股數(shù)量總計不超過225,476,400股。
（4）假設(shè)本次配股的募集資金總額（不考慮發(fā)行費用和漏配金額）為人民
幣10.00億元。
（5）假設(shè)公司2017年現(xiàn)金分紅為當年實現(xiàn)的可供分配利潤的20%，假設(shè)2017
年度現(xiàn)金分紅于2018年6月30日實施完畢，2017年派發(fā)現(xiàn)金股利金額僅為預(yù)計數(shù)，
不構(gòu)成對派發(fā)現(xiàn)金股利的承諾。
（ 6 ） 2017 年 前 三 季 度 公 司 實 現(xiàn) 的 歸 屬 于 上 市 公 司 股 東 的 凈 利 潤 為
55,624,839.23 元 ， 歸 屬 于 上 市 公 司 股 東 的 扣 除 非 經(jīng) 常 性 損 益 的 凈 利 潤 為
50,275,421.64萬元。假設(shè)2017年全年實現(xiàn)的歸屬上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損
益前/后的凈利潤為2017年前三季度對應(yīng)數(shù)據(jù)的4/3倍。另外，假設(shè)2018年全年歸
屬上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益前/后的凈利潤存在三種情況，即比2017年
對應(yīng)項目增長0%、15%、30%。該假設(shè)分析并不構(gòu)成公司的盈利預(yù)測，投資者不
應(yīng)據(jù)此進行投資決策，投資者據(jù)此進行投資決策造成損失的，公司不承擔(dān)賠償責(zé)
任。
（7）本測算未考慮本次發(fā)行募集資金到賬后，對公司生產(chǎn)經(jīng)營和財務(wù)狀況
（如財務(wù)費用、投資收益）等產(chǎn)生的影響。
（8）在測算公司本次發(fā)行后期末歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn)和計算加權(quán)
平均凈資產(chǎn)收益率時，不考慮除本次發(fā)行募集資金、2017年度現(xiàn)金分紅之外的影
響。
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（9）在測算公司本次發(fā)行后期末總股本和計算基本每股收益時，僅考慮本
次發(fā)行對總股本的影響，不考慮其他可能產(chǎn)生的股權(quán)變動事宜。
上述假設(shè)僅為測算本次配股對公司即期回報主要財務(wù)指標的攤薄影響，不代
表公司對2018年經(jīng)營情況及財務(wù)狀況的判斷，亦不構(gòu)成盈利預(yù)測。投資者不應(yīng)據(jù)
此進行投資決策，投資者據(jù)此進行投資決策造成損失的，公司不承擔(dān)賠償責(zé)任。
2、對公司主要財務(wù)指標的影響
基于上述假設(shè)的前提下，本次配股攤薄即期回報對公司主要財務(wù)指標的影響
對比如下：
2018 年末/2018 年
項目 2017 年末/2017 年
未配股 配股
期末總股本（股） 751,588,000 751,588,000 977,064,400.
現(xiàn)金分紅（元） 14,761,600.00 14,833,290.46
本次募集資金總額
1,000,000,000.00
（元）
本次配售股份數(shù)量
225,476,400
（股）
公司 2018 年度扣除非經(jīng)常性損益前/后歸屬于母公司的凈利潤比 2017
情形一
年度增長 0%
歸屬于上市公司股
74,166,452.31 74,166,452.31 74,166,452.31
東的凈利潤（元）
歸屬于上市公司股
東的扣非后凈利潤 67,033,895.52 67,033,895.52 67,033,895.52
（元）
基本每股收益（元/
0.10 0.10 0.09
股）
扣非后基本每股收
0.09 0.09 0.08
益（元/股）
稀釋每股收益（元/
0.10 0.10 0.09
股）
扣非后稀釋每股收
0.09 0.09 0.08
益（元/股）
加權(quán)平均凈資產(chǎn)收
3.60% 3.50% 2.83%
益率
扣非后加權(quán)平均凈
3.26% 3.16% 2.56%
資產(chǎn)收益率
情形二 公司 2018 年度扣除非經(jīng)常性損益前/后歸屬于母公司的凈利潤比 2017
吉林華微電子股份有限公司 2018 年度配股公開發(fā)行股票預(yù)案
年度增長 15%
歸屬于上市公司股
74,166,452.31 85,291,420.15 85,291,420.15
東的凈利潤（元）
歸屬于上市公司股
東的扣非后凈利潤 67,033,895.52 77,088,979.85 77,088,979.85
（元）
基本每股收益（元/
0.10 0.12 0.10
股）
扣非后基本每股收
0.09 0.10 0.09
益（元/股）
稀釋每股收益（元/
0.10 0.12 0.10
股）
扣非后稀釋每股收
0.09 0.10 0.09
益（元/股）
加權(quán)平均凈資產(chǎn)收
3.60% 3.91% 3.18%
益率
扣非后加權(quán)平均凈
3.26% 3.54% 2.88%
資產(chǎn)收益率
公司 2018 年度扣除非經(jīng)常性損益前/后歸屬于母公司的凈利潤比 2017
情形三
年度增長 30%
歸屬于上市公司股
74,166,452.31 96,416,388.00 96,416,388.00
東的凈利潤（元）
歸屬于上市公司股
東的扣非后凈利潤 67,033,895.52 87,144,064.18 87,144,064.18
（元）
基本每股收益（元/
0.10 0.13 0.11
股）
扣非后基本每股收
0.09 0.12 0.10
益（元/股）
稀釋每股收益（元/
0.10 0.13 0.11
股）
扣非后稀釋每股收
0.09 0.12 0.10
益（元/股）
加權(quán)平均凈資產(chǎn)收
3.60% 4.41% 3.59%
益率
扣非后加權(quán)平均凈
3.26% 3.99% 3.25%
資產(chǎn)收益率
注：根據(jù)《關(guān)于首發(fā)及再融資、重大資產(chǎn)重組攤薄即期回報有關(guān)事項的指導(dǎo)意見》（中國證券監(jiān)督
管理委員會公告[2015]31號）的要求，基本每股收益、稀釋每股收益按照《公開發(fā)行證券的公司信息披露
編報規(guī)則第9 號——凈資產(chǎn)收益率和每股收益的計算及披露》（2010 年修訂）規(guī)定計算。
吉林華微電子股份有限公司 2018 年度配股公開發(fā)行股票預(yù)案
（二）本次配股攤薄即期回報的風(fēng)險提示
本次配股公開發(fā)行完成后,凈資產(chǎn)和股本規(guī)模亦將隨之擴大。隨著本次配股
發(fā)行募集資金的陸續(xù)使用，公司的凈利潤將有所增厚，但募集資金使用引致的效
益增長需要一定的過程和時間，短期內(nèi)公司利潤實現(xiàn)和股東回報仍主要依賴現(xiàn)有
業(yè)務(wù)。在公司總股本和凈資產(chǎn)均有較大增長的情況下，每股收益和加權(quán)平均凈資
產(chǎn)收益率等財務(wù)指標存在一定幅度下降的風(fēng)險。特此提醒投資者關(guān)注本次配股發(fā)
行攤薄即期回報的風(fēng)險。同時，本公司為應(yīng)對即期回報被攤薄風(fēng)險而制定的填補
回報具體措施不等于對公司未來利潤做出保證，投資者不應(yīng)據(jù)此進行投資決策，
投資者據(jù)此進行投資決策造成損失的，公司不承擔(dān)賠償責(zé)任。提請廣大投資者注
意。
（三）本次配股的必要性和合理性
為了優(yōu)化公司產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，發(fā)揮規(guī)模效益，提升公司競爭優(yōu)勢和可持續(xù)盈利
能力，本次配股擬募集資金總額不超過10億元（含發(fā)行費用），扣除發(fā)行費用后
的凈額擬全部用于新型電力電子器件基地項目（二期）的建設(shè)。本期項目建成
后，公司將具有加工8英寸芯片24萬片/年的加工能力。此外，本次募集資金到
位后，公司的凈資產(chǎn)規(guī)模將顯著擴大，資本實力明顯增強，財務(wù)結(jié)構(gòu)也將更加
合理，將有利于降低公司的財務(wù)風(fēng)險。盡管根據(jù)測算，本次配股將對公司的即
期回報造成一定攤薄影響，但隨著公司募投項目的投產(chǎn)，在中長期，公司每股
收益水平和加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率有望提高，從而提升股東回報
（四）本次募集資金投資項目與公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)的關(guān)系，公司從事募投項目
在人員、技術(shù)、市場等方面的儲備情況
本次募集資金均投向公司主營的功率半導(dǎo)體器件業(yè)務(wù)，實施上述募投項目將
進一步增強公司資本實力和核心競爭力，促進主業(yè)做大做強，更好地滿足公司現(xiàn)
有業(yè)務(wù)整體戰(zhàn)略發(fā)展的需要。
人員方面，公司在功率半導(dǎo)體器件業(yè)務(wù)開展多年，擁有一支善于拼搏，勇
于創(chuàng)新，穩(wěn)定性強的高素質(zhì)人才隊伍。近年來，公司積極推進高端研發(fā)人才的
引進，為公司的發(fā)展注入了新鮮血液。公司在不斷引進人才的同時，為具備培
養(yǎng)潛質(zhì)的高素質(zhì)專業(yè)人才搭建了系統(tǒng)的專業(yè)培訓(xùn)體系，同時配備了完善的薪酬
吉林華微電子股份有限公司 2018 年度配股公開發(fā)行股票預(yù)案
考核體系。公司充足的人才儲備可以保障募投項目的順利開展。
技術(shù)方面，公司具有52年的功率半導(dǎo)體器件設(shè)計研發(fā)、芯片加工、封裝及
銷售的生產(chǎn)經(jīng)營歷史，自主研發(fā)能力始終處于國內(nèi)同行前列。公司于2007年被
認定為國家級企業(yè)技術(shù)中心，2008年被認定為全國首批創(chuàng)新型企業(yè)，擁有雄厚
的技術(shù)實力，有一支技術(shù)過硬的產(chǎn)品研發(fā)人員、工藝技術(shù)人員和熟練的技術(shù)工
人隊伍。公司目前擁有專利40項，其中發(fā)明專利14項，并擁有多項核心終端技
術(shù)、工藝制造技術(shù)和產(chǎn)品制造技術(shù)，陸續(xù)開發(fā)并實現(xiàn)量產(chǎn)的高頻開關(guān)電源用功
率晶體管、高清電視機用晶體管、半導(dǎo)體保護器件、雙向晶閘管、VDMOS功率
器件、IGBT等產(chǎn)品，產(chǎn)品技術(shù)處于國內(nèi)領(lǐng)先，部分產(chǎn)品達到國際水平。
市場方面，功率半導(dǎo)體器件是廣泛應(yīng)用于國民經(jīng)濟建設(shè)幾乎一切部門的重要
而不可替代的基礎(chǔ)性產(chǎn)品，幾乎所有的電子產(chǎn)品都會用到功率半導(dǎo)體器件。目前，
我國已成為全球最大的功率半導(dǎo)體器件應(yīng)用市場。2016 年，中國功率器件市場
規(guī)模達到 1494.5 億元，同比增長 7.1%。隨著國內(nèi)節(jié)能環(huán)保、新能源等下游應(yīng)用
產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展，以及國家產(chǎn)業(yè)政策對下游新興產(chǎn)業(yè)的大力支持和對傳統(tǒng)行業(yè)的
升級改造，我國半導(dǎo)體分立器件市場的銷售將隨之穩(wěn)步增長。
綜上，本次募集資金投資項目在人員、技術(shù)、市場方面具備可實施性。
（五）公司應(yīng)對本次配股發(fā)行攤薄即期回報采取的主要措施
為了維護廣大投資者的利益，降低即期回報被攤薄的風(fēng)險，增強對股東利益
的回報，公司承諾采取以下應(yīng)對措施：
1、加快募集資金使用進度，盡早降低公司負債水平并為公司業(yè)務(wù)拓展提供
資金支持
公司董事會對本次配股公開發(fā)行股票募投項目進行了充分、審慎的論證。本
次配股募投項目的實施有助于公司優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，提升公司競爭優(yōu)勢和可持續(xù)盈
利能力，提高公司的抗風(fēng)險能力和財務(wù)安全水平，有助于提高公司盈利能力，有
助于公司實現(xiàn)“‘十三五’末期在國內(nèi)功率半導(dǎo)體器件行業(yè)中率先進入國際領(lǐng)先
企業(yè)行列”的戰(zhàn)略目標。公司將加快募集資金使用進度，盡早實現(xiàn)募投項目的順
利達產(chǎn)，盡早產(chǎn)生經(jīng)營效益。
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2、加強內(nèi)部管理和人才引進，全面提升公司經(jīng)營管理水平
公司將不斷優(yōu)化完善現(xiàn)有業(yè)務(wù)流程，提高公司運營效率，做好業(yè)務(wù)開展各環(huán)
節(jié)風(fēng)險控制工作，保持經(jīng)營效率的穩(wěn)定提升。公司將優(yōu)化完善現(xiàn)有的薪酬和激勵
機制，建立有市場競爭力的薪酬體系，引進市場優(yōu)秀業(yè)務(wù)人才，在加強對業(yè)務(wù)人
員的引進和激勵工作的同時，加強中后臺建設(shè)，通過集中統(tǒng)一的中后臺管理為前
臺的發(fā)展提供有效的支撐，最大限度地激發(fā)員工積極性，挖掘公司員工的創(chuàng)造力
和潛在動力，全面提升公司經(jīng)營管理水平。
3、加強募集資金監(jiān)管，保證募集資金規(guī)范使用
公司已按照《公司法》、《證券法》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》等法律
法規(guī)、規(guī)范性文件及公司《公司章程》的規(guī)定修訂了《吉林華微電子股份有限公
司募集資金管理辦法》，對募集資金的專戶存儲、使用、用途變更、管理和監(jiān)督
等進行了明確的規(guī)定。本次配股公開發(fā)行股票募集資金到位后，公司董事會將持
續(xù)監(jiān)督募集資金的存儲和使用，定期對募集資金進行內(nèi)部審計，配合監(jiān)管銀行和
保薦機構(gòu)對募集資金使用的檢查和監(jiān)督，以保證募集資金合理規(guī)范使用，合理防
范募集資金使用風(fēng)險。
4、不斷完善利潤分配政策，強化投資者回報機制
為完善和健全公司科學(xué)、持續(xù)、穩(wěn)定、透明的分紅決策和監(jiān)督機制，積極有
效地回報投資者，根據(jù)《關(guān)于進一步落實上市公司現(xiàn)金分紅有關(guān)事項的通知》、
《上市公司監(jiān)管指引第 3 號——上市公司現(xiàn)金分紅》以及《上市公司章程指引
（2014 年修訂）》的精神，公司不斷健全和完善公司的利潤分配制度。公司將嚴
格執(zhí)行相關(guān)規(guī)定，切實維護投資者合法權(quán)益，強化中小投資者權(quán)益保障機制，結(jié)
合公司經(jīng)營情況與發(fā)展規(guī)劃，在符合條件的情況下積極推動對廣大股東的利潤分
配以及現(xiàn)金分紅，努力提升股東回報水平。
5、不斷完善公司治理，為公司發(fā)展提供制度保障
公司將嚴格遵循《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》等法律、法規(guī)
和規(guī)范性文件的要求，不斷完善公司治理結(jié)構(gòu)，確保股東能夠充分行使權(quán)利，確
保董事會能夠按照法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定行使職權(quán)、作出科學(xué)、迅速和謹
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慎的決策，確保獨立董事能夠認真履行職責(zé)，維護公司整體利益，尤其是中小股
東的合法權(quán)益，確保監(jiān)事會能夠獨立有效地行使對董事、經(jīng)理和其他高級管理人
員及公司財務(wù)的監(jiān)督權(quán)和檢查權(quán)，為公司發(fā)展提供制度保障。
（六）公司董事、高級管理人員對本次公開配股攤薄即期回報采取填補措
施的承諾
公司全體董事、高級管理人員根據(jù)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進一步加強資本市
場中小投資者合法權(quán)益保護工作的意見》（國辦發(fā)[2013]110號）和《關(guān)于首發(fā)
及再融資、重大資產(chǎn)重組攤薄即期回報有關(guān)事項的指導(dǎo)意見》（中國證券監(jiān)督管
理委員會公告[2015]31號）等文件的要求，對公司本次配股公開發(fā)行股票攤薄即
期回報采取填補措施事宜出具以下承諾：
1、本人承諾不無償或以不公平條件向其他單位或者個人輸送利益，也不采
用其他方式損害公司利益；
2、本人承諾對本人的職務(wù)消費行為進行約束；
3、本人承諾不動用公司資產(chǎn)從事與本人履行職責(zé)無關(guān)的投資、消費活動；
4、本人承諾由董事會或薪酬與考核委員會制定的薪酬制度與公司填補回報
措施的執(zhí)行情況相掛鉤；
5、未來公司如實施股權(quán)激勵，本人承諾股權(quán)激勵的行權(quán)條件與公司填補回
報措施的執(zhí)行情況相掛鉤；
6、自本承諾出具日至公司本次配股實施完畢前，若中國證監(jiān)會作出關(guān)于填
補回報措施及其承諾的其他新的監(jiān)管規(guī)定的，且上述承諾不能滿足中國證監(jiān)會該
等規(guī)定時，本人承諾屆時將按照中國證監(jiān)會的最新規(guī)定出具補充承諾。
（七）公司控股股東、實際控制人對本次公開配股攤薄即期回報采取填補
措施的承諾
公司控股股東上海鵬盛科技實業(yè)有限公司、實際控制人曾濤根據(jù)《國務(wù)院
辦公廳關(guān)于進一步加強資本市場中小投資者合法權(quán)益保護工作的意見》（國辦發(fā)
[2013]110號）和《關(guān)于首發(fā)及再融資、重大資產(chǎn)重組攤薄即期回報有關(guān)事項的
指導(dǎo)意見》（中國證券監(jiān)督管理委員會公告[2015]31號）等文件的要求，對公司
本次配股公開發(fā)行股票攤薄即期回報采取填補措施事宜出具以下承諾：
吉林華微電子股份有限公司 2018 年度配股公開發(fā)行股票預(yù)案
1、不越權(quán)干預(yù)公司經(jīng)營管理活動，不侵占公司利益；
2、本人/本公司承諾切實履行公司制定的有關(guān)填補回報措施以及對此作出的
任何有關(guān)填補匯報措施的承諾。作為填補回報措施相關(guān)責(zé)任主體之一，若違反本
承諾或拒不履行本承諾給公司或投資者造成損失的，同意根據(jù)法律、法規(guī)及證券
監(jiān)管機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任；
3、自本承諾出具日至公司本次配股實施完畢前，若中國證監(jiān)會作出關(guān)于填
補回報措施及其承諾的其他新的監(jiān)管規(guī)定的，且上述承諾不能滿足中國證監(jiān)會該
等規(guī)定時，本公司/本人承諾屆時將按照中國證監(jiān)會的最新規(guī)定出具補充承諾。