民生證券股份有限公司
關于深圳市新亞電子制程股份有限公司
2017 年度定期現(xiàn)場檢查報告
保薦機構名稱：民生證券股份有限公司 被保薦公司簡稱：新亞制程
保薦代表人姓名：杜存兵 聯(lián)系電話：021-60453962
保薦代表人姓名：王如鯤 聯(lián)系電話：021-60453962
現(xiàn)場檢查人員姓名：杜存兵
現(xiàn)場檢查對應期間：□上半年 √下半年
現(xiàn)場檢查時間：2018 年 1 月 18 日至 19 日
一、現(xiàn)場檢查事項 現(xiàn)場檢查意見
（一）公司治理 是 否 不適用
現(xiàn)場檢查手段：查閱公司章程、三會規(guī)則及其他公司治理制度的制定和完備情況；
查閱三會會議記錄、信息披露文件等相關文件資料；對相關人員進行訪談等。
1.公司章程和公司治理制度是否完備、合規(guī) √
2.公司章程和三會規(guī)則是否得到有效執(zhí)行 √
3.三會會議記錄是否完整，時間、地點、出席人員及會議
√
內容等要件是否齊備，會議資料是否保存完整
4.三會會議決議是否由出席會議的相關人員簽名確認 √
5.公司董監(jiān)高是否按照有關法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、
√
規(guī)范性文件和交易所相關業(yè)務規(guī)則履行職責
6.公司董監(jiān)高如發(fā)生重大變化，是否履行了相應程序和信
√
息披露義務
7.公司控股股東或者實際控制人如發(fā)生變化，是否履行了
√
相應程序和信息披露義務
8.公司人員、資產、財務、機構、業(yè)務等方面是否獨立 √
9.公司與控股股東及實際控制人是否不存在同業(yè)競爭 √
（二）內部控制
現(xiàn)場檢查手段：查閱內部審計部門工作報告、審計委員會工作報告、審計委員會
會議文件，對公司相關人員進行訪談等。
1.是否按照相關規(guī)定建立內部審計制度并設立內部審計
√
部門
2.是否在股票上市后 6 個月內建立內部審計制度并設立
√
內部審計部門（中小企業(yè)板上市公司適用）
3.內部審計部門和審計委員會的人員構成是否合規(guī) √
4.審計委員會是否至少每季度召開一次會議，審議內部審
計部門提交的工作計劃和報告等（中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板 √
上市公司適用）
5.審計委員會是否至少每季度向董事會報告一次內部審
計工作進度、質量及發(fā)現(xiàn)的重大問題等（中小企業(yè)板和 √
創(chuàng)業(yè)板上市公司適用）
6.內部審計部門是否至少每季度向審計委員會報告一次
內部審計工作計劃的執(zhí)行情況以及內部審計工作中發(fā)現(xiàn) √
的問題等（中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板上市公司適用）
7.內部審計部門是否至少每季度對募集資金的存放與使
√
用情況進行一次審計
8.內部審計部門是否在每個會計年度結束前二個月內向
審計委員會提交次一年度內部審計工作計劃（中小企業(yè) √
板和創(chuàng)業(yè)板上市公司適用）
9.內部審計部門是否在每個會計年度結束后二個月內向
審計委員會提交年度內部審計工作報告（中小企業(yè)板和 √
創(chuàng)業(yè)板上市公司適用）
10.內部審計部門是否至少每年向審計委員會提交一次內
√
部控制評價報告（中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板上市公司適用）
11.從事風險投資、委托理財、套期保值業(yè)務等事項是否
√
建立了完備、合規(guī)的內控制度
（三）信息披露
現(xiàn)場檢查手段：查閱公司信息披露制度以及其他重大規(guī)章制度的制定和完備情況，
查閱公司三會資料，查詢相關網(wǎng)站信息披露情況，對相關人員進行訪談。
1.公司已披露的公告與實際情況是否一致 √
2.公司已披露的內容是否完整 √
3.公司已披露事項是否未發(fā)生重大變化或者取得重要進
√
展
4.是否不存在應予披露而未披露的重大事項 √
5.重大信息的傳遞、披露流程、保密情況等是否符合公司
√
信息披露管理制度的相關規(guī)定
6.投資者關系活動記錄表是否及時在交易所互動易網(wǎng)站
√
刊載
（四）保護公司利益不受侵害長效機制的建立和執(zhí)行情
況
現(xiàn)場檢查手段：查閱公司關聯(lián)交易管理制度、對外擔保等制度文件、公司公告、
相關三會運作資料，查閱公司關聯(lián)方往來總額表和明細表，對相關人員進行訪談
等。
1.是否建立了防止控股股東、實際控制人及其關聯(lián)人直接
√
或者間接占用上市公司資金或者其他資源的制度
2.控股股東、實際控制人及其關聯(lián)人是否不存在直接或
√
者間接占用上市公司資金或者其他資源的情形
3.關聯(lián)交易的審議程序是否合規(guī)且履行了相應的信息披
√
露義務
4.關聯(lián)交易價格是否公允 √
5.是否不存在關聯(lián)交易非關聯(lián)化的情形 √
6.對外擔保審議程序是否合規(guī)且履行了相應的信息披露
√
義務
7.被擔保方是否不存在財務狀況惡化、到期不清償被擔保
√
債務等情形
8.被擔保債務到期后如繼續(xù)提供擔保，是否重新履行了相 √
應的審批程序和披露義務
（五）募集資金使用
現(xiàn)場檢查手段：查閱公司募集資金管理等制度文件、三方監(jiān)管協(xié)議、公司三會等
相關會議文件；核對募集資金銀行賬戶對賬單，查閱募集資金使用臺賬，對相關
人員進行訪談等。
1.是否在募集資金到位后一個月內簽訂三方監(jiān)管協(xié)議 √
2.募集資金三方監(jiān)管協(xié)議是否有效執(zhí)行 √
3.募集資金是否不存在第三方占用、委托理財?shù)惹樾? √
4.是否不存在未履行審議程序擅自變更募集資金用途、暫
√
時補充流動資金、置換預先投入、改變實施地點等情形
5.使用閑置募集資金暫時補充流動資金、將募集資金投向
變更為永久性補充流動資金或者使用超募資金補充流動
√
資金或者償還銀行貸款的，公司是否未在承諾期間進行
風險投資
6.募集資金使用與已披露情況是否一致，項目進度、投資
√
效益是否與招股說明書等相符
7.募集資金項目實施過程中是否不存在重大風險 √
（六）業(yè)績情況
現(xiàn)場檢查手段：查閱公司定期報告、同行業(yè)上市公司財務信息，了解公司經(jīng)營環(huán)
境，對相關人員進行訪談等。
1.業(yè)績是否存在大幅波動的情況 √
2.業(yè)績大幅波動是否存在合理解釋 √
3.與同行業(yè)可比公司比較，公司業(yè)績是否不存在明顯異常 √
（七）公司及股東承諾履行情況
現(xiàn)場檢查手段：查閱相關承諾、公告等文件資料，訪談相關人員等。
1.公司是否完全履行了相關承諾 √
2.公司股東是否完全履行了相關承諾 √
（八）其他重要事項
現(xiàn)場檢查手段：查閱公司章程、相關公告、資金往來憑證、重大合同等文件資料，
對董事、高管等進行訪談。
1.是否完全執(zhí)行了現(xiàn)金分紅制度，并如實披露 √
2.對外提供財務資助是否合法合規(guī)，并如實披露 √
3.大額資金往來是否具有真實的交易背景及合理原因 √
4.重大投資或者重大合同履行過程中是否不存在重大變
√
化或者風險
5.公司生產經(jīng)營環(huán)境是否不存在重大變化或者風險 √
6.前期監(jiān)管機構和保薦機構發(fā)現(xiàn)公司存在的問題是否已
√
按相關要求予以整改
二、現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的問題及說明
本次現(xiàn)場檢查，未發(fā)現(xiàn)需要發(fā)行人進行整改的問題。以下情況提請投資者注意：
根據(jù)公司 2017 年第三季度報告，公司 2017 年 1-9 月實現(xiàn)歸屬上市公司股東的凈
利潤 6,065.97 萬元，較上年同期增長 673.50%，主要系公司電子制程業(yè)務和產業(yè)
配套服務等主營業(yè)務收入增長，帶動經(jīng)營利潤增加，以及收到被投資公司富源科
技的股東支付的業(yè)績承諾補償款 3,809.91 萬元所致。
（本頁無正文，為《民生證券股份有限公司關于深圳市新亞電子制程股份有限公
司 2017 年度定期現(xiàn)場檢查報告》的簽章頁）
保薦代表人：
杜存兵 王如鯤
民生證券股份有限公司
2018 年 1 月 28 日