中信建投證券股份有限公司
關(guān)于利亞德光電股份有限公司
使用部分閑置募集資金購買理財產(chǎn)品的核查意見
中信建投證券股份有限公司（以下簡稱“中信建投”、“保薦機構(gòu)”）作為利
亞德光電股份有限公司（以下簡稱“利亞德”或“公司”）2015 年創(chuàng)業(yè)板非公
開發(fā)行股票及 2016 年創(chuàng)業(yè)板非公開發(fā)行股票的保薦機構(gòu)，根據(jù)《證券發(fā)行上市
保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《上市公司監(jiān)管指引第 2 號——上市公司募集資金管理和
使用的監(jiān)管要求》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所
創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，以及利亞德募集資金投
資項目的實際投入情況，對利亞德擬使用部分閑置募集資金購買銀行理財產(chǎn)品
對的情況進行審慎核查，核查情況如下：
一、募集資金基本情況
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會《關(guān)于核準利亞德光電股份有限公司非公開發(fā)
行股票的批復(fù)》（證監(jiān)許可[2017]2278 號）核準，公司通過非公開發(fā)行方式向特
定投資者發(fā)行人民幣普通股（A 股）66,340,401 股，每股面值人民幣 1.00 元，
發(fā)行價格為人民幣 18.39 元/股，募集資金總額為 1,219,999,974.39 元，扣除各項
發(fā)行費用 19,940,000.00 元，實際募集資金凈額為 1,200,059,974.39 元。上述募
集資金已經(jīng)立信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）驗證，并于 2018 年 1 月 17 日
出具了信會師報字[2018]第 ZB10026 號《利亞德光電股份有限公司驗資報告》。
二、募集資金使用及閑置原因
（一）募集資金使用情況
公司為了加強募集資金的管理和運用，提高募集資金使用效率，根據(jù)《公
司法》、《證券法》、《上市公司監(jiān)管指引第 2 號--上市公司募集資金管理和使用的
監(jiān)管要求》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板
上市公司規(guī)范運作指引》和《關(guān)于進一步規(guī)范上市公司募集資金使用的通知》
等有關(guān)規(guī)定，公司對募集資金實行專戶存儲管理。
截 至 2018 年 1 月 31 日 ， 公 司 已 使 用 募 集 資 金 置 換 “ 收 購
NaturalPoint,Inc.100%股權(quán)并購買 NaturalPoint,Inc.經(jīng)營相關(guān)不動產(chǎn)項目”先期投
入資金為 12,800.00 萬美元，按照售匯行的兌換匯率 6.4579 計算應(yīng)置換的募集
資金金額為人民幣 82,661.12 萬元，并將對應(yīng)項目結(jié)余募集資金人民幣 3,338.88
萬元全部用于永久補充流動資金。（詳情請參見公司于 2018 年 1 月 18 日刊登在
中國證監(jiān)會創(chuàng)業(yè)板指定信息披露網(wǎng)站的《關(guān)于使用募集資金置換先期投入及使
用剩余募集資金用于永久補充流動資金的公告》公告編號：2018-008））。公司
已使用“補充流動資金項目”募集資金金額 7,129.94 萬元用于支付本次非公開
發(fā)行法律服務(wù)費、驗資費及其它主營業(yè)務(wù)日常經(jīng)營相關(guān)支出費用，剩余未使用
募集資金 27,406.08 萬元。
截至 2018 年 1 月 31 日，本次非公開發(fā)行未使用閑置募集資金總額共計為
30,744.94 萬元，具體存放情況如下：
單位：萬元
序 初始存放金
開戶銀行 銀行賬號 募投項目 截止日余額
號 額
收 購 NaturalPoint,Inc.100%
中信銀行股份有限公
1 8110701014301264312 股權(quán)并購買 NaturalPoint,Inc. 86,000.00 3,338.86
司總行營業(yè)部
經(jīng)營相關(guān)不動產(chǎn)項目
興業(yè)銀行股份有限公
2 321200100100279781 補充流動資金 34,536.00 27,406.08
司北京世紀壇支行
合計 120,536.00 30,744.94
注 1：為置換“收購 NaturalPoint,Inc.100%股權(quán)并購買 NaturalPoint,Inc.經(jīng)營相關(guān)不動產(chǎn)
項目”先期投入產(chǎn)生銀行匯款手續(xù)費 196.98 元。
（二）募集資金閑置原因
本次擬實施購買銀行保本型理財產(chǎn)品募集資金來源為“收購
NaturalPoint,Inc.100%股權(quán)并購買 NaturalPoint,Inc.經(jīng)營相關(guān)不動產(chǎn)項目”結(jié)余募
集資金（已永久補充流動資金）及“補充流動資金項目”剩余閑置募集資金。
因補充流動資金主要用于支持公司主營業(yè)務(wù)日常經(jīng)營支出所需，因此公司將根
據(jù)實際經(jīng)營情況陸續(xù)使用“補充流動資金項目”專戶資金，導致部分補充流動
資金閑置的情況。
三、本次擬使用閑置募集資金購買理財產(chǎn)品概況
（一）投資目的
為提高募集資金使用效率，合理利用閑置募集資金，在不影響募集資金投
資計劃的正常進行、保證資金安全的前提下，充分利用閑置募集資金、提高資
金利用率、增加公司收益，為公司及股東獲取更多的回報。
（二）投資額度
公司擬使用不超過人民幣 3.07 億元的閑置募集資金購買保本型理財產(chǎn)品，
在額度內(nèi)，資金可以循環(huán)滾動使用。
（三）投資期限
該額度自董事會審議通過之日起 12 個月內(nèi)有效。在該有效期內(nèi)，使用部分
閑置募集資金購買的單個理財產(chǎn)品的投資期限不超過 12 個月。
在上述額度和期限內(nèi)，資金可以循環(huán)滾動使用。
（四）投資品種
公司使用閑置募集資金購買安全性高、流動性好的銀行保本型理財產(chǎn)品。
公司不會將該等資金用于向銀行等金融機構(gòu)購買以股票、利率、匯率及其衍生
品種為主要投資標的的理財產(chǎn)品。不得違反《上市公司監(jiān)管指引第 2 號—上市
公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》等規(guī)定。上述銀行理財產(chǎn)品不得用于質(zhì)
押，產(chǎn)品專用結(jié)算賬戶不得存放非募集資金或用作其他用途，開立或注銷產(chǎn)品
專用結(jié)算賬戶的，公司將及時報交易所備案并公告。
（五）決議程序
本次使用部分閑置募集資金購買理財產(chǎn)品事項需經(jīng)公司董事會、監(jiān)事會審
議通過，并經(jīng)保薦機構(gòu)出具核查意見和獨立董事發(fā)表獨立意見。
（六）實施方式
在有效期和額度范圍內(nèi)，董事會授權(quán)公司董事長行使該項投資決策權(quán)及簽
署相關(guān)文件（權(quán)限包括但不限于選擇合格的理財產(chǎn)品發(fā)行主體、確定理財金
額、選擇理財產(chǎn)品、簽署相關(guān)合同或協(xié)議等），由公司財務(wù)部負責具體實施。理
財產(chǎn)品專用結(jié)算賬戶不得存放非募集資金或用作其他用途。
（七）信息披露
公司將根據(jù)相關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)，及時披露閑置募集資金購買理財
產(chǎn)品的進展情況。
（八）關(guān)聯(lián)關(guān)系
公司與理財產(chǎn)品發(fā)行主體不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。
四、投資風險及風險控制措施
（一）投資風險
1.擬投資的產(chǎn)品是保本型理財產(chǎn)品，具有投資風險低、本金安全度高的特
點。但由于影響金融市場的因素眾多，本次投資不排除由于金融市場的極端變
化而受到不利影響。
2.保本型理財產(chǎn)品的投資收益受金融市場供求關(guān)系變化、利率市場變化等
因素的影響，具有一定的不確定性。
3.相關(guān)工作人員的操作風險。
（二）風險控制措施
1.公司將明確審批授權(quán)權(quán)限，授權(quán)公司董事長行使該項投資決策權(quán)及簽署
相關(guān)文件，公司財務(wù)部負責具體實施，其資金支付手續(xù)需嚴格履行相應(yīng)的審批
流程。
2.公司財務(wù)部將及時分析和跟蹤理財產(chǎn)品投向、項目進展情況，一旦發(fā)現(xiàn)
或判斷有不利因素，將及時采取相應(yīng)的保全措施，控制投資風險。
3.公司內(nèi)審部、獨立董事、監(jiān)事會、保薦機構(gòu)有權(quán)對上述部分閑置募集資
金使用情況進行監(jiān)督與檢查，必要時可以聘請專業(yè)機構(gòu)進行審計。
4.公司將依據(jù)深圳證券交易所的相關(guān)規(guī)定披露購買理財產(chǎn)品的情況。
五、對公司影響
公司通過使用部分閑置募集資金購買理財產(chǎn)品，是在保證募投項目正常開
展的前提下進行的，不會影響公司募投項目的實施進度和正常經(jīng)營，不存在變
相改變募集資金用途的情況，有利于提高公司募集資金的使用效率，獲得一定
的投資收益，為股東謀取更多的投資回報。
六、相關(guān)審批及批準程序
（一）董事會批準
公司于 2018 年 1 月 31 日召開第三屆董事會第二十四次會議，審議通過了
《關(guān)于使用部分閑置募集資金購買銀行理財產(chǎn)品的議案》，為提高資金使用效
率，在確保日常運營和資金安全的前提下，同意公司使用額度不超過 3.07 億人
民幣的閑置募集資金購買銀行保本理財產(chǎn)品，期限不超過 12 個月。在上述額度
和期限內(nèi)，資金可以循環(huán)滾動使用，同時董事會授權(quán)公司董事長在前述有效期
和額度內(nèi)行使該項投資決策權(quán)及簽署相關(guān)文件。
（二）監(jiān)事會意見
公司于 2018 年 1 月 31 日召開第三屆監(jiān)事會第十六次會議，審議通過了
《關(guān)于使用閑置募集資金購買銀行理財產(chǎn)品的議案》，同意公司使用額度不超過
3.07 億人民幣的閑置募集資金購買銀行保本理財產(chǎn)品，期限不超過 12 個月。在
上述額度和期限內(nèi)，資金可以循環(huán)滾動使用，同時董事會授權(quán)公司董事長在前
述有效期和額度內(nèi)行使該項投資決策權(quán)及簽署相關(guān)文件。
（三）獨立董事意見
獨立董事認為：公司目前經(jīng)營情況良好，在保證公司募集資金使用計劃正
常進行的前提下,使用部分閑置募集資金購買安全性高、流動性好的保本型理財
產(chǎn)品，將有利于提高公司募集資金的使用效率，并獲取一定的投資收益。上述
對閑置募集資金的使用不會影響公司募投項目的正常實施，不存改變募集資金
投向，不存在損害公司及全體股東、特別是中小股東利益的情形。因此，全體
獨立董事一致同意公司本次使用部分閑置募集資金購買理財產(chǎn)品的事項。
七、保薦機構(gòu)核查意見
經(jīng)核查，保薦機構(gòu)認為：
1．利亞德本次擬使用部分閑置募集資金購買銀行理財產(chǎn)品事項已經(jīng)公司第
三屆董事會第二十四次會議及第三屆監(jiān)事會第十六次會議審議通過，獨立董事
已對此事項發(fā)表了同意意見。上述事項無需提交股東大會審議批準。公司使用
部分閑置募集資金購買理財產(chǎn)品審批程序符合相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定。
2．利亞德本次擬使用部分閑置募集資金購買銀行理財產(chǎn)品不存在變相改變
募集資金使用用途的情形，不影響募集資金投資計劃的正常運行和不存在損害
股東利益的情況。
綜上，本保薦機構(gòu)對公司使用部分閑置募集資金購買理財產(chǎn)品事項無異
議。
（以下無正文）
（此頁無正文，為《中信建投證券股份有限公司關(guān)于利亞德光電股份有限公
司使用部分閑置募集資金購買理財產(chǎn)品的核查意見》之簽字蓋章頁）
保薦代表人： ___________________ ___________________
李彥芝 劉連杰
中信建投證券股份有限公司
年 月 日