華燦光電股份有限公司
公司債務(wù)融資工具信息披露管理制度
第一章 總則
第一條 為建立健全華燦光電股份有限公司（以下簡稱“公司”）
的信息披露制度，提高公司信息披露水平和信息披露的規(guī)范性，保護(hù)
投資者合法權(quán)益，公司本著公平、公正、公開的原則，依據(jù)《中華人
民共和國公司法》（以下簡稱“《公司法》”）、《銀行間債券市場(chǎng)
非金融企業(yè)債務(wù)融資工具管理辦法》（以下簡稱“《辦法》”）等法
律法規(guī)，以及中國銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)（以下簡稱“交易商協(xié)會(huì)”）
《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具信息披露規(guī)則》（以下簡
稱“《信息披露規(guī)則》”）等自律規(guī)則，特制定本制度。
第二條 本制度所稱“信息”是指所有對(duì)投資者判斷公司所發(fā)
行的債務(wù)融資工具的投資價(jià)值產(chǎn)生重大影響的信息以及交易商協(xié)會(huì)
要求披露的信息，所稱“披露”是指在規(guī)定時(shí)間內(nèi)、在交易商協(xié)會(huì)認(rèn)
可的網(wǎng)站上，依規(guī)定的披露方式向投資者公布前述信息。本制度所稱
“投資者”，是指購買公司在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行的債務(wù)融資工具
（以下簡稱“債務(wù)融資工具”）的法人投資者、非法人機(jī)構(gòu)投資者或
自然人投資者。
第三條 公司應(yīng)按照《信息披露規(guī)則》的規(guī)定建立健全信息披露
制度，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露信息，不得有虛假記載、誤導(dǎo)
性陳述和重大遺漏。
第四條 公司銀行間債券市場(chǎng)債務(wù)融資工具信息披露管理制度
由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)制定，并保證制度的有效實(shí)施，確保公司相關(guān)信息
披露的及時(shí)性和公平性，以及信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及
時(shí)。
第五條 本制度適用于本公司、公司全資子公司及控股子公司
（以下簡稱“子公司”）。
第二章 基本原則和一般規(guī)定
第六條 公司銀行間債券市場(chǎng)債務(wù)融資工具信息披露的范圍主
要包括：
（一）包括但不限于募集說明書、法律意見書等發(fā)行文件；
（二）定期信息披露：按照債務(wù)融資工具相關(guān)規(guī)定應(yīng)定期披露的
年度報(bào)告和年度審計(jì)報(bào)告、半年度財(cái)務(wù)報(bào)表和季度財(cái)務(wù)報(bào)表；
（三）臨時(shí)信息披露：在公司發(fā)行的債務(wù)融資工具存續(xù)期內(nèi)，公
司應(yīng)及時(shí)披露的可能影響其償債能力的重大事項(xiàng)以及按照債務(wù)融資
工具相關(guān)規(guī)定應(yīng)及時(shí)披露的其他事項(xiàng)。
第七條 公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)依據(jù)債務(wù)融資工具相
關(guān)規(guī)定及時(shí)進(jìn)行信息披露，并保證所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，
不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
第八條 公司及全體董事或具有同等職責(zé)的人員，應(yīng)當(dāng)保證所披
露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，承諾其中不存在虛假記載、誤導(dǎo)
性陳述或重大遺漏，并承擔(dān)個(gè)別和連帶法律責(zé)任。個(gè)別董事或具有同
等職責(zé)的人員無法保證所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)或?qū)Υ?br/>存在異議的，應(yīng)當(dāng)單獨(dú)發(fā)表意見并陳述理由。
第九條 公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)及時(shí)性原則進(jìn)行
信息披露，不得延遲披露。在公司應(yīng)披露信息正式披露之前，所有公
司內(nèi)部知情人均有保守秘密的義務(wù)。對(duì)公司未公開信息負(fù)有保密責(zé)任
的相關(guān)人員，不得以任何方式向任何單位或個(gè)人泄露尚未公開披露的
信息。
第三章 信息披露的內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)
第一節(jié) 發(fā)行文件
第十條公司在注冊(cè)或備案發(fā)行時(shí)，應(yīng)通過交易商協(xié)會(huì)認(rèn)可的網(wǎng)站
公布當(dāng)期發(fā)行文件。發(fā)行文件至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：
（一）發(fā)行公告；
（二）募集說明書；
（三）發(fā)行計(jì)劃；
（四）信用評(píng)級(jí)報(bào)告和跟蹤評(píng)級(jí)安排；
（五）法律意見書；
（六）公司最近三年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告、母公司會(huì)計(jì)報(bào)表以及最
近一期合并及母公司會(huì)計(jì)報(bào)表。
公司首期公開發(fā)行債務(wù)融資工具（超短期融資券除外）的，應(yīng)至
少于發(fā)行日前三個(gè)工作日公布發(fā)行文件；后續(xù)發(fā)行的，應(yīng)至少于發(fā)行
日前二個(gè)工作日公布發(fā)行文件；公司發(fā)行超短期融資券時(shí)，應(yīng)至少于
發(fā)行日前一個(gè)工作日公布發(fā)行文件。
第十一條 公司發(fā)行債務(wù)融資工具的公告文件應(yīng)當(dāng)符合交易商
協(xié)會(huì)的相關(guān)規(guī)定。凡是對(duì)投資者投資決策有重大影響的信息，均應(yīng)當(dāng)
在公告文件中披露。公開發(fā)行債務(wù)融資工具的注冊(cè)申請(qǐng)經(jīng)交易商協(xié)會(huì)
核準(zhǔn)后，公司應(yīng)當(dāng)在融資工具發(fā)行前披露公告文件。
第十二條 公司債務(wù)融資工具發(fā)行申請(qǐng)經(jīng)交易商協(xié)會(huì)核準(zhǔn)后至
發(fā)行結(jié)束前發(fā)生重要事項(xiàng)的，經(jīng)交易商協(xié)會(huì)同意后，修改公告文件或
者作相應(yīng)的補(bǔ)充公告。
第十三條 公司發(fā)行非金融企業(yè)債務(wù)融資工具的募集說明書引
用承銷機(jī)構(gòu)、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)以及律師、會(huì)計(jì)師等其他中介機(jī)構(gòu)的專業(yè)
意見或者報(bào)告的，相關(guān)內(nèi)容應(yīng)當(dāng)與承銷機(jī)構(gòu)、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)和律師、
會(huì)計(jì)師等其他中介機(jī)構(gòu)出具的文件內(nèi)容一致，確保引用的內(nèi)容不會(huì)產(chǎn)
生誤導(dǎo)。
第十四條 公司最遲應(yīng)在債權(quán)債務(wù)登記日的次一工作日，通過交
易商協(xié)會(huì)認(rèn)可的網(wǎng)站公告當(dāng)期債務(wù)融資工具的實(shí)際發(fā)行規(guī)模、價(jià)格、
期限等信息。
第二節(jié) 定期信息披露
第十五條 在債務(wù)融資工具存續(xù)期內(nèi)，公司應(yīng)按以下要求持續(xù)披
露信息：
（一）每年4月30日以前，披露上一年度的年度報(bào)告和審計(jì)報(bào)告；
（二）每年8月31日以前，披露本年度上半年的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤
表和現(xiàn)金流量表；
（三）每年4月30日和10月31日以前，披露本年度第一季度和第三
季度的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表。
第一季度信息披露時(shí)間不得早于上一年度信息披露時(shí)間，上述信
息的披露時(shí)間應(yīng)不晚于公司在證券交易所、指定媒體或其他場(chǎng)合公開
披露的時(shí)間。年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)具有證券、期貨相關(guān)
業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。
第十六條 公司定期報(bào)告的披露標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)符合中國銀行間市場(chǎng)交
易商協(xié)會(huì)及認(rèn)可的網(wǎng)站的披露格式。
第三節(jié) 臨時(shí)信息披露
第十七條 在債務(wù)融資工具存續(xù)期內(nèi)，公司發(fā)生可能影響償債能
力的重大事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)通過交易商協(xié)會(huì)認(rèn)可的網(wǎng)站及時(shí)向市場(chǎng)披露。
前款所稱重大事項(xiàng)包括但不限于：
（一）公司名稱、經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍發(fā)生重大變化；
（二）公司生產(chǎn)經(jīng)營的外部條件發(fā)生重大變化；
（三）公司涉及可能對(duì)其資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營成果產(chǎn)生重要
影響的重大合同；
（四）公司發(fā)生可能影響其償債能力的資產(chǎn)抵押、質(zhì)押、出售、
轉(zhuǎn)讓、劃轉(zhuǎn)或報(bào)廢；
（五）公司發(fā)生未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況；
（六）公司發(fā)生大額賠償責(zé)任或因賠償責(zé)任影響正常生產(chǎn)經(jīng)營且
難以消除的；
（七）公司發(fā)生超過凈資產(chǎn)10%以上的重大虧損或重大損失；
（八）公司一次免除他人債務(wù)超過一定金額，可能影響其償債能
力的；
（九）公司三分之一以上董事、三分之二以上監(jiān)事、董事長或者
總裁發(fā)生變動(dòng)；董事長或者總裁無法履行職責(zé)；
（十）公司做出減資、合并、分立、解散及申請(qǐng)破產(chǎn)的決定，或
者依法進(jìn)入破產(chǎn)程序、被責(zé)令關(guān)閉；
（十一）公司涉及需要說明的市場(chǎng)傳聞；
（十二）公司涉及重大訴訟、仲裁事項(xiàng)；
（十三） 公司涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查，或者受到刑事處罰、
重大行政處罰；公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員涉嫌違法違紀(jì)被有權(quán)
機(jī)關(guān)調(diào)查或者采取強(qiáng)制措施；
（十四）公司發(fā)生可能影響其償債能力的資產(chǎn)被查封、扣押或凍
結(jié)的情況；公司主要或者全部業(yè)務(wù)陷入停頓，可能影響其償債能力的；
（十五）公司對(duì)外提供重大擔(dān)保；
（十六） 公司董事會(huì)認(rèn)為其他可能影響公司償債能力的重大事
項(xiàng)。
第十八條 公司在下列事項(xiàng)發(fā)生之日起兩個(gè)工作日內(nèi)，應(yīng)當(dāng)履行
重大事項(xiàng)信息披露義務(wù)，且披露時(shí)間不晚于公司在證券交易所、指定
媒體或其他場(chǎng)合公開披露的時(shí)間，并說明事項(xiàng)的起因、目前的狀態(tài)和
可能產(chǎn)生的影響：
（一）董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)或者其他有權(quán)決策機(jī)構(gòu)就該重大事項(xiàng)形成
決議時(shí)；
（二）有關(guān)各方就該重大事項(xiàng)簽署意向書或者協(xié)議時(shí)；
（三）董事、監(jiān)事或者高級(jí)管理人員知悉該重大事項(xiàng)發(fā)生并有義
務(wù)進(jìn)行報(bào)告時(shí)；
（四）收到相關(guān)主管部門決定或通知時(shí)。
第十九條 在第十八條規(guī)定的事項(xiàng)發(fā)生之前出現(xiàn)下列情形之一
的，公司應(yīng)當(dāng)在該情形出現(xiàn)之日起兩個(gè)工作日內(nèi)披露相關(guān)事項(xiàng)的現(xiàn)
狀、可能影響事件進(jìn)展的風(fēng)險(xiǎn)因素：
（一）該重大事項(xiàng)難以保密；
（二）該重大事項(xiàng)已經(jīng)泄露或者市場(chǎng)出現(xiàn)傳聞。
第二十條 公司披露重大事項(xiàng)后，已披露的重大事項(xiàng)出現(xiàn)可能
對(duì)公司償債能力產(chǎn)生較大影響的進(jìn)展或者變化的，應(yīng)當(dāng)在上述進(jìn)展或
者變化出現(xiàn)之日起兩個(gè)工作日內(nèi)披露進(jìn)展或者變化情況、可能產(chǎn)生的
影響。
第二十一條 公司披露信息后，因更正已披露信息差錯(cuò)及變更會(huì)
計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)、募集資金用途或中期票據(jù)發(fā)行計(jì)劃的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)
披露相關(guān)變更公告，公告至少包括以下內(nèi)容：
（一）變更原因、變更前后相關(guān)信息及其變化；
（二） 變更事項(xiàng)符合國家法律法規(guī)和政策規(guī)定并經(jīng)公司有權(quán)決
策機(jī)構(gòu)同意的說明；
（三）變更事項(xiàng)對(duì)公司償債能力和償付安排的影響；
（四）相關(guān)中介機(jī)構(gòu)對(duì)變更事項(xiàng)出具的專業(yè)意見；
（五） 與變更事項(xiàng)有關(guān)且對(duì)投資者判斷債務(wù)融資工具投資價(jià)值
和投資風(fēng)險(xiǎn)有重要影響的其它信息。
第二十二條 公司更正已披露財(cái)務(wù)信息差錯(cuò)，除披露變更公告
外，還應(yīng)符合以下要求：
（一）更正未經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)信息的，應(yīng)同時(shí)披露變更后的財(cái)務(wù)信息；
（二）更正經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)告的，應(yīng)同時(shí)披露原審計(jì)責(zé)任主體就更
正事項(xiàng)出具的相關(guān)說明及更正后的財(cái)務(wù)報(bào)告，并應(yīng)聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所
對(duì)更正后的財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行審計(jì)，且于公告發(fā)布之日起三十個(gè)工作日內(nèi)
披露相關(guān)審計(jì)報(bào)告；
（三）變更前期財(cái)務(wù)信息對(duì)后續(xù)期間財(cái)務(wù)信息造成影響的，應(yīng)至
少披露受影響的最近一年變更后的年度財(cái)務(wù)報(bào)告（若有）和最近一期
變更后的季度會(huì)計(jì)報(bào)表（若有）。
第二十三條 公司變更債務(wù)融資工具募集資金用途，應(yīng)當(dāng)至少于
變更前五個(gè)工作日披露變更公告。
第二十四條 公司變更中期票據(jù)發(fā)行計(jì)劃，應(yīng)當(dāng)至少于原發(fā)行計(jì)
劃到期日前五個(gè)工作日披露變更公告。
第二十五條 公司應(yīng)當(dāng)在債務(wù)融資工具本息兌付日前五個(gè)工作日
通過交易商協(xié)會(huì)認(rèn)可的網(wǎng)站公布本金兌付、付息事項(xiàng)。
第二十六條 公司變更已披露信息的，變更前已公開披露的文件
應(yīng)在原披露網(wǎng)站予以保留，相關(guān)機(jī)構(gòu)和個(gè)人不得對(duì)其進(jìn)行更改或替
換。
第四章 信息披露事務(wù)的管理與實(shí)施
第二十七條 公司信息披露工作由董事會(huì)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和管理。公司董
事長作為實(shí)施信息披露事務(wù)管理制度的第一責(zé)任人，董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)
信息披露工作的具體協(xié)調(diào)，公司證券部、財(cái)務(wù)部等相關(guān)部門進(jìn)行信息
披露內(nèi)容的編制工作，經(jīng)董事會(huì)秘書審核、董事長批準(zhǔn)后按照相關(guān)規(guī)
定進(jìn)行信息披露。公司各部門、子公司的負(fù)責(zé)人為本部門、子公司信
息披露事務(wù)管理第一責(zé)任人。
公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和本公司其他人員，未經(jīng)董事會(huì)
或董事會(huì)授權(quán)部門批準(zhǔn)，不得對(duì)外發(fā)布公司未公開披露信息。
第二十八條 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在信息披露事務(wù)中的職
責(zé)：
（一）公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，關(guān)注信息
披露文件的編制情況，保證定期信息披露、臨時(shí)信息披露在規(guī)定期限
內(nèi)披露，配合公司及其他信息披露義務(wù)人履行信息披露義務(wù)；
（二）董事應(yīng)了解并持續(xù)關(guān)注本公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)狀況
和公司已經(jīng)發(fā)生的或者可能發(fā)生的重大事項(xiàng)及其影響，主動(dòng)調(diào)查并獲
取決策所需要的資料；
（三）監(jiān)事應(yīng)當(dāng)對(duì)公司董事、高級(jí)管理人員履行信息披露職責(zé)的
行為進(jìn)行監(jiān)督；關(guān)注公司信息披露情況，發(fā)現(xiàn)信息披露存在違法違規(guī)
問題的，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行調(diào)查并提出處理建議；
（四）高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告有關(guān)公司經(jīng)營或者財(cái)
務(wù)方面出現(xiàn)的重大事項(xiàng)、已披露的事件的進(jìn)展或者變化情況及其他相
關(guān)信息；
（五）公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員知悉重大事件發(fā)生時(shí)，應(yīng)
當(dāng)按照公司規(guī)定立即履行報(bào)告義務(wù)；董事長在接到報(bào)告后，應(yīng)立即向
董事會(huì)報(bào)告，并敦促董事會(huì)秘書組織信息披露工作。
第二十九條 董事會(huì)秘書在信息披露事務(wù)中的職責(zé)：
（一）董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)組織和協(xié)調(diào)公司信息披露事務(wù)，匯集公司
應(yīng)予披露的信息并報(bào)告董事會(huì)，持續(xù)關(guān)注媒體對(duì)公司的報(bào)道并主動(dòng)求
證報(bào)道的真實(shí)性，接受媒體監(jiān)督，協(xié)調(diào)公司及時(shí)回應(yīng)媒體質(zhì)疑，妥善
處理對(duì)公司影響重大的不實(shí)信息；
（二）董事會(huì)秘書依法參加股東大會(huì)、董事會(huì)會(huì)議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議
和公司各級(jí)經(jīng)營管理層會(huì)議，有權(quán)了解公司的財(cái)務(wù)和經(jīng)營情況，有權(quán)
查閱涉及信息披露事宜的所有文件。公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員
和各部門、分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)支持和配合董事會(huì)秘書的工作，不得以任何
理由限制、阻撓董事會(huì)秘書依法行使職權(quán)；
（三）董事會(huì)秘書協(xié)調(diào)和組織實(shí)施公司的信息披露工作，在信息
披露前有權(quán)就披露信息有關(guān)內(nèi)容提出修改意見，并根據(jù)公司債務(wù)融資
工具償債能力的變化和公司經(jīng)營情況的需要，取消或暫時(shí)停止該信息
披露，但不得違反債務(wù)融資工具相關(guān)規(guī)定；
（四）董事會(huì)秘書根據(jù)債務(wù)融資工具相關(guān)規(guī)定和交易商協(xié)會(huì)的有
關(guān)要求，審核批準(zhǔn)銀行間債券市場(chǎng)債務(wù)融資工具相關(guān)信息的披露時(shí)間
和披露方式，且就該等信息公司其他高級(jí)管理人員和負(fù)責(zé)對(duì)外業(yè)務(wù)宣
傳的部門和個(gè)人應(yīng)以董事會(huì)秘書協(xié)調(diào)確定的內(nèi)容和口徑對(duì)外宣傳或
發(fā)布；
（五）法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和規(guī)范性文件規(guī)定應(yīng)由董事會(huì)
秘書履行的其他職責(zé)。
第三十條 公司證券部負(fù)責(zé)銀行間債券市場(chǎng)債務(wù)融資工具信息
披露工作，其在信息披露事務(wù)中的職責(zé)如下：
（一）根據(jù)銀行間債務(wù)融資工具相關(guān)規(guī)定和交易商協(xié)會(huì)的有關(guān)要
求，結(jié)合實(shí)際對(duì)公司銀行間債券市場(chǎng)債務(wù)融資工具信息披露管理制度
及時(shí)提出修訂建議；
（二）負(fù)責(zé)提供所需披露的相關(guān)文件，包括但不限于募集說明書、
法律意見書等文件；
（三）負(fù)責(zé)與交易商協(xié)會(huì)、中介機(jī)構(gòu)聯(lián)系，反饋交易商協(xié)會(huì)對(duì)所
披露信息的審核意見或要求；
（四）負(fù)責(zé)銀行間債券市場(chǎng)債務(wù)融資工具信息披露的申請(qǐng)，董事
會(huì)秘書批準(zhǔn)后，以書面和電子版方式通過銀行間債務(wù)融資工具主承銷
商在交易商協(xié)會(huì)指定的信息披露平臺(tái)上予以公告。
第三十一條 公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立有效的財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算內(nèi)
部控制制度，確保財(cái)務(wù)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，防止財(cái)務(wù)信息的泄
漏。
第三十二條 公司各部門、各子公司負(fù)責(zé)人為本部門或單位的重
大信息報(bào)告義務(wù)人。
第三十三條 公司出現(xiàn)、發(fā)生或即將發(fā)生本制度及交易商協(xié)會(huì)規(guī)
定的重大事項(xiàng)時(shí)，公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、公司各部門、子
公司負(fù)責(zé)人等重大信息披露負(fù)責(zé)人應(yīng)第一時(shí)間向董事長或董事會(huì)秘
書報(bào)告，同時(shí)將該信息的知情者控制在最小范圍內(nèi)，不得泄漏未公開
重大信息。董事會(huì)秘書應(yīng)提醒報(bào)告人及知悉信息的人員必須對(duì)該等信
息予以嚴(yán)格保密。
第三十四條 董事會(huì)秘書在接到重大信息報(bào)告或董事長通知的
未公開信息后當(dāng)日，應(yīng)當(dāng)按照本制度及交易商協(xié)會(huì)有關(guān)規(guī)定，對(duì)相關(guān)
信息進(jìn)行評(píng)估、審核，認(rèn)定所報(bào)告或通知的信息為重大信息的，應(yīng)立
即組織起草信息披露文件，按照規(guī)定履行信息披露義務(wù)。
第三十五條 公司證券部負(fù)責(zé)與銀行間債券市場(chǎng)債務(wù)融資工具
信息披露有關(guān)的保密工作，確保內(nèi)幕信息知情人在有關(guān)信息正式披露
前保守秘密；當(dāng)有關(guān)尚待披露的信息難以保密，或者已經(jīng)泄露，或者
公司償債能力已經(jīng)因此明顯發(fā)生異常波動(dòng)時(shí)，證券部應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露相
關(guān)事項(xiàng)的現(xiàn)狀、可能影響事件進(jìn)展的風(fēng)險(xiǎn)因素。
第三十六條 公司根據(jù)交易商協(xié)會(huì)的規(guī)定，可豁免定期披露財(cái)務(wù)
信息，但須按上市地監(jiān)管機(jī)構(gòu)的有關(guān)要求進(jìn)行披露，同時(shí)通過交易商
協(xié)會(huì)認(rèn)可的網(wǎng)站披露信息網(wǎng)頁鏈接或用文字注明其披露途徑。
第三十七條 公司通過業(yè)績說明會(huì)、分析師會(huì)議、路演等方式與
投資者就公司的經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)狀況及其他事項(xiàng)進(jìn)行溝通時(shí)，不得提
供未公開重大信息。在開展相關(guān)活動(dòng)前，公司應(yīng)確定投資者、分析師
提問可回答范圍，若回答的問題涉及未公開重大信息，或者回答的問
題可以推理出未公開重大信息的，公司應(yīng)拒絕回答。
第三十八條 信息披露相關(guān)文件、資料的管理：
（一）證券部為保存公司本制度項(xiàng)下信息披露文件資料的責(zé)任部
門；
（二）公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員履行職責(zé)時(shí)相關(guān)信息披露
的傳送、審核文件由證券部保存；
（三）涉及信息披露的文件，包括但不限于募集說明書、信用評(píng)
級(jí)報(bào)告和跟蹤評(píng)級(jí)安排、法律意見書等發(fā)行文件、定期信息披露文件、
臨時(shí)信息披露文件以及相關(guān)的合同、協(xié)議、會(huì)議的通知、記錄、決議
等文件資料，保存期限不少于十年。
第五章 責(zé)任追究
第三十九條 出現(xiàn)下列情況之一的，應(yīng)當(dāng)追究信息披露相關(guān)負(fù)責(zé)
人員的責(zé)任：
（一）違反《辦法》、《信息披露規(guī)則》等相關(guān)法律法規(guī)和本制
度的規(guī)定，致使信息披露發(fā)生重大差錯(cuò)、給公司造成重大經(jīng)濟(jì)損失或
造成不良影響的；
（二）信息披露相關(guān)人未勤勉盡責(zé)，未按照信息披露工作中的規(guī)
程辦事且造成信息披露重大差錯(cuò)、給公司造成重大經(jīng)濟(jì)損失或造成不
良影響的；
（三）信息披露相關(guān)負(fù)責(zé)人工作中不及時(shí)溝通、匯報(bào)造成信息披
露出現(xiàn)重大差錯(cuò)、給公司造成重大經(jīng)濟(jì)損失或者造成不良影響的；
（四）除不可抗力外，因其他個(gè)人原因造成信息披露重大差錯(cuò)、
給公司造成重大經(jīng)濟(jì)損失或造成不良影響，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)等以及
公司章程應(yīng)予以追究信息披露責(zé)任的情形。
第四十條 由于有關(guān)人員失職導(dǎo)致信息披露違規(guī)，給公司造成嚴(yán)
重影響或損失時(shí)，公司應(yīng)對(duì)該責(zé)任人給予批評(píng)、警告直至解除其職務(wù)
的處分，并且可以要求其承擔(dān)損害賠償責(zé)任。信息披露過程中涉嫌違
法的，公司按國家有關(guān)法律法規(guī)，追究其法律責(zé)任。
第六章 附則
第四十一條 信息披露的時(shí)間和格式等具體事宜，按照交易商協(xié)
會(huì)的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。本制度未盡事宜，按照法律法規(guī)、中國人民銀行
及交易商協(xié)會(huì)的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。本制度如與國家日后頒布的法律法規(guī)
或中國人民銀行及交易商協(xié)會(huì)的有關(guān)規(guī)定發(fā)生矛盾或抵觸時(shí)，從其規(guī)
定，并及時(shí)對(duì)本制度進(jìn)行修訂。
第四十二條 本制度與國家法律、法規(guī)、規(guī)范性文件有沖突時(shí)，
以國家法律、法規(guī)、規(guī)范性文件為準(zhǔn)。
第四十三條 本制度自公司董事會(huì)通過之日起實(shí)施。
第四十四條 本制度由董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋和修訂。
華燦光電股份有限公司
二零一八年二月一日