廈門乾照光電股份有限公司
前次募集資金使用情況
鑒證報告
致同會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）
目 錄
前次募集資金使用情況鑒證報告
公司前次募集資金使用情況報告 1-3
前次募集資金使用情況對照表
前次募集資金投資項目實現(xiàn)效益情況對照表 5
致同會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）
中國北京朝陽區(qū)建國門外大街 22 號
賽特廣場 5 層郵編 100004
電話 +86 10 8566 5588
傳真 +86 10 8566 5120
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前次募集資金使用情況鑒證報告
致同專字（2018）第 350ZA0082 號
廈門乾照光電股份有限公司全體股東：
我們審核了后附的廈門乾照光電股份有限公司（以下簡稱“乾照光電公
司”）截至 2017 年 12 月 31 日的前次募集資金使用情況報告、前次募集資金使
用情況對照表和前次募集資金投資項目實現(xiàn)效益情況對照表。按照中國證監(jiān)會
《關(guān)于前次募集資金使用情況報告的規(guī)定》（證監(jiān)發(fā)行字[2007] 500 號）的規(guī)定
編制上述前次募集資金使用情況報告及對照表是乾照光電公司董事會的責(zé)任，
我們的責(zé)任是在實施審核的基礎(chǔ)上對乾照光電公司董事會編制的上述前次募集
資金使用情況報告及對照表發(fā)表鑒證意見。
我們按照《中國注冊會計師其他鑒證業(yè)務(wù)準則第 3101 號——歷史財務(wù)信息
審計或?qū)忛喴酝獾蔫b證業(yè)務(wù)》的規(guī)定計劃和實施審核工作，以合理確信上述前
次募集資金使用情況報告及對照表不存在重大錯報。在審核工作中，我們結(jié)合
乾照光電公司實際情況，實施了包括核查會計記錄等我們認為必要的審核程序。
我們相信，我們的審核工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎(chǔ)。
我們認為，乾照光電公司董事會編制的截至 2017 年 12 月 31 日的前次募集
資金使用情況報告、前次募集資金使用情況對照表和前次募集資金投資項目實
現(xiàn)效益情況對照表符合中國證監(jiān)會《關(guān)于前次募集資金使用情況報告的規(guī)定》
（證監(jiān)發(fā)行字[2007] 500 號）的規(guī)定，如實反映了乾照光電公司前次募集資金使
用情況。
本報告僅供乾照光電公司本次向中國證券監(jiān)督管理委員會申請創(chuàng)業(yè)板公開發(fā)
行可轉(zhuǎn)換債時使用，不得用作任何其他用途。
致同會計師事務(wù)所 中國注冊會計師
（特殊普通合伙）
中國注冊會計師
中國北京 二Ｏ一八年 二月二十六日
廈門乾照光電股份有限公司
前次募集資金使用情況報告
一、前次募集資金的數(shù)額、資金到賬時間及資金在專項賬戶的存放情況
根據(jù)廈門乾照股份有限公司（以下簡稱“本公司”）2014 年第三次臨時股
東大會決議及 2015 年第二次臨時股東大會決議，并經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會
“證監(jiān)許可[2015]1783 號”文《關(guān)于核準廈門乾照光電股份有限公司非公開發(fā)行
股票的批復(fù)》核準，本公司非公開發(fā)行不超過 121,488,200 股新股。根據(jù)發(fā)行方
案及詢價結(jié)果，最終確定本次非公開發(fā)行的股票數(shù)量為 114,553,311 股，每股面
值 1 元，發(fā)行價格為 6.94 元/股。截至 2015 年 10 月 30 日止，本公司已收到股東
認繳股款人民幣 77,115 萬元（已扣除發(fā)行費人民幣 2,385 萬元），經(jīng)本公司扣除
自行支付的中介機構(gòu)費和其他發(fā)行相關(guān)費用 380 萬元后，實際募集資金凈額為
76,735 萬元。
募集資金凈額已經(jīng)致同會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）以“致同驗字（2015）
第 350ZA0103 號”《驗資報告》驗證。
截至 2017 年 12 月 31 日，本公司對募集資金投資項目累計投入 76,735 萬元，
尚未使用的募集資金金額為 0 萬元，募集資金專用賬戶余額 0 萬元。
截至 2017 年 12 月 31 日，募集資金具體存放情況（單位：人民幣萬元）如下：
開戶銀行 銀行賬號 賬戶類別 存儲余額
交通銀行股份有限公
司廈門分行
352000672018150093136 募集資金專戶 0.00
中國光大銀行廈門分
行營業(yè)部
37510188000737663 募集資金專戶 0.00
合 計 0.00
截至 2017 年 6 月 15 日，本公司已將交通銀行股份有限公司廈門分行的專戶
（賬號：352000672018150093136）余額 35.55 元；中國光大銀行廈門分行營業(yè)部的
專戶（賬號：37510188000737663）余額 1,256.48 元，合計 1,292.03 元全部轉(zhuǎn)入本公
司自有資金賬戶，用于本公司永久補充流動資金。至此，上述募集資金專項賬戶
內(nèi)資金余額均為 0.00 元，并且已全部銷戶。
二、前次募集資金的實際使用情況
1．見附件一
2．前次募集資金項目的實際投資總額與承諾存在差異的說明
前次募集資金項目的實際投資總額與承諾不存在差異。
三、前次募集資金實際投資項目變更情況
本公司前次募集資金實際投資項目未發(fā)生變更。
四、前次募集資金投資項目已對外轉(zhuǎn)讓或置換情況
2015 年 11 月 26 日，本公司第三屆董事會第七次會議審議通過了《關(guān)于使用
募集資金置換預(yù)先投入募投項目自籌資金的議案》，同意公司使用部分募集資金
置換已預(yù)先投入的自籌資金。截至 2015 年 10 月 31 日，公司以自籌資金預(yù)先投入
募集資金投資項目的實際投資額為人民幣 555,724,390.99 元，置換募集資金投資項
目金額人民幣 555,724,390.99 元。致同會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）就本次募集
資金投資項目的預(yù)先投入情況進行了核驗，并于 2015 年 11 月 26 日出具了《關(guān)于
廈門乾照光電股份有限公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項目情況的鑒證報
告》（致同專字（2015）第 350ZA0259 號）。2015 年 11 月 26 日，中信建投證券股
份有限公司發(fā)表了《關(guān)于公司以募集資金置換預(yù)先投入募集資金投資項目自籌資
金的核查意見》，同意本公司以募集資金置換預(yù)先投入募集資金投資項目自籌資
金的事項。
五、臨時閑置募集資金情況
本公司不存在以臨時閑置募集資金用于其他用途的情況。
六、尚未使用募集資金情況
截至 2017 年 12 月 31 日，本公司前次募集資金總額 76,735 萬元，實際使用募
集資金 76,735 萬元, 尚未使用募集資金 0 萬元，尚未使用募集資金占前次募集資金
總額的 0%。
七、前次募集資金投資項目實現(xiàn)效益情況
1．見附件二。
2．前次募集資金投資項目實現(xiàn)效益的計算口徑、計算方法說明
本公司前次募集資金投資項目“LED 藍綠光外延芯片產(chǎn)業(yè)化建設(shè)項目（廈
門）”已經(jīng)完成建設(shè)，該項目的實施主體是本公司。公司承諾實現(xiàn)效益的指標是
凈利潤，所以公司按照與承諾實現(xiàn)效益一致的計算口徑、方法計算募投項目實際
實現(xiàn)的收益，具體收益指標是項目的凈利潤。
3．前次募集資金投資項目累計實現(xiàn)效益未達到承諾效益的原因
本公司前次募集資金投資項目累計實現(xiàn)效益已達到承諾效益。
八、前次募集資金中以資產(chǎn)認購股份的，該資產(chǎn)運行情況
本公司無以資產(chǎn)認購股份的情況。
九、前次募集資金實際使用情況與定期報告和其他信息披露的有關(guān)內(nèi)容對照
本公司將募集資金實際使用情況與定期報告和其他信息披露文件中披露有關(guān)
內(nèi)容逐項對照，未發(fā)現(xiàn)存在重大差異的情況。
附件 1：前次募集資金使用情況對照表
附件 2：前次募集資金投資項目實現(xiàn)效益情況對照表
廈門乾照光電股份有限公司董事會
2018 年 2 月 26 日
附件 1：
前次募集資金使用情況對照表
編制單位：廈門乾照光電股份有限公司 單位：人民幣萬元
募集資金總額 76,735.00 已累計使用募集資金總額 76,735.00
變更用途的募集資金總額 - 各年度使用募集資金總額：
2017 年： 1,971.19
2016 年： 18,610.71
變更用途的募集資金總額比例 - 2015 年： 56,153.10
投資項目 募集資金投資總額 截止日募集資金累計投資額
實際投資金額 項目達到 預(yù)定可使用狀態(tài)日
募集前承 募集后承
承諾投資項 實際投資 實際投資 募集前承諾 募集后承諾投 實際投資 與募集后承諾 期（或截止日項目完工程度）
序號 諾投資金 諾投資金
目 項目 金額 投資金額 資金額 金額 投資金額的差
額 額
額
LED 藍綠光
外延芯片產(chǎn)
1 76,735.00 76,735.00 76,735.00 76,735.00 76,735.00 76,735.00 0.00 2015 年 12 月
業(yè)化建設(shè)項
目(廈門)
合計 — 76,735.00 76,735.00 76,735.00 76,735.00 76,735.00 76,735.00 —
注：實際投資金額與募集后承諾投資金額的差額原因見“前次募集資金使用情況報告”二、2.
公司董事會： 公司法定代表人： 主管會計工作的公司負責(zé)人： 公司會計機構(gòu)負責(zé)人：
附件 2：
前次募集資金投資項目實現(xiàn)效益情況對照表
編制單位：廈門乾照光電股份有限公司 單位：人民幣萬元
截止日投資
實際投資項目 項目累計產(chǎn) 承諾效 最近三年實際效益 截止日累計實
是否達到預(yù)計效益
能利用率 益 現(xiàn)效益
（注 1）
序號 項目名稱 2017 年 2016 年 2015 年
1 LED 藍綠光外延芯片產(chǎn)業(yè)化建設(shè)項目（廈門） 87.36% 12,333.00 13,830.14 -522.33 不適用 13,307.81 是（注 2）
注 1：截止日投資項目累計產(chǎn)能利用率是指投資項目達到預(yù)計可使用狀態(tài)至截止日期間，投資項目的實際產(chǎn)量與設(shè)計產(chǎn)能之比。LED 藍綠光外延芯片產(chǎn)業(yè)化建設(shè)項目
（廈門）于 2015 年 12 月達到預(yù)計可使用狀態(tài)，該產(chǎn)能利用率為 2016 年、2017 年的實際產(chǎn)量合計數(shù)與期間設(shè)計產(chǎn)能合計數(shù)之比。
注 2：LED 藍綠光外延芯片產(chǎn)業(yè)化建設(shè)項目（廈門）承諾效益為項目投產(chǎn)后經(jīng)營期內(nèi)的平均凈利潤。本項目 2015 年度處于建設(shè)期，2016 年度及 2017 年上半年為投產(chǎn)
期但未達產(chǎn)，2017 年下半年項目進入達產(chǎn)期，2017 年度該項目實現(xiàn)效益為 13,830.14 萬元，已達到承諾的平均效益水平。
公司董事會： 公司法定代表人： 主管會計工作的公司負責(zé)人： 公司會計機構(gòu)負責(zé)人：