關(guān)于木林森股份有限公司
募集資金存放與實(shí)際使用情況的
專項(xiàng)報(bào)告
瑞華核字【2018】48510001 號(hào)
目 錄
1、 鑒證報(bào)告 1
2、 關(guān)于募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告 3
3、 附表 1：募集資金使用情況對(duì)照表 6
通訊地址：北京市東城區(qū)永定門西濱河路 8 號(hào)院 7 號(hào)樓中海地產(chǎn)廣場(chǎng)西塔 5-11 層
Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen
Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing
郵政編碼（Post Code）：100077
電話（Tel）：+86(10)88095588 傳真（Fax）：+86(10)88091190
關(guān)于木林森股份有限公司
募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告
瑞華核字【2018】48510001 號(hào)
木林森股份有限公司全體股東：
我們接受委托，對(duì)后附的木林森股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“木林森公司”）截
至 2017 年 12 月 31 日止的《董事會(huì)關(guān)于募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》
進(jìn)行了鑒證工作。
按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布的《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)——上市公司募集資金管理
和使用的監(jiān)管要求》（證監(jiān)會(huì)公告[2012]44 號(hào)）和深圳證券交易所頒布的《深圳證
券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》、《深圳證券交易所上市公司信息披露
公告格式第 21 號(hào)：上市公司募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告格式》等有關(guān)規(guī)
定，編制《董事會(huì)關(guān)于募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》，提供真實(shí)、合
法、完整的實(shí)物證據(jù)、原始書面材料、副本材料、口頭證言以及我們認(rèn)為必要的其
他證據(jù)，是木林森公司董事會(huì)的責(zé)任。我們的責(zé)任是在執(zhí)行鑒證工作的基礎(chǔ)上，對(duì)
《董事會(huì)關(guān)于募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》發(fā)表鑒證意見。
我們按照《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師其他鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則第 3101 號(hào)——?dú)v史財(cái)務(wù)信息審
計(jì)或?qū)忛喴酝獾蔫b證業(yè)務(wù)》的規(guī)定執(zhí)行了鑒證工作，該準(zhǔn)則要求我們遵守中國(guó)注冊(cè)
會(huì)計(jì)師職業(yè)道德守則，計(jì)劃和執(zhí)行鑒證工作以對(duì)《董事會(huì)關(guān)于募集資金存放與實(shí)際
使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證。在執(zhí)行鑒證工作的過程
中，我們實(shí)施了檢查會(huì)計(jì)記錄、重新計(jì)算相關(guān)項(xiàng)目金額等我們認(rèn)為必要的程序。我
們相信，我們的鑒證工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎(chǔ)。
我們認(rèn)為，木林森公司截至 2017 年 12 月 31 日止的《董事會(huì)關(guān)于募集資金存
放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》在所有重大方面按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布的《上市公司
監(jiān)管指引第 2 號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》（證監(jiān)會(huì)公告
[2012]44 號(hào)）和深圳證券交易所頒布的《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范
運(yùn)作指引》、《深圳證券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 號(hào)：上市公司募集
資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告格式》等有關(guān)規(guī)定編制。
本鑒證報(bào)告僅供木林森股份有限公司 2017 年度年報(bào)披露之目的使用，不得用
作任何其他目的。
瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙） 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：張莉萍
中國(guó)北京 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：劉迪
二〇一八年三月二日
木林森股份有限公司 關(guān)于募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告
木林森股份有限公司
董事會(huì)關(guān)于募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告
根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布的《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)——上市公司募集資金管理
和使用的監(jiān)管要求》（證監(jiān)會(huì)公告[2012]44 號(hào)）和深圳證券交易所頒布的《深圳證
券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》、《深圳證券交易所上市公司信息披露
公告格式第 21 號(hào)：上市公司募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告格式》等有關(guān)規(guī)
定，木林森股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”或“本公司”）董事會(huì)編制了截至 2017
年 12 月 31 日止募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告。
一、募集資金基本情況
根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)于 2016 年 3 月 2 日簽發(fā)的證監(jiān)許可證監(jiān)許可
[2016]414 號(hào)文 《關(guān)于核準(zhǔn)木林森股份有限公司非公開發(fā)行股票的批復(fù)》，木林森
股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“本公司”）獲準(zhǔn)向社會(huì)公開發(fā)行人民幣普通股 83,827,918
股，每股發(fā)行價(jià)格為人民幣 28.01 元，股款以人民幣繳足，募集資金總額人民幣
2,348,019,983.18 元，扣除承銷及保薦費(fèi)用、發(fā)行登記費(fèi)以及其他交易費(fèi)用共計(jì)人
民幣 32,280,583.18 元后，凈募集資金共計(jì)人民幣 2,315,739,400.00 元，上述資金
于 2016 年 5 月 12 日到位，業(yè)經(jīng)瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）驗(yàn)證并出具
瑞華驗(yàn)字[2016]第 48380014 號(hào)驗(yàn)資報(bào)告。
截至 2017 年 12 月 31 日，公司募集資金使用情況如下：
項(xiàng)目 金額（萬元）
募集資金凈額 231,573.94
減：累計(jì)使用募集資金 171,095.61
其中：以前期間已使用金額 106,868.55
—募投項(xiàng)目使用金額 106,868.37
—銀行收取賬戶管理費(fèi) 0.18
本報(bào)告期使用金額： 64,227.06
—募投項(xiàng)目使用金額 89,360.31
—因項(xiàng)目變更歸還前期使用的募集資金 -25,133.25
—用超募資金永久性補(bǔ)充流動(dòng)資金 0.00
—用超募資金償還銀行借款 0.00
—用超募資金對(duì)外投資 0.00
—銀行收取賬戶管理費(fèi) 0.00
—募投項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)節(jié)余募集資金補(bǔ)充流動(dòng)資金 0.00
加：累計(jì)募集資金利息 2,255.78
尚未使用的募集資金余額 62,734.11
木林森股份有限公司 關(guān)于募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告
截至 2017 年 12 月 31 日，公司累計(jì)使用募集資金共計(jì) 171,095.61 萬元，尚
未使用的募集資金余額為 62,734.11 萬元，期末募集資金賬戶余額為 62,734.11 萬
元，與 2017 年 12 月 31 日募集資金賬戶的銀行對(duì)賬單金額相符。
二、募集資金存放和管理情況
公司的募集資金以活期形式存放在興業(yè)銀行股份有限公司中山分行（以下簡(jiǎn)稱
“興業(yè)銀行中山分行”）、平安銀行股份有限公司中山分行（以下簡(jiǎn)稱“平安銀行中
山分行”）、渤海銀行股份有限公司中山分行（以下簡(jiǎn)稱“渤海銀行中山分行”）。具
體存放明細(xì)如下：
截至 2017 年 12 月 31 募集資金余額情況如下：
單位：萬元
其中: 其中: 其中:
序號(hào) 專戶銀行 賬戶類型 期末余額
定期存款 理財(cái)產(chǎn)品 銀行存款
1 興業(yè)銀行中山分行 募集資金專戶 - - - -
2 平安銀行中山分行 募集資金專戶 58,197.47 - 50,600.00 7,597.47
3 渤海銀行中山分行 募集資金專戶 4,536.64 - - 4,536.64
資金合計(jì) 62,734.11 - 50,600.00 12,134.11
為規(guī)范募集資金的管理和運(yùn)用，公司已按照《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華
人民共和國(guó)證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所中小企業(yè)
板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引
（2015 年修訂）》的相關(guān)要求，制定了《募集資金管理制度》。
公司嚴(yán)格按照《募集資金管理制度》的規(guī)定，實(shí)行募集資金的專項(xiàng)存儲(chǔ)制度。
2016 年 6 月 13 日，公司與保薦機(jī)構(gòu)平安證券有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“平安證券”）、
渤海銀行股份有限公司中山分行簽訂了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》，明確了各方的
權(quán)利和義務(wù)。
公司嚴(yán)格按照《募集資金管理制度》的規(guī)定，實(shí)行募集資金的專項(xiàng)存儲(chǔ)制度。
2016 年 7 月 26 日，公司與募集資金項(xiàng)目吉安 SMD LED 封裝一期建設(shè)項(xiàng)目、新余
LED 照明配套組件項(xiàng)目（原“新余 LED 應(yīng)用照明一期建設(shè)項(xiàng)目”）實(shí)施主體分別為
江西省木林森照明有限公司、江西省木林森光電科技有限公司、保薦機(jī)構(gòu)平安證券
有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“平安證券”）分別和興業(yè)中山分行、平安中山分行簽訂
了《募集資金四方監(jiān)管協(xié)議》，明確了各方的權(quán)利和義務(wù)。四方監(jiān)管協(xié)議的內(nèi)容參
照深圳證券交易所范本擬訂，無重大差異。
公司按照《募集資金管理制度》、《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范上市公司募集資金使用管理
的通知》規(guī)定的申請(qǐng)和審批程序使用募集資金，確保?？顚Ｓ谩?br/>木林森股份有限公司 關(guān)于募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告
三、本報(bào)告期募集資金的實(shí)際使用情況
本報(bào)告期募集資金（募投項(xiàng)目）的實(shí)際使用情況表見附表 1。
四、變更募集資金投資項(xiàng)目的資金使用情況
報(bào)告期內(nèi)，因籌劃收購(gòu)歐司朗剝離設(shè)立的從事通用照明業(yè)務(wù)的 LEDVANCE，
對(duì)公司戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行了調(diào)整，因此，公司決定將“新余 LED 應(yīng)用照明一期建設(shè)項(xiàng)
目”變更為“新余 LED 照明配套組件項(xiàng)目”。變更后的募投項(xiàng)目擬在江西新余高新
區(qū)新建一個(gè) LED 顯示屏照明板和 LED 室內(nèi)照明板生產(chǎn)基地。
變更后的募投項(xiàng)目投資總額為 103,529.91 萬元，其中投入募集資金金額為
75,681.11 萬元，投入募集資金金額與變更前的募投項(xiàng)目一致，主要用于募投項(xiàng)目
建設(shè)中的設(shè)備購(gòu)置和部分安裝工程及裝修費(fèi)用，募投項(xiàng)目地址亦保持不變。截至募
投項(xiàng)目變更日，新余 LED 應(yīng)用照明一期建設(shè)項(xiàng)目”已使用募集資金 25,133.25 萬
元，公司已于 2017 年 3 月以自有資金歸還前述已使用的募集資金，歸還的資金將
用于變更后的“新余 LED 照明配套組件項(xiàng)目”。
五、募集資金使用及披露中存在的問題
無。
木林森股份有限公司董事會(huì)
二○一八年三月二日
附表1：
募集資金使用情況對(duì)照表
2017年1-12月
編制單位：木林森股份有限公司 金額單位：人民幣萬元
募集資金總額 231,573.94 本報(bào)告期投入募集資金總額 64,227.06
報(bào)告期內(nèi)變更用途的募集資金總額 75,681.11
累計(jì)變更用途的募集資金總額 75,681.11 已累計(jì)投入募集資金總額 171,095.61
累計(jì)變更用途的募集資金總額比例 32.68%
是否已變更項(xiàng)目（含 募集資金承諾投資總 截至期末累計(jì)投入 截至期末投資進(jìn)度 項(xiàng)目達(dá)到預(yù)定可使 項(xiàng)目可行性是否發(fā)
承諾投資項(xiàng)目和超募資金投向 調(diào)整后投資總額(1) 本期投入金額 本期實(shí)現(xiàn)的效益 是否達(dá)到預(yù)計(jì)效益
部分變更） 額 金額(2) （%）(3)＝(2)/(1) 用狀態(tài)日期 生重大變化
承諾投資項(xiàng)目
1、小欖SMD LED 封裝技改項(xiàng)目 否 61,575.50 61,575.50 57,429.00 93.27 注1 12,634.12 是 否
2、吉安SMD LED封裝一期建設(shè)項(xiàng)目 否 94,317.33 94,317.33 71,345.71 95,652.01 101.42 注2 1,797.63 否 否
3、新余LED應(yīng)用照明一期建設(shè)項(xiàng)目改造項(xiàng)目 是 -25,133.25
4、新余LED照明配套組件項(xiàng)目 否 75,681.11 75,681.11 18,014.60 18,014.60 23.80 注3 -350.36 注3 否
承諾投資項(xiàng)目小計(jì) 231,573.94 231,573.94 64,227.06 171,095.61
超募資金投向
歸還銀行貸款（如有）
補(bǔ)充流動(dòng)資金（如有）
超募資金投向小計(jì)
合計(jì) 231,573.94 231,573.94 64,227.06 171,095.61
注1：《小欖SMD LED 封裝技改項(xiàng)目》包含多個(gè)子項(xiàng)目，各子項(xiàng)目達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)的日期不同。本期《小欖SMD LED 封裝技改項(xiàng)目》
已建設(shè)完成，各子項(xiàng)目均達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)，僅余部分工程尾款未支付；
注2：《吉安SMD LED封裝一期建設(shè)項(xiàng)目》包含多個(gè)子項(xiàng)目，各子項(xiàng)目達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)的日期不同。本期《吉安SMD LED封裝一期建設(shè)
未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度或預(yù)計(jì)收益的情況和原因
項(xiàng)目》已建設(shè)完成，各子項(xiàng)目均達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。由于項(xiàng)目處于全部投產(chǎn)運(yùn)營(yíng)初期，項(xiàng)目未能完全達(dá)產(chǎn)，導(dǎo)致未達(dá)到預(yù)計(jì)效益；
注3：《新余LED照明配套組件項(xiàng)目》包含多個(gè)子項(xiàng)目，各子項(xiàng)目達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)的日期不同。本期《新余LED照明配套組件項(xiàng)目》有
部分子項(xiàng)目達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)，實(shí)現(xiàn)效益為人民幣-350.36萬元。
項(xiàng)目可行性發(fā)生重大變化的情況說明 不適用
超募資金的金額、用途及使用進(jìn)展情況 不適用
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)變更情況 不適用
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施方式調(diào)整情況 不適用
為使公司募投項(xiàng)目順利進(jìn)行，在募集資金到位前，公司以自籌資金預(yù)先投入本次募集資金投資項(xiàng)目。根據(jù)瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通
合伙）出具的瑞華核字[2016] 48380037號(hào)《鑒證報(bào)告》，截止2016年7月31日，公司募集資金投資項(xiàng)目累計(jì)已投入自籌資金38,894.38
募集資金投資項(xiàng)目先期投入及置換情況
萬元。2016年8 月15 日，公司第二屆董事會(huì)第三十三次會(huì)議審議通過了《關(guān)于使用募集資金置換先期投入募投項(xiàng)目自籌資金的議案》，
公司使用募集資金38,894.38萬元置換預(yù)先投入募投項(xiàng)目的自籌資金。
用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況 不適用
項(xiàng)目實(shí)施出現(xiàn)募集資金結(jié)余的金額及原因 不適用
尚未使用的募集資金用途及去向 根據(jù)公司募投項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃，募集資金將在未來2年內(nèi)逐步投入，為提高資金使用效益，將暫時(shí)閑置的
尚未使用的募集資金用途及去向
募集資金用于購(gòu)買保本的理財(cái)產(chǎn)品。
募集資金使用及披露中存在的問題或其他情況 不適用