關于木林森股份有限公司
募集資金存放與實際使用情況的
專項報告
瑞華核字【2018】48510001 號
目 錄
1、 鑒證報告 1
2、 關于募集資金存放與實際使用情況的專項報告 3
3、 附表 1：募集資金使用情況對照表 6
通訊地址：北京市東城區(qū)永定門西濱河路 8 號院 7 號樓中海地產廣場西塔 5-11 層
Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen
Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing
郵政編碼（Post Code）：100077
電話（Tel）：+86(10)88095588 傳真（Fax）：+86(10)88091190
關于木林森股份有限公司
募集資金存放與實際使用情況的專項報告
瑞華核字【2018】48510001 號
木林森股份有限公司全體股東：
我們接受委托，對后附的木林森股份有限公司（以下簡稱“木林森公司”）截
至 2017 年 12 月 31 日止的《董事會關于募集資金存放與實際使用情況的專項報告》
進行了鑒證工作。
按照中國證監(jiān)會發(fā)布的《上市公司監(jiān)管指引第 2 號——上市公司募集資金管理
和使用的監(jiān)管要求》（證監(jiān)會公告[2012]44 號）和深圳證券交易所頒布的《深圳證
券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》、《深圳證券交易所上市公司信息披露
公告格式第 21 號：上市公司募集資金存放與使用情況的專項報告格式》等有關規(guī)
定，編制《董事會關于募集資金存放與實際使用情況的專項報告》，提供真實、合
法、完整的實物證據、原始書面材料、副本材料、口頭證言以及我們認為必要的其
他證據，是木林森公司董事會的責任。我們的責任是在執(zhí)行鑒證工作的基礎上，對
《董事會關于募集資金存放與實際使用情況的專項報告》發(fā)表鑒證意見。
我們按照《中國注冊會計師其他鑒證業(yè)務準則第 3101 號——歷史財務信息審
計或審閱以外的鑒證業(yè)務》的規(guī)定執(zhí)行了鑒證工作，該準則要求我們遵守中國注冊
會計師職業(yè)道德守則，計劃和執(zhí)行鑒證工作以對《董事會關于募集資金存放與實際
使用情況的專項報告》是否不存在重大錯報獲取合理保證。在執(zhí)行鑒證工作的過程
中，我們實施了檢查會計記錄、重新計算相關項目金額等我們認為必要的程序。我
們相信，我們的鑒證工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎。
我們認為，木林森公司截至 2017 年 12 月 31 日止的《董事會關于募集資金存
放與實際使用情況的專項報告》在所有重大方面按照中國證監(jiān)會發(fā)布的《上市公司
監(jiān)管指引第 2 號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》（證監(jiān)會公告
[2012]44 號）和深圳證券交易所頒布的《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范
運作指引》、《深圳證券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 號：上市公司募集
資金存放與使用情況的專項報告格式》等有關規(guī)定編制。
本鑒證報告僅供木林森股份有限公司 2017 年度年報披露之目的使用，不得用
作任何其他目的。
瑞華會計師事務所（特殊普通合伙） 中國注冊會計師：張莉萍
中國北京 中國注冊會計師：劉迪
二〇一八年三月二日
木林森股份有限公司 關于募集資金存放與實際使用情況的專項報告
木林森股份有限公司
董事會關于募集資金存放與實際使用情況的專項報告
根據中國證監(jiān)會發(fā)布的《上市公司監(jiān)管指引第 2 號——上市公司募集資金管理
和使用的監(jiān)管要求》（證監(jiān)會公告[2012]44 號）和深圳證券交易所頒布的《深圳證
券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》、《深圳證券交易所上市公司信息披露
公告格式第 21 號：上市公司募集資金存放與使用情況的專項報告格式》等有關規(guī)
定，木林森股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）董事會編制了截至 2017
年 12 月 31 日止募集資金存放與實際使用情況的專項報告。
一、募集資金基本情況
根據中國證券監(jiān)督管理委員會于 2016 年 3 月 2 日簽發(fā)的證監(jiān)許可證監(jiān)許可
[2016]414 號文 《關于核準木林森股份有限公司非公開發(fā)行股票的批復》，木林森
股份有限公司（以下簡稱“本公司”）獲準向社會公開發(fā)行人民幣普通股 83,827,918
股，每股發(fā)行價格為人民幣 28.01 元，股款以人民幣繳足，募集資金總額人民幣
2,348,019,983.18 元，扣除承銷及保薦費用、發(fā)行登記費以及其他交易費用共計人
民幣 32,280,583.18 元后，凈募集資金共計人民幣 2,315,739,400.00 元，上述資金
于 2016 年 5 月 12 日到位，業(yè)經瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）驗證并出具
瑞華驗字[2016]第 48380014 號驗資報告。
截至 2017 年 12 月 31 日，公司募集資金使用情況如下：
項目 金額（萬元）
募集資金凈額 231,573.94
減：累計使用募集資金 171,095.61
其中：以前期間已使用金額 106,868.55
—募投項目使用金額 106,868.37
—銀行收取賬戶管理費 0.18
本報告期使用金額： 64,227.06
—募投項目使用金額 89,360.31
—因項目變更歸還前期使用的募集資金 -25,133.25
—用超募資金永久性補充流動資金 0.00
—用超募資金償還銀行借款 0.00
—用超募資金對外投資 0.00
—銀行收取賬戶管理費 0.00
—募投項目結項節(jié)余募集資金補充流動資金 0.00
加：累計募集資金利息 2,255.78
尚未使用的募集資金余額 62,734.11
木林森股份有限公司 關于募集資金存放與實際使用情況的專項報告
截至 2017 年 12 月 31 日，公司累計使用募集資金共計 171,095.61 萬元，尚
未使用的募集資金余額為 62,734.11 萬元，期末募集資金賬戶余額為 62,734.11 萬
元，與 2017 年 12 月 31 日募集資金賬戶的銀行對賬單金額相符。
二、募集資金存放和管理情況
公司的募集資金以活期形式存放在興業(yè)銀行股份有限公司中山分行（以下簡稱
“興業(yè)銀行中山分行”）、平安銀行股份有限公司中山分行（以下簡稱“平安銀行中
山分行”）、渤海銀行股份有限公司中山分行（以下簡稱“渤海銀行中山分行”）。具
體存放明細如下：
截至 2017 年 12 月 31 募集資金余額情況如下：
單位：萬元
其中: 其中: 其中:
序號 專戶銀行 賬戶類型 期末余額
定期存款 理財產品 銀行存款
1 興業(yè)銀行中山分行 募集資金專戶 - - - -
2 平安銀行中山分行 募集資金專戶 58,197.47 - 50,600.00 7,597.47
3 渤海銀行中山分行 募集資金專戶 4,536.64 - - 4,536.64
資金合計 62,734.11 - 50,600.00 12,134.11
為規(guī)范募集資金的管理和運用，公司已按照《中華人民共和國公司法》、《中華
人民共和國證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所中小企業(yè)
板上市公司規(guī)范運作指引》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引
（2015 年修訂）》的相關要求，制定了《募集資金管理制度》。
公司嚴格按照《募集資金管理制度》的規(guī)定，實行募集資金的專項存儲制度。
2016 年 6 月 13 日，公司與保薦機構平安證券有限責任公司（以下簡稱“平安證券”）、
渤海銀行股份有限公司中山分行簽訂了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》，明確了各方的
權利和義務。
公司嚴格按照《募集資金管理制度》的規(guī)定，實行募集資金的專項存儲制度。
2016 年 7 月 26 日，公司與募集資金項目吉安 SMD LED 封裝一期建設項目、新余
LED 照明配套組件項目（原“新余 LED 應用照明一期建設項目”）實施主體分別為
江西省木林森照明有限公司、江西省木林森光電科技有限公司、保薦機構平安證券
有限責任公司（以下簡稱“平安證券”）分別和興業(yè)中山分行、平安中山分行簽訂
了《募集資金四方監(jiān)管協(xié)議》，明確了各方的權利和義務。四方監(jiān)管協(xié)議的內容參
照深圳證券交易所范本擬訂，無重大差異。
公司按照《募集資金管理制度》、《關于進一步規(guī)范上市公司募集資金使用管理
的通知》規(guī)定的申請和審批程序使用募集資金，確保?？顚Ｓ?。
木林森股份有限公司 關于募集資金存放與實際使用情況的專項報告
三、本報告期募集資金的實際使用情況
本報告期募集資金（募投項目）的實際使用情況表見附表 1。
四、變更募集資金投資項目的資金使用情況
報告期內，因籌劃收購歐司朗剝離設立的從事通用照明業(yè)務的 LEDVANCE，
對公司戰(zhàn)略規(guī)劃進行了調整，因此，公司決定將“新余 LED 應用照明一期建設項
目”變更為“新余 LED 照明配套組件項目”。變更后的募投項目擬在江西新余高新
區(qū)新建一個 LED 顯示屏照明板和 LED 室內照明板生產基地。
變更后的募投項目投資總額為 103,529.91 萬元，其中投入募集資金金額為
75,681.11 萬元，投入募集資金金額與變更前的募投項目一致，主要用于募投項目
建設中的設備購置和部分安裝工程及裝修費用，募投項目地址亦保持不變。截至募
投項目變更日，新余 LED 應用照明一期建設項目”已使用募集資金 25,133.25 萬
元，公司已于 2017 年 3 月以自有資金歸還前述已使用的募集資金，歸還的資金將
用于變更后的“新余 LED 照明配套組件項目”。
五、募集資金使用及披露中存在的問題
無。
木林森股份有限公司董事會
二○一八年三月二日
附表1：
募集資金使用情況對照表
2017年1-12月
編制單位：木林森股份有限公司 金額單位：人民幣萬元
募集資金總額 231,573.94 本報告期投入募集資金總額 64,227.06
報告期內變更用途的募集資金總額 75,681.11
累計變更用途的募集資金總額 75,681.11 已累計投入募集資金總額 171,095.61
累計變更用途的募集資金總額比例 32.68%
是否已變更項目（含 募集資金承諾投資總 截至期末累計投入 截至期末投資進度 項目達到預定可使 項目可行性是否發(fā)
承諾投資項目和超募資金投向 調整后投資總額(1) 本期投入金額 本期實現(xiàn)的效益 是否達到預計效益
部分變更） 額 金額(2) （%）(3)＝(2)/(1) 用狀態(tài)日期 生重大變化
承諾投資項目
1、小欖SMD LED 封裝技改項目 否 61,575.50 61,575.50 57,429.00 93.27 注1 12,634.12 是 否
2、吉安SMD LED封裝一期建設項目 否 94,317.33 94,317.33 71,345.71 95,652.01 101.42 注2 1,797.63 否 否
3、新余LED應用照明一期建設項目改造項目 是 -25,133.25
4、新余LED照明配套組件項目 否 75,681.11 75,681.11 18,014.60 18,014.60 23.80 注3 -350.36 注3 否
承諾投資項目小計 231,573.94 231,573.94 64,227.06 171,095.61
超募資金投向
歸還銀行貸款（如有）
補充流動資金（如有）
超募資金投向小計
合計 231,573.94 231,573.94 64,227.06 171,095.61
注1：《小欖SMD LED 封裝技改項目》包含多個子項目，各子項目達到預定可使用狀態(tài)的日期不同。本期《小欖SMD LED 封裝技改項目》
已建設完成，各子項目均達到預定可使用狀態(tài)，僅余部分工程尾款未支付；
注2：《吉安SMD LED封裝一期建設項目》包含多個子項目，各子項目達到預定可使用狀態(tài)的日期不同。本期《吉安SMD LED封裝一期建設
未達到計劃進度或預計收益的情況和原因
項目》已建設完成，各子項目均達到預定可使用狀態(tài)。由于項目處于全部投產運營初期，項目未能完全達產，導致未達到預計效益；
注3：《新余LED照明配套組件項目》包含多個子項目，各子項目達到預定可使用狀態(tài)的日期不同。本期《新余LED照明配套組件項目》有
部分子項目達到預定可使用狀態(tài)，實現(xiàn)效益為人民幣-350.36萬元。
項目可行性發(fā)生重大變化的情況說明 不適用
超募資金的金額、用途及使用進展情況 不適用
募集資金投資項目實施地點變更情況 不適用
募集資金投資項目實施方式調整情況 不適用
為使公司募投項目順利進行，在募集資金到位前，公司以自籌資金預先投入本次募集資金投資項目。根據瑞華會計師事務所（特殊普通
合伙）出具的瑞華核字[2016] 48380037號《鑒證報告》，截止2016年7月31日，公司募集資金投資項目累計已投入自籌資金38,894.38
募集資金投資項目先期投入及置換情況
萬元。2016年8 月15 日，公司第二屆董事會第三十三次會議審議通過了《關于使用募集資金置換先期投入募投項目自籌資金的議案》，
公司使用募集資金38,894.38萬元置換預先投入募投項目的自籌資金。
用閑置募集資金暫時補充流動資金情況 不適用
項目實施出現(xiàn)募集資金結余的金額及原因 不適用
尚未使用的募集資金用途及去向 根據公司募投項目實施計劃，募集資金將在未來2年內逐步投入，為提高資金使用效益，將暫時閑置的
尚未使用的募集資金用途及去向
募集資金用于購買保本的理財產品。
募集資金使用及披露中存在的問題或其他情況 不適用