募集資金年度存放與使用情況
鑒證報(bào)告
太龍（福建）商業(yè)照明股份有限公司
會(huì)專字[2018]0511 號(hào)
華普天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)
中國(guó)北京
會(huì)專字[2018]0511 號(hào)
募集資金年度存放與使用情況鑒證報(bào)告
太龍（福建）商業(yè)照明股份有限公司全體股東：
我們審核了后附的太龍（福建）商業(yè)照明股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱太龍照明）
管理層編制的《關(guān)于募集資金年度存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》。
一、 對(duì)報(bào)告使用者和使用目的的限定
本鑒證報(bào)告僅供太龍照明年度報(bào)告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
我們同意將本鑒證報(bào)告作為太龍照明年度報(bào)告必備的文件，隨其他文件一起報(bào)送
并對(duì)外披露。
二、 管理層的責(zé)任
按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布的《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)——上市公司募集資金管
理和使用的監(jiān)管要求》（證監(jiān)會(huì)公告[2012]44 號(hào)）和《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市
公司規(guī)范運(yùn)作指引》（2015 年修訂）和相關(guān)格式指引編制《關(guān)于募集資金年度存
放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》是太龍照明管理層的責(zé)任,這種責(zé)任包括保證其內(nèi)容真
實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記錄、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
三、 注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任
我們的責(zé)任是對(duì)太龍照明管理層編制的上述報(bào)告獨(dú)立地提出鑒證結(jié)論。
四、 工作概述
我們按照《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師其他鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則第 3101 號(hào)－歷史財(cái)務(wù)信息審計(jì)
或?qū)忛喴酝獾蔫b證業(yè)務(wù)》的規(guī)定執(zhí)行了鑒證業(yè)務(wù)。該準(zhǔn)則要求我們計(jì)劃和實(shí)施鑒
證工作，以對(duì)鑒證對(duì)象信息是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證。在鑒證過程中，
我們實(shí)施了包括核查會(huì)計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的程序。我們相信，我們的鑒證工
作為發(fā)表意見提供了合理的基礎(chǔ)。
五、 鑒證結(jié)論
我們認(rèn)為，太龍照明管理層編制的《關(guān)于募集資金年度存放與使用情況的專
項(xiàng)報(bào)告》符合《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)
管要求》（證監(jiān)會(huì)公告[2012]44 號(hào)）和《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作
指引》（2015 年修訂）和相關(guān)格式指引的規(guī)定，在所有重大方面如實(shí)反映了太龍
照明 2017 年度募集資金實(shí)際存放與使用情況。
華普天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：
（特殊普通合伙） 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：
中國(guó)北京 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：
2018 年 3 月 5 日
太龍（福建）商業(yè)照明股份有限公司 募集資金存放與使用情況專項(xiàng)報(bào)告
太龍（福建）商業(yè)照明股份有限公司
關(guān)于募集資金年度存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告
根據(jù)深圳證券交易所印發(fā)的《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》
（2015 年修訂）和相關(guān)格式指引的規(guī)定，將公司 2017 年度募集資金存放與使用情
況報(bào)告如下：
一、 募集資金基本情況
（一）實(shí)際募集資金金額、資金到位時(shí)間
經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于核準(zhǔn)太龍（福建）商業(yè)照明股份有限公司
首次公開發(fā)行股票的批復(fù)》（證監(jiān)許可[2017] 476 號(hào)）核準(zhǔn)，公司首次向社會(huì)公開
發(fā)行人民幣普通股（A 股）1,578.70 萬股，每股發(fā)行價(jià)為人民幣 13.95 元，募集資
金總額為人民幣 22,022.87 萬元，根據(jù)有關(guān)規(guī)定扣除發(fā)行費(fèi)用含稅人民幣 3,025.00
萬元后，實(shí)際募集資金金額為人民幣 18,997.87 萬元。該募集資金已于 2017 年 4
月 27 日到位。上述資金到位情況業(yè)經(jīng)華普天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）會(huì)
驗(yàn)字[2017]3623 號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》驗(yàn)證。公司對(duì)募集資金采取了專戶存儲(chǔ)管理。
（二）募集資金使用及結(jié)余情況
2017 年度，公司募集資金使用情況為：（1）上述募集資金到位前，截至 2017
年 4 月 27 日止，公司利用自籌資金對(duì)募集資金項(xiàng)目累計(jì)已投入 1,854.54 萬元，募
集資金到位后，公司以募集資金置換預(yù)先已投入募集資金投資項(xiàng)目的自籌資金
1,854.54 萬元；（2）直接投入募集資金項(xiàng)目 890.39 萬元。2017 年度公司累計(jì)使用
募集資金 2,744.93 萬元，扣除累計(jì)已使用募集資金后，募集資金余額為 16,252.94
萬元，募集資金專用賬戶利息收入 34.33 萬元，期末用于購(gòu)置理財(cái)產(chǎn)品 15,000.00
萬元，募集資金理財(cái)收益 261.11 萬元，支付銀行手續(xù)費(fèi) 0.15 萬元，（3）截止 2017
年 12 月 31 日尚有 23.63 萬元發(fā)行費(fèi)用尚未置換。募集資金專戶 2017 年 12 月 31
日余額合計(jì)為 1,571.86 萬元。
二、 募集資金存放和管理情況
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及《深圳證券交易所上市公司募集資金管理辦法》的規(guī)定，
遵循規(guī)范、安全、高效、透明的原則，公司制定了《募集資金專項(xiàng)存儲(chǔ)及使用管
太龍（福建）商業(yè)照明股份有限公司 募集資金存放與使用情況專項(xiàng)報(bào)告
理制度 》，對(duì)募集資金的存儲(chǔ)、審批、使用、管理與監(jiān)督做出了明確的規(guī)定，以
在制度上保證募集資金的規(guī)范使用。
2017 年 5 月 8 日，公司與興業(yè)銀行股份有限公司漳州角美支行（以下簡(jiǎn)稱“興
業(yè)銀行角美支行”）、中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司漳州角美支行（以下簡(jiǎn)稱“建行
角美支行”）和天風(fēng)證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“天風(fēng)證券”）分別簽署了《募
集資金三方監(jiān)管協(xié)議》，在興業(yè)銀行角美支行開設(shè)募集資金專項(xiàng)賬戶（賬號(hào)：
162030100188288888 ）、 建 行 角 美 支 行 開 設(shè) 募 集 資 金 專 項(xiàng) 賬 戶 （ 賬 號(hào) ：
35050166829009888888）。三方監(jiān)管協(xié)議與深圳證券交易所三方監(jiān)管協(xié)議范本不存
在重大差異，三方監(jiān)管協(xié)議的履行不存在問題。
截至 2017 年 12 月 31 日止，募集資金存儲(chǔ)情況如下：
金額單位：人民幣萬元
銀 行 名 稱 銀行帳號(hào) 余額
興業(yè)銀行股份有限公司漳州角美支行 162030100188288888 714.31
中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司漳州角美支行 35050166829009888888 857.55
合 計(jì) 1,571.86
太龍（福建）商業(yè)照明股份有限公司 募集資金存放與使用情況專項(xiàng)報(bào)告
三、 2017 年度募集資金的實(shí)際使用情況
截至2017年12月31日止，公司實(shí)際投入相關(guān)項(xiàng)目的募集資金款項(xiàng)共計(jì)人民幣
2,744.93萬元，各項(xiàng)目的投入情況及效益情況詳見附表1。
四、 變更募集資金投資項(xiàng)目的資金使用情況
截至 2017 年 12 月 31 日止，公司募集資金投資項(xiàng)目未發(fā)生變更情況。
五、 募集資金使用及披露中存在的問題
公司按照相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件的規(guī)定和要求使用募集資金，并對(duì)募
集資金使用情況及時(shí)地進(jìn)行了披露，不存在募集資金使用及管理的違規(guī)情形。
太龍（福建）商業(yè)照明股份有限公司董事會(huì)
2018 年 3 月 5 日
附表 1：
募集資金使用情況對(duì)照表
單位：人民幣萬元
本年度投入募集
募集資金總額 18,997.87 2,744.93
資金總額
報(bào)告期內(nèi)變更用途的募集資金總額 —
已累計(jì)投入募集
累計(jì)變更用途的募集資金總額 — 2,744.93
資金總額
累計(jì)變更用途的募集資金總額比例 —
是否已變募集資金 截 至 期 末 截至期末投資進(jìn) 項(xiàng)目達(dá)到預(yù)
承諾投資項(xiàng)目和超募 調(diào)整后投本年度投 本年度實(shí)現(xiàn)的 是 否 達(dá) 到 項(xiàng) 目 可行 性是 否發(fā) 生
更項(xiàng)目（含 承 諾 投 資 累 計(jì) 投 入 度 （ % ） (3) ＝ 定可使用狀
資金投向 資總額（1）入金額 效益 預(yù)計(jì)效益 重大變化
部分變更） 總額 金額(2) (2)/(1) 態(tài)日期
承諾投資項(xiàng)目
1.商業(yè)照明產(chǎn)業(yè)基地建
否 16,100.20 16,100.20 2,682.78 2,682.78 16.66 — — — 否
設(shè)項(xiàng)目
2.設(shè)計(jì)研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)
否 2,897.67 2,897.67 62.15 62.15 2.14 — — — 否
目
承諾投資項(xiàng)目小計(jì) 18,997.87 18,997.87 2,744.93 2,744.93 14.45
超募資金投向
超募資金投向小計(jì) — — — — — — —
合計(jì) 18,997.87 18,997.87 2,744.93 2,744.93 14.45
未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度或預(yù)
不適用
計(jì)收益的情況和原因
（分具體項(xiàng)目）
項(xiàng)目可行性發(fā)生重大
不適用
變化的情況說明
超募資金的金額、用途
不適用
及使用進(jìn)展情況
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)
不適用
施地點(diǎn)變更情況
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)
不適用
施方式調(diào)整情況
截至 2017 年 4 月 27 日，公司已經(jīng)利用自籌資金向募集資金項(xiàng)目投入 1,854.54 萬元。2017 年 5 月 25 日、6 月 23 日，經(jīng)公司 2017 年 5
募集資金投資項(xiàng)目先
月 17 日第二屆董事會(huì)第九次會(huì)議審議通過《關(guān)于以募集資金置換先期投入募投項(xiàng)目的自有資金的議案》，公司執(zhí)行董事會(huì)決議，以募集資
期投入及置換情況
金置換了先期投入的自籌資金 1,854.54 萬元。
用閑置募集資金暫時(shí)
不適用
補(bǔ)充流動(dòng)資金情況
項(xiàng)目實(shí)施出現(xiàn)募集資
不適用
金結(jié)余的金額及原因
根據(jù)公司 2017 年 5 月 24 日第二屆董事會(huì)第十次會(huì)議和 2017 年第一次臨時(shí)股東大會(huì)，審議通過了《關(guān)于使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理
尚 未 使 用 的 募 集 資 金 的議案》。決定在確保不影響募集資金投資項(xiàng)目建設(shè)和正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的前提下，使用累計(jì)不超過 1.5 億元的閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，
用途及去向 包括購(gòu)買短期（投資期限不超過一年）、低風(fēng)險(xiǎn)的保本型理財(cái)產(chǎn)品和轉(zhuǎn)存結(jié)構(gòu)性存款、定期存款等方式，以上資金額度在自股東大會(huì)審議
通過之日起 12 個(gè)月內(nèi)有效，可以滾動(dòng)使用。截止 2017 年 12 月 31 日公司已使用 15,000.00 萬元閑置募集資金購(gòu)買了銀行理財(cái)產(chǎn)品。
募集資金使用及披露
中存在的問題或其他 無
情況