廣發(fā)證券股份有限公司
關(guān)于上海富瀚微電子股份有限公司
使用暫時閑置自有資金購買理財產(chǎn)品的核查意見
廣發(fā)證券股份有限公司（以下簡稱“廣發(fā)證券”或“保薦機(jī)構(gòu)”）作為上海富瀚
微電子股份有限公司（以下簡稱“富瀚微”或“公司”）首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)
板上市的保薦機(jī)構(gòu)，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《深圳證券交易
所上市公司保薦工作指引》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》
等有關(guān)規(guī)定，對富瀚微擬使用暫時閑置自有資金購買理財產(chǎn)品的事項進(jìn)行了核查，
核查情況及核查意見如下：
一、使用閑置自有資金購買理財產(chǎn)品的基本情況
（一）使用閑置自有資金購買理財產(chǎn)品的基本情況
1、投資目的
為提高公司資金使用效率，在不影響公司正常經(jīng)營和資金安全的情況下，合
理利用部分暫時閑置自有資金購買理財產(chǎn)品，以增加資金收益，為公司及股東獲
取更多的投資回報。
2、投資額度及期限
根據(jù)公司當(dāng)前的資金使用狀況、考慮保持充足的流動性，公司（含下屬子公
司，下同）擬合計使用不超過人民幣 8,000 萬元（含本數(shù)）閑置自有資金購買理
財產(chǎn)品，使用期限不超過 12 個月，在上述額度及決議有效期內(nèi)，可循環(huán)滾動使
用。
3、投資品種
公司將按照相關(guān)規(guī)定嚴(yán)格控制風(fēng)險，對理財產(chǎn)品進(jìn)行嚴(yán)格評估，選擇安全性
高、流動性較好、投資回報相對較高的金融機(jī)構(gòu)低風(fēng)險理財產(chǎn)品，不用于其他證
券投資，不購買以股票及其衍生品、無擔(dān)保債券為投資標(biāo)的理財產(chǎn)品。
4、投資決議有效期限
自董事會審議通過之日起 12 個月內(nèi)有效。
5、實施方式
投資產(chǎn)品將以公司的名義進(jìn)行購買，董事會授權(quán)董事長在規(guī)定額度范圍內(nèi)行
使相關(guān)投資決策權(quán)并簽署相關(guān)文件。
6、信息披露
公司將按照《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)
業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等相關(guān)要求及時披露購買理財產(chǎn)品的投資及損益等
具體情況。
（二）投資風(fēng)險分析及風(fēng)險控制措施
1、投資風(fēng)險
本次使用閑置自有資金購買理財產(chǎn)品可能面臨以下風(fēng)險：
雖然投資產(chǎn)品為低風(fēng)險投資品種，且經(jīng)過嚴(yán)格的評估，但金融市場受宏觀經(jīng)
濟(jì)影響較大，不排除該項投資受到宏觀市場波動的影響；
公司將根據(jù)經(jīng)濟(jì)形勢以及金融市場的變化適時適量的介入，因此短期投資的
實際收益不可預(yù)期；
相關(guān)工作人員的操作和監(jiān)控風(fēng)險。
2、風(fēng)險控制措施
針對投資風(fēng)險，公司擬采取如下措施：
公司將實時分析和跟蹤產(chǎn)品的凈值變動情況，如評估發(fā)現(xiàn)存在可能影響公司
資金安全的風(fēng)險因素，將及時采取相應(yīng)措施，控制投資風(fēng)險，公司將按照相關(guān)制
度進(jìn)行決策、實施、檢查和監(jiān)督，確保理財產(chǎn)品購買事宜的規(guī)范化運(yùn)行，嚴(yán)格控
制理財資金的安全性。
獨(dú)立董事、監(jiān)事會有權(quán)對資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督與檢查，必要時可以聘請專
業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計。
資金使用情況由公司內(nèi)審部門進(jìn)行日常監(jiān)督，并根據(jù)謹(jǐn)慎性原則，合理的預(yù)
計各項投資可能發(fā)生的收益和損失，并向董事會審計委員會報告。
二、開展套期保值業(yè)務(wù)的基本情況
（一）開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的目的
隨著公司進(jìn)出口業(yè)務(wù)的發(fā)展需求，公司外幣結(jié)算業(yè)務(wù)日益頻繁。為有效規(guī)避
進(jìn)出口業(yè)務(wù)中的匯率風(fēng)險等外匯市場風(fēng)險，防范匯率大幅波動對公司生產(chǎn)經(jīng)營、
成本控制造成的不良影響，公司及下屬子公司擬與銀行等金融機(jī)構(gòu)開展外匯套期
保值業(yè)務(wù)，以減少匯率波動對公司業(yè)績的影響。
（二）外匯套期保值業(yè)務(wù)基本情況
1、主要涉及幣種及業(yè)務(wù)品種：公司及下屬子公司擬開展的外匯套期保值業(yè)
務(wù)只限于從事與公司經(jīng)營所使用的主要結(jié)算貨幣相同的幣種，主要外幣幣種為美
元等跟實際業(yè)務(wù)相關(guān)的幣種。
公司及下屬子公司擬開展的外匯套期保值業(yè)務(wù)包括遠(yuǎn)期結(jié)售匯、人民幣和外
匯掉期及其他外匯衍生產(chǎn)品等業(yè)務(wù)。
2、業(yè)務(wù)規(guī)模及投入資金來源
根據(jù)公司資產(chǎn)規(guī)模及業(yè)務(wù)需求情況，公司及下屬子公司累計開展的外匯套期
保值業(yè)務(wù)總額不超過等值人民幣 5,000 萬元。開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的期限自公
司董事會審議通過之日起 12 個月。 公司開展外匯套期保值業(yè)務(wù)投入的資金來源
為公司的自有資金，不涉及募集資金。
3、期限及授權(quán)
鑒于外匯套期保值業(yè)務(wù)與公司的經(jīng)營密切相關(guān)，公司董事會授權(quán)公司董事長
審批日常外匯套期保值業(yè)務(wù)方案及簽署外匯套期保值業(yè)務(wù)相關(guān)合同。授權(quán)期限自
公司董事會審議通過之日起 12 個月內(nèi)有效。
4、交易對方：銀行等金融機(jī)構(gòu)。
（三）外匯套期保值的風(fēng)險分析
公司及下屬子公司外匯套期保值業(yè)務(wù)遵循穩(wěn)健原則，不進(jìn)行以投機(jī)為目的的
外匯及利率交易，所有外匯套期保值業(yè)務(wù)均以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎(chǔ)，以具體經(jīng)營
業(yè)務(wù)為依托，以規(guī)避和防范匯率及利率風(fēng)險為目的。但是進(jìn)行外匯套期保值業(yè)務(wù)
也會存在一定的風(fēng)險：
1、匯率、利率波動風(fēng)險：在外匯匯率及利率走勢與公司判斷匯率及利率波
動方向發(fā)生大幅偏離的情況下，公司鎖定匯率后支出的成本可能超過不鎖定時的
成本支出，從而造成公司損失；
2、內(nèi)部控制風(fēng)險：外匯套期保值業(yè)務(wù)專業(yè)性較強(qiáng)，復(fù)雜程度較高，可能會
由于內(nèi)控制度不完善而造成風(fēng)險；
3、交易違約風(fēng)險：在外匯套期保值交易對手方出現(xiàn)違約的情況下，公司將
無法按照約定獲取套期保值盈利以對沖公司實際的匯兌及利息損失，從而造成公
司損失；
4、客戶違約風(fēng)險：客戶應(yīng)收賬款發(fā)生逾期、客戶調(diào)整訂單等情況將使貨款
實際回款情況與預(yù)期回款情況不一致，可能使實際發(fā)生的現(xiàn)金流與已操作的外匯
套期保值業(yè)務(wù)期限或數(shù)額無法完全匹配，從而導(dǎo)致公司損失。
（四）公司擬采取的風(fēng)險控制措施
1、公司制定了《外匯套期保值業(yè)務(wù)管理制度》，對外匯套期保值業(yè)務(wù)操作
規(guī)范、審批權(quán)限、管理流程、信息隔離措施、內(nèi)部風(fēng)險報告制度及風(fēng)險處理程序
等做出了明確規(guī)定；
2、公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理公司外匯套期保值業(yè)務(wù)，所有的外匯交易行
為均以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎(chǔ)，以具體經(jīng)營業(yè)務(wù)為依托，不得進(jìn)行投機(jī)和套利交易，
并嚴(yán)格按照《外匯套期保值業(yè)務(wù)管理制度》的規(guī)定進(jìn)行業(yè)務(wù)操作，有效保證制度
的執(zhí)行；
3、公司審計部門負(fù)責(zé)定期審查監(jiān)督外匯套期保值業(yè)務(wù)的實際操作情況、資
金使用情況及盈虧情況等，并向董事會審計委員會報告審查情況；
4、公司僅與具有合法資質(zhì)的大型銀行等金融機(jī)構(gòu)開展外匯套期保值業(yè)務(wù)，
財務(wù)部門及時跟蹤交易變動狀態(tài)，嚴(yán)格控制交割違約風(fēng)險的發(fā)生；
5、公司進(jìn)行外匯套期保值業(yè)務(wù)必須基于公司的外幣收（付）款的謹(jǐn)慎預(yù)測，
外匯套期保值業(yè)務(wù)的交割日期需與公司預(yù)測的外幣收款、存款時間或外幣付款時
間相匹配，或者與對應(yīng)的外幣銀行借款的兌付期限相匹配。
（五）會計政策及核算原則
公司根據(jù)財政部《企業(yè)會計準(zhǔn)則第 22 號——金融工具確認(rèn)和計量》、《企
業(yè)會計準(zhǔn)則第 24 號——套期保值》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則第 37 號——金融工具列
報》相關(guān)規(guī)定及其指南，對擬開展的外匯套期保值業(yè)務(wù)進(jìn)行相應(yīng)的核算處理，反
映資產(chǎn)負(fù)債表及損益表相關(guān)項目。
三、對公司日常經(jīng)營的影響
公司堅持“規(guī)范運(yùn)作、防范風(fēng)險、謹(jǐn)慎投資、保值增值”的原則，在保證公
司正常經(jīng)營的情況下，使用部分閑置自有資金購買理財產(chǎn)品及開展外匯套期保值
業(yè)務(wù)，不會影響公司主營業(yè)務(wù)的正常開展，同時可以提高資金使用效率，獲得一
定的收益，為公司及股東獲取更多的投資回報。
五、保薦機(jī)構(gòu)的核查意見
經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：公司使用暫時閑置自有資金購買理財產(chǎn)品、開展外
匯套期保值業(yè)務(wù)事項已經(jīng)公司第二屆董事會第八次會議、第二屆監(jiān)事會第六次會
議審議通過，且獨(dú)立董事已發(fā)表了獨(dú)立意見。該事項已依法履行了投資決策的相
關(guān)程序。公司使用閑置自有資金購買理財、開展外匯套期保值業(yè)務(wù)不會影響公司
業(yè)務(wù)的正常開展，同時可以提高資金使用效率，獲得一定的投資收益，為公司及
股東獲取更多的回報。
綜上所述，本保薦機(jī)構(gòu)同意富瀚微使用暫時閑置自有資金購買理財產(chǎn)品、開
展外匯套期保值業(yè)務(wù)事項。
（以下無正文）
【此頁無正文，為《廣發(fā)證券股份有限公司關(guān)于上海富瀚微電子股份有限公司使用
暫時閑置自有資金購買理財產(chǎn)品的核查意見》之簽字蓋章頁】
保薦代表人簽名：
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杜俊濤 玄虎成
廣發(fā)證券股份有限公司
年 月 日