深圳可立克科技股份有限公司
金融衍生產(chǎn)品交易管理制度
第一章 總 則
第一條 為規(guī)范深圳可立克科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）金融衍生
產(chǎn)品交易行為，防范金融衍生產(chǎn)品交易風險，依照《中華人民共和國公司法》、
《中華人民共和國證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則（2014 年修訂）》、《深
圳證券交易所中小板上市公司規(guī)范運作指引（2015 年修訂）》等法律、法規(guī)、規(guī)
范性文件及《深圳可立克科技股份有限公司章程》（以下簡稱“《公司章程》”）的
有關規(guī)定，結合公司的實際情況，制定本制度。
第二條 本制度所稱“金融衍生產(chǎn)品交易”是指公司在境內外所從事的以自
身資產(chǎn)增值保值為目的金融衍生產(chǎn)品交易，包括但不限于利率掉期、基差掉期、
利率期權、遠期利率協(xié)議、外匯遠期（含人民幣與外幣遠期）、外匯掉期（含人
民幣與外幣掉期）、外匯期權（含人民幣與外匯期權）、利率上限、利率下限、貨
幣掉期、債券期權、信用違約掉期、結構性存款等交易以及由前述品種結合而產(chǎn)
生的交易。
第三條 本制度適用于公司及公司的全資子公司、控股子公司（以下簡稱“子
公司”）的金融衍生產(chǎn)品交易行為。
第二章 金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務的操作原則
第四條 公司金融衍生產(chǎn)品交易行為除遵守國家相關法律、法規(guī)及規(guī)范行為
文件的規(guī)定外，還應遵守本制度的相關規(guī)定。
第五條 公司不進行單純以盈利為目的的金融衍生產(chǎn)品交易，所有金融衍生
產(chǎn)品交易行為均以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎，以具體經(jīng)營業(yè)務為依托，應以套期保值、
規(guī)避和防范匯率風險和利率風險為目的。
第六條 公司必須以其自身的名義或各子公司名義設立金融衍生產(chǎn)品交易賬
戶，不得使用他人賬戶進行金融衍生產(chǎn)品交易。
第七條 公司須具有與金融衍生產(chǎn)品交易相匹配的自有資金，不得使用募集
資金直接或間接進行金融衍生產(chǎn)品交易，公司應嚴格按照董事會或股東大會審議
批準的金融衍生產(chǎn)品交易額度控制資金規(guī)模，不得影響公司正常經(jīng)營。
第三章 金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務的審批權限
第八條 公司董事會或股東大會為金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務的審批機構，但公
司所有金融衍生產(chǎn)品業(yè)務均需提交董事會審議。
（一）公司董事會應在交易金額低于最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的 50%的權限內，
每年度審議批準公司金融衍生產(chǎn)品交易總額度。公司或各子公司可以在經(jīng)董事會
審批的交易總額度內循環(huán)進行操作。年度累計金額超過公司最近一期經(jīng)審計凈資
產(chǎn) 50%（含 50%）的金融衍生產(chǎn)品業(yè)務或協(xié)議，須經(jīng)董事會審議通過后提交公
司股東大會審議批準后實施。
（二）對超出董事會權限范圍的金融衍生產(chǎn)品交易，經(jīng)公司董事會審議通過、
獨立董事發(fā)表專項意見，并提交股東大會審議通過后，方可執(zhí)行。
第四章 業(yè)務管理及操作流程
第九條 公司開展金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務的相關責任部門或人員：
（一）財務部：是金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務經(jīng)辦部門，負責金融衍生產(chǎn)品交易
業(yè)務的可行性與必要性分析、計劃制訂、資金籌集、業(yè)務操作及日常聯(lián)系與管理。
財務總監(jiān)為責任人。
（二）審計部：負責審查和監(jiān)督金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務的實際運作情況，包
括資金使用情況、盈虧情況、會計核算情況、內部操作執(zhí)行情況等。審計部負責
人為責任人。
（三）證券部：根據(jù)證券監(jiān)督管理部門的相關規(guī)定，負責審查金融衍生產(chǎn)品
交易業(yè)務決策程序的合法合規(guī)性并及時進行信息披露。董事會秘書為責任人。
第十條 公司金融衍生產(chǎn)品交易的內部操作流程：
（一）財務部負責金融衍生產(chǎn)品交易的具體操作，應關注衍生產(chǎn)品公開市場
價格或公允價值的變化，及時評估擬開展的金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務的風險敞口變
化情況，并及時向董事長報告。內容應包括衍生產(chǎn)品情況、風險評估結果等。
（二）董事長負責審議金融衍生產(chǎn)品交易計劃，評估風險，應根據(jù)情況決定
是否向董事會報告。
（三）財務部根據(jù)經(jīng)過本制度規(guī)定的相關程序審批通過的交易方案對各金融
機構進行嚴格的詢價和比價后，選定交易的金融機構，并擬定交易安排（含交易
金額、成交價格、交割期限等內容），按照本制度的審批權限經(jīng)批準后，與已選
定的金融機構進行交易確認。
（四）金融機構根據(jù)公司提交的金融衍生產(chǎn)品交易申請書，確定交易價格，
經(jīng)公司確認后，雙方簽署相關合約。
（五）財務部應要求合作金融機構定期向公司提交交易清單，并在每筆人民
幣交割到期前及時通知和提示交割事宜。
（六）公司財務部門應及時跟蹤交易變動狀態(tài)，妥善安排交割資金，保證按
期交割；特殊情況若需通過掉期交易提前交割、展期或采取其它交易對手可接受
的方式等，應按金融衍生產(chǎn)品交易的規(guī)定辦理相關手續(xù)。
（七）財務部應將金融衍生產(chǎn)品交易的審批情況和執(zhí)行情況及時向董事會秘
書通報，董事會秘書負責審核金融衍生產(chǎn)品交易的決策程序的合法合規(guī)性并根據(jù)
證監(jiān)會、深圳證券交易所等證券監(jiān)督管理部門的相關要求實施必要的信息披露。
（八）公司審計部應每季度或不定期地對金融衍生產(chǎn)品交易的實際操作情況、
資金使用情況和盈虧情況進行核查，稽核交易是否根據(jù)相關內部控制制度執(zhí)行，
并將核查結果向公司董事長匯報。
第十一條 上市公司應在定期報告中對已經(jīng)開展的金融衍生產(chǎn)品交易相關信
息予以披露。
第五章 后續(xù)管理及信息隔離
第十二條 對于不屬于交易所場內集中交收清算的金融衍生產(chǎn)品交易，財務
部應密切關注交易對手信用風險的變動情況，定期對交易對手的信用狀況、履約
能力進行跟蹤評估。
第十三條 公司應根據(jù)已投資金融衍生產(chǎn)品的特點，針對各類金融衍生產(chǎn)品
或不同交易對手設定適當?shù)闹箵p限額，明確止損處理業(yè)務流程，并嚴格執(zhí)行止損
規(guī)定。
第十四條 參與公司金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務的所有人員須遵守公司的保密制
度，未經(jīng)允許不得泄露公司的金融衍生產(chǎn)品交易方案、交易情況、結算情況、資
金狀況等與金融衍生產(chǎn)品交易有關的信息。
第十五條 公司金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務操作環(huán)節(jié)相互獨立，相關人員相互獨
立，并由公司審計部負責監(jiān)督。
第六章 內部風險控制措施
第十六條 在金融衍生產(chǎn)品業(yè)務操作過程中，財務部應根據(jù)與金融機構簽署
的金融衍生產(chǎn)品合約中約定的標的資產(chǎn)金額及交割期間，及時與金融機構進行結
算。
第十七條 當標的資產(chǎn)價格發(fā)生劇烈波動時，財務部應及時進行分析，并將
有關信息及時上報。
第十八條 當公司金融衍生產(chǎn)品業(yè)務出現(xiàn)重大風險或可能出現(xiàn)重大風險，財
務部應及時向總經(jīng)理提交分析報告和解決方案，并同時向公司董事會秘書報告。
董事會秘書根據(jù)有關規(guī)定報告公司董事會。公司應按照公司章程規(guī)定召開董事會
審議分析報告和解決方案。已出現(xiàn)或可能出現(xiàn)的重大風險達到中國證券監(jiān)督機構
規(guī)定的披露標準時，公司按有關規(guī)定應及時公告。
第十九條 公司審計部對前述內部風險控制制度的實際執(zhí)行情況進行監(jiān)督。
第七章 附 則
第二十條 本制度未盡事宜，按照國家有關法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)
定執(zhí)行。
第二十一條 本制度中凡未加特別說明的，“以上”、“以下”均包含本數(shù)。
第二十二條 本制度適用于公司及公司分支機構。
第二十三條 本制度由董事會負責解釋和修訂。
第二十五條 本制度自公司董事會審議通過之日起生效并施行。
深圳可立克科技股份有限公司
二〇一八年三月