深圳可立克科技股份有限公司
關(guān)于開展金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的公告
公司及董事會全體成員保證公告內(nèi)容的真實、準(zhǔn)確和完整，對公告的虛假
記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏負連帶責(zé)任。
深圳可立克科技股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）于 2018
年 3 月 15 日召開第二屆董事會第三十一次會議，審議通過了《關(guān)于開展金融衍
生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的議案》，現(xiàn)將相關(guān)情況公告如下：
一、開展金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的目的
公司及子公司(均指全資子公司，下同)在日常經(jīng)營過程中涉及大量的外幣業(yè)
務(wù)，美元是主要結(jié)算幣種，為有效規(guī)避和應(yīng)對匯率波動等對公司及子公司帶來的
風(fēng)險，減少對經(jīng)營的影響，增強財務(wù)穩(wěn)健性，公司及子公司擬通過金融衍生產(chǎn)品
交易進行匯率及利率風(fēng)險管理。
二、擬開展的金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)品種
擬開展金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)品種包括但不限于利率掉期、基差掉期、利率
期權(quán)、遠期利率協(xié)議、外匯遠期（含人民幣與外幣遠期）、外匯掉期（含人民幣
與外幣掉期）、外匯期權(quán)（含人民幣與外匯期權(quán)）、利率上限、利率下限、貨幣掉
期、債券期權(quán)、信用違約掉期、結(jié)構(gòu)性存款等交易以及由前述品種結(jié)合而產(chǎn)生的
交易。
公司及子公司擬開展的以上業(yè)務(wù)屬于金融產(chǎn)品套期保值業(yè)務(wù)，不屬于風(fēng)險投
資。
三、擬開展的金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)計劃
根據(jù)公司《金融衍生產(chǎn)品交易管理制度》，結(jié)合相關(guān)法律、法規(guī)和文件的規(guī)
定和經(jīng)營需要，公司及子公司以套期保值為目的擬開展金額不超過 1 億美元金融
衍生產(chǎn)品交易，并授權(quán)公司管理層決定及簽署相關(guān)交易文件。本次擬開展的金融
衍生產(chǎn)品交易資金來源為公司及子公司自有資金，授權(quán)期限自本議案獲得 2017
年度股東大會審議通過之日起 12 個月。
四、開展金融衍生產(chǎn)品交易的必要性
公司產(chǎn)品大部分進行出口，美元是主要結(jié)算幣種。開展金融衍生產(chǎn)品交易有
利于幫助公司及子公司有效應(yīng)對匯率波動等帶來的風(fēng)險，減少對經(jīng)營的影響，提
高抵御匯率、利率波動的能力。
五、開展金融衍生產(chǎn)品交易的可行性
公司及子公司已經(jīng)具備開展金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的必要條件，具體情況如
下:
1、將對金融衍生產(chǎn)品交易進行嚴格的風(fēng)險評審和風(fēng)險跟蹤。
2、公司已經(jīng)制定了《金融衍生產(chǎn)品交易管理制度》，對交易審批流程做出明
確規(guī)定。公司及子公司設(shè)立專門工作小組具體負責(zé)金融衍生產(chǎn)品交易事宜，并在
董事會或股東大會授權(quán)范圍內(nèi)予以執(zhí)行。
3、公司及子公司目前的自有資金規(guī)模能夠支持公司從事上述業(yè)務(wù)所需的資
金。
六、金融衍生產(chǎn)品會計核算原則
公司根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則第 22 號-金融工具確認和計量》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則第
24 號-套期保值》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則第 37 號-金融工具列報》相關(guān)規(guī)定及其指南，
對擬開展的金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)進行相應(yīng)的核算處理，反映資產(chǎn)負債表及損益
表相關(guān)項目。
七、金融衍生產(chǎn)品風(fēng)險分析
1、匯率和利率波動風(fēng)險：在金融衍生產(chǎn)品交易的存續(xù)期內(nèi)，每一會計期間
將產(chǎn)生重估損益，金融衍生產(chǎn)品投資合約匯率和利率與到期日實際匯率和利率的
差異將產(chǎn)生投資損益。
2、信用風(fēng)險：開展金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)存在一方合約到期無法履約造成
違約而帶來的風(fēng)險。
3、操作風(fēng)險：公司在開展衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)時，如發(fā)生操作人員未按規(guī)定
程序報備及審批，或未準(zhǔn)確、及時、完整地記錄金融衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)信息，將可能
導(dǎo)致衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)損失或喪失交易機會。
4、流動性風(fēng)險：因市場流動性不足而無法完成交易的風(fēng)險。
八、風(fēng)險管理措施
1、公司對金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)進行嚴格的風(fēng)險評審和風(fēng)險跟蹤，交易額
度不得超過經(jīng)董事會或股東大會批準(zhǔn)的授權(quán)額度上限。
2、公司已經(jīng)制定了《金融衍生產(chǎn)品交易管理制度》，對交易審批流程做出明
確規(guī)定。公司及子公司設(shè)立專門工作小組具體負責(zé)金融衍生產(chǎn)品交易事宜，并在
董事會或股東大會授權(quán)范圍內(nèi)予以執(zhí)行。
3、公司擬與交易機構(gòu)簽訂條款準(zhǔn)確清晰的合約，嚴格執(zhí)行風(fēng)險管理制度，
以防范法律風(fēng)險。
4、公司專項工作小組負責(zé)金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)方案制訂、資金 籌集、業(yè)
務(wù)操作及日常聯(lián)系與管理，并在出現(xiàn)重大風(fēng)險或可能出現(xiàn)重大風(fēng)險時，及時向公
司管理層提交分析報告和解決方案并報公司證券部。
5、公司內(nèi)審部負責(zé)對金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)進行監(jiān)控、審計，負責(zé)審查金
融衍生產(chǎn)品交易的審批情況、實際操作情況、產(chǎn)品交割情況及盈虧情況等，并對
賬務(wù)處理情況進行核實，形成相應(yīng)報告提交董事會審計委員會。
6、公司法務(wù)部負責(zé)公司金融衍生產(chǎn)品交易具體方案的合規(guī)審查以及相關(guān)風(fēng)
險的評估、防范和化解。
九、開展金融衍生產(chǎn)品交易對公司及子公司的影響
公司及子公司以套期保值為目的開展金融衍生產(chǎn)品交易，不進行投機套利，
可有效規(guī)避及應(yīng)對匯率波動等帶來的風(fēng)險，提高公司及子公司抵御匯率、利率波
動的能力，減少對經(jīng)營的影響，并使公司及子公司保持穩(wěn)定的財務(wù)費用水平。因
此，此次擬開展的金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)不會影響公司及子公司日常經(jīng)營資金需
求及主營業(yè)務(wù)的正常開展，有利于提高資金使用效率，為公司及股東謀取更多的
投資回報，對公司的經(jīng)營成果不會產(chǎn)生重大不利影響。
十、相關(guān)批準(zhǔn)程序及審核意見
1、公司第二屆董事會第三十一次會議以 7 票贊成，0 票反對，0 票棄權(quán)通過
了《關(guān)于開展金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的議案》。
為有效規(guī)避和應(yīng)對匯率波動等對公司及子公司帶來的風(fēng)險，減少對公司及子
公司經(jīng)營的影響，依據(jù)公司《金融衍生產(chǎn)品交易管理制度》及其他相關(guān)法律法規(guī)
的要求，公司董事會同意公司及子公司在保證不影響正常經(jīng)營的前提下開展金額
不超過 1 億美元的金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)，并授權(quán)公司經(jīng)營管理層決定及簽署相
關(guān)交易文件，授權(quán)期限自本議案獲得 2017 年度股東大會審議通過之日起 12 個月。
2、公司第二屆監(jiān)事會第十九次會議以 3 票贊成，0 票反對，0 票棄權(quán)通過了
《關(guān)于開展金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的議案》。
公司及子公司開展金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)是以套期保值為目的，不進行投機
套利，公司監(jiān)事會同意公司及子公司在不影響正常經(jīng)營的前提下開展金額不超過
1 億美元的金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)，期限自本議案獲得 2017 年度股東大會審議
通過之日起 12 個月。
3、公司獨立董事對《關(guān)于開展金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的議案》內(nèi)容進行了
認真審核，同意該事項。
經(jīng)審查，我們認為：公司已建立了《金融衍生產(chǎn)品交易管理制度》，能夠有
效規(guī)范金融衍生產(chǎn)品投資行為，控制風(fēng)險。本次董事會的審議程序符合《公司法》
以及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定。公司及子公司通過開展金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)有
利于規(guī)避匯率波動的風(fēng)險，提高抵御匯率波動的能力，符合公司利益，不存在損
害公司及全體股東利益的情形。公司及子公司開展金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)是可行
的，風(fēng)險是可控的。因此，我們同意公司及子公司在累計不超過 1 億美元的額度
內(nèi)，使用自有資金開展金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)，并將此事項提交公司股東大會審
議。
4、保薦機構(gòu)意見：經(jīng)核查，保薦機構(gòu)認為：可立克及子公司開展金融衍生
產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)有利于有效規(guī)避和應(yīng)對匯率波動等對公司及子公司帶來的風(fēng)險，增
強財務(wù)穩(wěn)健性，具有一定的必要性。開展金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的子公司均為全
資子公司，同時，公司已根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的要求制訂了《金融衍生產(chǎn)品交易管
理制度》及相關(guān)的風(fēng)險控制措施。該事項已經(jīng)公司第二屆董事會第三十一次會議
及第二屆監(jiān)事會第十九次會議審議通過，獨立董事發(fā)表了明確的同意意見，該事
項在經(jīng)過公司 2017 年度股東大會審議通過后實施，遵循了必要的審批程序。
綜上，招商證券對公司及子公司在批準(zhǔn)額度范圍內(nèi)開展金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)
務(wù)的事項無異議。
十一、備查文件
1、第二屆董事會第三十一次會議決議。
2、第二屆監(jiān)事會第十九次會議決議。
3、獨立董事關(guān)于公司第二屆董事會第三十一次會議相關(guān)事項的獨立意見。
4、招商證券股份有限公司出具的《關(guān)于深圳可立克科技股份有限公司及子
公司開展金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的核查意見》。
特此公告！
深圳可立克科技股份有限公司董事會
2018 年 3 月 15 日