上海富瀚微電子股份有限公司
關(guān)于開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的公告
本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假
記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
上海富瀚微電子股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2017年8月25日召開
第二屆董事會第八次會議、第二屆監(jiān)事會第六次會議審議通過了《關(guān)于開展外匯
套期保值業(yè)務(wù)的議案》?，F(xiàn)將相關(guān)情況公告如下：
一、開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的目的
隨著公司進出口業(yè)務(wù)的發(fā)展需求，公司外幣結(jié)算業(yè)務(wù)日益頻繁。為有效規(guī)
避進出口業(yè)務(wù)中的匯率風(fēng)險等外匯市場風(fēng)險，防范匯率大幅波動對公司生產(chǎn)經(jīng)營、
成本控制造成的不良影響，公司及下屬子公司擬與銀行等金融機構(gòu)開展外匯套期
保值業(yè)務(wù)，以減少匯率波動對公司業(yè)績的影響。
二、外匯套期保值業(yè)務(wù)基本情況
1、主要涉及幣種及業(yè)務(wù)品種：公司及下屬子公司擬開展的外匯套期保值業(yè)
務(wù)只限于從事與公司經(jīng)營所使用的主要結(jié)算貨幣相同的幣種，主要外幣幣種為美
元等跟實際業(yè)務(wù)相關(guān)的幣種。
公司及下屬子公司擬開展的外匯套期保值業(yè)務(wù)包括遠期結(jié)售匯、人民幣和外
匯掉期及其他外匯衍生產(chǎn)品等業(yè)務(wù)。
2、業(yè)務(wù)規(guī)模及投入資金來源
根據(jù)公司資產(chǎn)規(guī)模及業(yè)務(wù)需求情況，公司及下屬子公司累計開展的外匯套期
保值業(yè)務(wù)總額不超過等值人民幣5,000萬元。開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的期限自公
司董事會審議通過之日起12個月。
公司開展外匯套期保值業(yè)務(wù)投入的資金來源為公司的自有資金，不涉及募集
資金。
3、期限及授權(quán)
鑒于外匯套期保值業(yè)務(wù)與公司的經(jīng)營密切相關(guān)，公司董事會授權(quán)公司董事長
審批日常外匯套期保值業(yè)務(wù)方案及簽署外匯套期保值業(yè)務(wù)相關(guān)合同。授權(quán)期限自
公司董事會審議通過之日起 12個月內(nèi)有效。
4、交易對方：銀行等金融機構(gòu)。
三、外匯套期保值的風(fēng)險分析
公司及下屬子公司外匯套期保值業(yè)務(wù)遵循穩(wěn)健原則，不進行以投機為目的
的外匯及利率交易，所有外匯套期保值業(yè)務(wù)均以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎(chǔ)，以具體經(jīng)
營業(yè)務(wù)為依托，以規(guī)避和防范匯率及利率風(fēng)險為目的。但是進行外匯套期保值業(yè)
務(wù)也會存在一定的風(fēng)險：
1、匯率、利率波動風(fēng)險：在外匯匯率及利率走勢與公司判斷匯率及利率波
動方向發(fā)生大幅偏離的情況下，公司鎖定匯率后支出的成本可能超過不鎖定時的
成本支出，從而造成公司損失；
2、內(nèi)部控制風(fēng)險：外匯套期保值業(yè)務(wù)專業(yè)性較強，復(fù)雜程度較高，可能會
由于內(nèi)控制度不完善而造成風(fēng)險；
3、交易違約風(fēng)險：在外匯套期保值交易對手方出現(xiàn)違約的情況下，公司將
無法按照約定獲取套期保值盈利以對沖公司實際的匯兌及利息損失，從而造成公
司損失；
4、客戶違約風(fēng)險：客戶應(yīng)收賬款發(fā)生逾期、客戶調(diào)整訂單等情況將使貨款
實際回款情況與預(yù)期回款情況不一致，可能使實際發(fā)生的現(xiàn)金流與已操作的外匯
套期保值業(yè)務(wù)期限或數(shù)額無法完全匹配，從而導(dǎo)致公司損失。
四、公司擬采取的風(fēng)險控制措施
1、公司制定了《外匯套期保值業(yè)務(wù)管理制度》，對外匯套期保值業(yè)務(wù)操作
規(guī)范、審批權(quán)限、管理流程、信息隔離措施、內(nèi)部風(fēng)險報告制度及風(fēng)險處理程序
等做出了明確規(guī)定；
2、公司財務(wù)部門負責(zé)統(tǒng)一管理公司外匯套期保值業(yè)務(wù)，所有的外匯交易行
為均以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎(chǔ)，以具體經(jīng)營業(yè)務(wù)為依托，不得進行投機和套利交易，
并嚴格按照《外匯套期保值業(yè)務(wù)管理制度》的規(guī)定進行業(yè)務(wù)操作，有效保證制度
的執(zhí)行；
3、公司審計部門負責(zé)定期審查監(jiān)督外匯套期保值業(yè)務(wù)的實際操作情況、資
金使用情況及盈虧情況等，并向董事會審計委員會報告審查情況；
4、公司僅與具有合法資質(zhì)的大型銀行等金融機構(gòu)開展外匯套期保值業(yè)務(wù)，
財務(wù)部門及時跟蹤交易變動狀態(tài)，嚴格控制交割違約風(fēng)險的發(fā)生；
5、公司進行外匯套期保值業(yè)務(wù)必須基于公司的外幣收（付）款的謹慎預(yù)測，
外匯套期保值業(yè)務(wù)的交割日期需與公司預(yù)測的外幣收款、存款時間或外幣付款時
間相匹配，或者與對應(yīng)的外幣銀行借款的兌付期限相匹配。
五、會計政策及核算原則
公司根據(jù)財政部《企業(yè)會計準(zhǔn)則第 22 號——金融工具確認和計量》、《企業(yè)
會計準(zhǔn)則第 24號——套期保值》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則第 37號——金融工具列報》相
關(guān)規(guī)定及其指南，對擬開展的外匯套期保值業(yè)務(wù)進行相應(yīng)的核算處理，反映資產(chǎn)
負債表及損益表相關(guān)項目。
六、監(jiān)事會、獨立董事、保薦機構(gòu)意見
1、監(jiān)事會意見
公司及其控股子公司開展外匯套期保值業(yè)務(wù)是為了充分運用外匯套期保值
工具降低或規(guī)避匯率波動出現(xiàn)的匯率風(fēng)險、減少匯兌損失、控制經(jīng)營風(fēng)險，具有
一定的必要性。公司已制定了《外匯套期保值管理制度》，完善了相關(guān)內(nèi)控制度，
公司采取的針對性風(fēng)險控制措施是可行的。公司及其控股子公司開展外匯套期保
值業(yè)務(wù)，符合公司利益，不存在損害公司及全體股東，尤其是中小股東利益的情
形，我們同意公司在保證正常生產(chǎn)經(jīng)營的前提下，公司及其控股子公司自董事會
審議通過之日起 12 個月內(nèi)開展累計金額不超過等值人民幣 5,000 萬元的外匯
套期保值業(yè)務(wù)。
2、獨立董事意見
公司及其控股子公司開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的相關(guān)決策程序符合國家相關(guān)
法律、法規(guī)及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定。以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎(chǔ)，以具體經(jīng)營業(yè)
務(wù)為依托，在保證正常生產(chǎn)經(jīng)營的前提下，公司運用外匯套期保值工具降低匯率
風(fēng)險，減少匯兌損失，控制經(jīng)營風(fēng)險，不存在損害公司和全體股東、尤其是中小
股東利益的情形。同時，公司已經(jīng)制定了《外匯套期保值管理制度》，通過加強
內(nèi)部控制，落實風(fēng)險防范措施，為公司從事外匯套期保值業(yè)務(wù)制定了具體操作規(guī)
程。公司本次開展外匯套期保值業(yè)務(wù)是可行的，風(fēng)險是可以控制的。因此，我們
一致同意公司按照相關(guān)制度的規(guī)定開展外匯套期保值業(yè)務(wù)。
3、保薦機構(gòu)核查意見
經(jīng)核查，保薦機構(gòu)認為：公司開展外匯套期保值業(yè)務(wù)事項已經(jīng)公司第二屆董
事會第八次會議、第二屆監(jiān)事會第六次會議審議通過，且獨立董事已發(fā)表了獨立
意見。該事項已依法履行了投資決策的相關(guān)程序。公司開展外匯套期保值業(yè)務(wù)不
會影響公司業(yè)務(wù)的正常開展。綜上所述，保薦機構(gòu)同意富瀚微開展外匯套期保值
業(yè)務(wù)事項。
七、備查文件
1、第二屆董事會第八次會議決議；
2、第二屆監(jiān)事會第六次會議決議；
3、獨立董事關(guān)于公司第二屆董事會第八次會議相關(guān)事項的獨立意見；
4、廣發(fā)證券股份有限公司專項核查意見。
特此公告。
上海富瀚微電子股份有限公司董事會
2017 年 8 月 28 日